【導讀】斷取得階段性的應用成果。此臺設備產(chǎn)油量1t/h,產(chǎn)油率≥50%，油品熱值在20兆焦左右（約5000. 現(xiàn)在生物質(zhì)熱解設備除階段性檢修外，已經(jīng)連續(xù)性運轉到現(xiàn)在，生物質(zhì)液化油燃燒滿足爐體要求，并有較好的經(jīng)濟效益。建設單位有關編制本可行性研究報告的基礎資料。編制本可行性研究報告的工程咨詢合同。

　　

【正文】 碳滅火器。 距本項目 15km處有油田消防一中隊，其可作為本項目消防協(xié)作單位。 ： 有關設備應設置防爆膜， 壓力容器和相應的壓力管道按規(guī)定設置安全閥，電機采用防爆型，已達到防爆的目的。 第九章 項目管理、勞動定員及人員培訓 項目管理 本項目由 公司 吉林省明月生物質(zhì)能開發(fā)有限公司 建設年產(chǎn) 20 套 /年生 37 物 質(zhì)液化油 設備 生產(chǎn) 線 項目。 本項目實行項目法人負責制、項目招標制和項目監(jiān)理制，確保項目建設、運營、管理、計劃進度按規(guī)劃要求開展。項目建設時，組織國內(nèi)專家進行論證，并聘請國內(nèi)有 關專家任技術指導和顧問，并委托國家甲級工程設計單位進行工程 勘查設計。由一批訓練有素的相關專業(yè)大中專以上學歷的技術人 員進行主要工藝崗位生產(chǎn)操作，使全部工程達到預期規(guī)模和水平。 工程招投標 根據(jù)《中華人民共和國招標、投標法》和國家計委 20xx 年第 9號令《工程建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》，本工程必須依法對項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購進行招標，《暫行規(guī)定》明確規(guī)定，在項目可行性研究報告中增加的招標內(nèi)容，作為可行性研究報告附件與可行性研究報告一同報送。項目建設單位應擬定本工程的招標范圍、招標組織形式、招標方法等內(nèi)容的文件，并送項目審批單位核準。 勞動定員及人員培訓 本項目定員根據(jù)生產(chǎn)操作并結合公司實際運行情況確定。 生產(chǎn)人員：本工程定員 85 人，其中操作工 57 人，技術人員 8人，管理及維修技術人員 20 人。工程投產(chǎn)前需要安排新工人進行培訓。全部工程技術人員和主要技術工人參加工程建設的全過程，以利試車投產(chǎn)、生產(chǎn)裝置生產(chǎn)正常運轉。工 廠組織管理體系中，公司下設車間作為二級管理機構，本裝置分設生物油 生產(chǎn)車間，辦公室等。 第十章 建設工期和進度安排 建設工期 根據(jù)國內(nèi)類似工程的建設經(jīng)驗，特別是建設資金落實情況，總的建設周 38 期為 180 天，前期工作及工程設 計 30 天，土建施工 80 天，設備采購制作50天，安裝 80 天，保溫降腐等 20 天，吹掃試壓調(diào)試 30 天，試車 10 天，考慮到幾個階段可以穿插進行，總工期安排 180 天。 進度安排 工程實施進度表 階段 時間（天） 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 160 170 180 前期及設計 土建 設備采購制作 安裝 保溫防腐 吹掃試壓調(diào)試 試車 第十一章 投資估算及資金籌措 固定資產(chǎn)投資 本工程為年產(chǎn) 20 套 生物質(zhì) 液化 油 生產(chǎn)線 （ 1）項目擬建單位方案 39 （ 2）各專業(yè)人員提供的條件 （ 3）國家政策對工程項目可行性研究編制要求的有關文件 （ 4）建筑、安裝工程費用指標，主要參考近年類似項目的概預算和技術經(jīng)濟指標。 （ 5） 設備價格根據(jù)信息指導價、市場價、詢價計算。 （ 6）建、安材料價格根據(jù)信息指導價、市場價計算。 （ 7）其他費用依據(jù)國家及當?shù)赜嘘P規(guī)定計取，見下表： 其他費用費率表 序號 費用名稱 計算基礎 費率（ %） 1 勘察設計費 工程費用 2 土地使用費 按政策規(guī)定 3 建設單位管理費 工程費用 4 工程建設監(jiān)理費 工程費用 5 職工培訓費 6 聯(lián)合試運轉費 設備購置費 7 辦公生活家具購置費 職工人數(shù) 500 元 /人 本工程固定資產(chǎn)投 資估算見表 111 固定資產(chǎn)投資估算表 序號 工程及費用名稱 安裝工程 實驗 設備購置 建筑工程 其他費用 合計 一 工程費用 1 主要生產(chǎn)項目 生物 質(zhì) 液化油 生產(chǎn)線 100 2050 . 小計 2150 2 輔助生產(chǎn)項目 電器 30 儀表 30 小計 60 60 40 3 建筑 工程 廠房、辦公樓 1398 空壓 消防 20 避雷及照明 10 總圖 小計 30 1398 1428 工程費用合計 3638 二 工程建設其他費用 1 無形資產(chǎn) 技術 +設計費 900 小計 900 2 遞延資產(chǎn) 建設單位管理費 工程建設監(jiān)理費 聯(lián)合試運轉費 辦公家具 購置費 小計 三 固定資產(chǎn)投資合計 四 流動資金 五 總投資 15000 固定資產(chǎn)構成 項目 固定資產(chǎn)構成見表 112 項目 固定資產(chǎn)構成表 序號 項目名稱 金額（萬元） 比例（ %） 1 工程費用 主要生產(chǎn)項目 3638 輔助生產(chǎn)項目 公用工程 2 工程建設其他 費用 41 合計 3 流動資金 10183..43 4 總投資 15000 100 項目投資總額包括固定資產(chǎn)和流動資金。項目投資總額估算表見表111，表 為 ，流動資金 。 流動資按詳估法估算： 達產(chǎn)年需流動資金 ，其中：鋪底流動資金 3054萬元。 分年需要的流動資金附表 113。 附表 113 生物質(zhì)液化油裝置投資計劃也資金籌 措表 單位：萬元 序號 項目 年份 合計 180 天 第 2 年 備注 1 項目投資總額 固定資產(chǎn)投資 其中：建設期利息 流動資金 2 資金籌措 企業(yè)籌資金 5000 其中：用于固定資產(chǎn)投資 3000 用于流動資金 20xx 國家投入 其中：用于固定資產(chǎn)投資 申 請貸款 10000 固定資產(chǎn)投資貸款 1000 其中：建設期利息 流動資金貸款 9000 資金籌措及使用計劃 42 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 建設 投資總額 15000 萬元，資金籌措為自籌 5000萬元 資金 ， 銀行貸款 10000 萬元 。 工程建設期為 180 天，安排 6個 月使用。見附表 113 第十二章 項目的財務評價 工程計算期 工程計算期為 11 年，其中：建設期 1年，生產(chǎn)期 10 年。秸稈制生物油裝置生產(chǎn)負荷按 100%計。 成本與費用 成本與費用估算說明 （ 1）原輔材料、燃料、動力為不含稅價，見附表 12 （ 2）職 工工資及福利費按 18000元 /人估算。直接生產(chǎn)人員工資及福利費計入生產(chǎn)成本中，輔助生產(chǎn)人員、管理及服務人員工資及福利費計入管理費用中。 （ 3）固定資產(chǎn)折舊： 生物質(zhì)液化油 固定資產(chǎn)殘值率 %，折舊年限 10年； 固定資產(chǎn)折舊見附表 122. （ 4）修理費按折舊 %估算。 （ 5）其他制造費用為各生產(chǎn)單位組織和管理生產(chǎn)發(fā)生的機物料消耗、低值易耗品、辦公水電取暖費、差旅費、保險費、勞動保護 費、試驗檢驗費等： （ 6）管理費用包括無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷和其他管理費用。 生物 質(zhì)液化 油裝置的無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)和按 5年攤銷。 見附表 123. 43 其他管理費為企業(yè)行政管理部門管理和組織經(jīng)營活動的各項費用，包括輔助生產(chǎn)人員、管理人員和服務人員工資和福利費，廠部辦公費、差旅費、物料消耗、低值易耗品、勞動保險費（社保費），待業(yè)保險費、咨詢審計費、排污綠化費、水資源費、技術開發(fā)費、業(yè)務招待費等，按 170 萬元 /年估算。 見附表 124 （ 7）銷售費用：包括辦公差旅費、包裝費、裝卸費、運輸費、廣告宣傳費、專設銷售機構的 費用等。 生產(chǎn)成本 20 套 /年生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 成本估算表，附表 124 總成本費用 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 生產(chǎn) 年平均總成本費用 萬元，其中：固定成本 ，可變成本 。經(jīng)營成本 。 分年度總成本費用見附表 121 產(chǎn)品產(chǎn)量 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 達產(chǎn)后，產(chǎn)品產(chǎn)量為：生物 質(zhì)液化 油 生產(chǎn)線 20 套 /年。 分年度產(chǎn)品產(chǎn)量見附表 125 產(chǎn)品銷售價格和銷售收入 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 ： 1000 萬 元 /套 。 分年度銷售收入見附表 125 銷售稅金及附加 銷售稅金及附加包括城市維護建設稅和教育費附加，分別按增值稅的%和 %征收。 生物質(zhì)液化油生產(chǎn)線 年平均銷售稅金及附加 。 44 分年銷售稅金及附加見附表 125 增值稅 增值稅稅率按 17%計 生物質(zhì)液化油生產(chǎn)線 年平均應交增值稅 391萬元，見附表 12 利潤及分配 利潤總額 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 生產(chǎn) 年平均利潤總額 ，分年利潤總額見附表 126. 所得稅 所得稅率 %， 年平均所得稅 。分年所得稅見附表 126. 凈利潤及分配 年平均凈利潤 。 盈余公積金（含公益金）按稅后利潤的 15.%計取。 項目生產(chǎn)年平均未分配利潤 萬元，計算期累計未分配利潤 利潤及分配見附表 126. 稅費總額 生物質(zhì)液化油生產(chǎn)線 年平均稅費總額 萬元（其中應交增值稅391 萬元），分年稅費總額見附表 125 財務盈利能力分析 投資利潤率 投資利潤率： %。 投資利稅率 45 投資利 稅率為： %。 全部投資財務現(xiàn)金流量分析 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線項目 全部投資財務現(xiàn)金流量分析見附表 127. 財務內(nèi)部收益率： %（稅后） 財務凈現(xiàn)值（ IC=10%）： （稅后） 投資回收期： （稅后） 清償能力分析 生物質(zhì)液化油 生產(chǎn)線 資金來源與運用分析見附表 128. 從附表 128 看出，計算期內(nèi)累計盈利資金 萬元，相當于固定資金投資的 。 本項目財務內(nèi)部收益率較高，經(jīng)濟效益較好，風險性較小。 財務評價結論 投 資總額 15000萬元 生產(chǎn)年平均銷售收入 20xx0萬元、 生產(chǎn)年平均利潤總額 、 生產(chǎn)年平均稅費總額 （其中應交增值稅 391萬元）、 生產(chǎn)年平均凈利潤 。 項目投資利潤率 % 投資利稅率 % 全投資稅后財務內(nèi)部收益率 %， 投資回收期 。 該裝置財務評價指標匯總見附表 129. 社會效益顯著，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，屬于國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵類項目。 46 因此，從財務分析來看項目是可行的。 47 附表 121 年總成本表 單位：萬元 序號 項目 年份 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 生物油 生產(chǎn)線 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 一 生產(chǎn)成本 1 原輔材料 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2 燃燒及動力 3 扣附產(chǎn) 4 工資及福利費 5 折舊費 6 修理費 7 其他制造費 生產(chǎn)成本總計 其他費用 8 管理費 9 攤銷費 10 財務費 11 銷售費 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 其他費用總計 三 總成本費用 其中：可變成本 固定成本 四 經(jīng)營成本 附表 122 固定資產(chǎn)折舊估算表 單位：萬元 48 序號 項