【正文】 銷或還款手續(xù)的，財務部門有權從其工資中將所欠款項收回?！　?，造成經(jīng)濟損失的由責任人全額承擔?！　《? 收銀員管理制度：　　1. 收銀員長短款在2元之內，視同收銀正確處理。　　2. 收銀員長短款超過2元的，長款上交財務，并處以長款相同金額的罰款，短款補交，并處以短款金額相同的罰款?！　?. 收銀員出現(xiàn)多刷、誤刷情況的：自己人為操作造成的多刷、誤刷，20元以內的均按20元予以處罰，多刷、誤刷超過20元的，按實際多刷、誤刷金額予以處罰。POS系統(tǒng)等設備故障造成的，報經(jīng)收銀組組長核實批準后，不予處罰?！　?. 收銀組長全盤管理收銀員，協(xié)調財務部門管理收銀工作?！　∪? 費用管理及貨款結算制度：　　1. 報銷金額在100元以內的由店長審批。100以上—200元由財務中心審批。200元以上—5000元以下由公司財務總監(jiān)審批， 5000元以上由董事長審批?！　?. 所有的費用報銷必須有內容真實的報銷票據(jù)，寫明事由、金額、經(jīng)辦人。　　3. 辦公費、電話費、日常零星開支(除車輛、房費、水電費，美工費用外)不超過當月銷售額的千分之一。車輛(小車)金額為500元/月，超出部分不予報銷?！　?. 貨款結算，2000元以內由店長審批，2000—5000元由采購中心主任審核后，財務中心主任審批，5000元以上由采購中心主任審核后財務總監(jiān)審批?！　?. 收銀耗材旺季(9月—2月)不超過當月銷售額的千分之五。淡季(3月—8月)不超過當月銷售額的千分之六，超出部分收銀組負擔，節(jié)約部分用于獎勵。生鮮耗材領用不超過本部門銷售額的千分之七，超出部分本部門查明原因上報總部，總部根據(jù)情況核銷，節(jié)約部分用于獎勵?！　?. 購入經(jīng)營用器材、設備以及改造裝修工程,必須先向總部申請,經(jīng)董事長批準后方可購進或改造裝修,報帳時報銷憑證需附有批準的請購申請，否則，財務部一律不予報銷或掛帳。　　7. 定額費用不允許超支，超支部分一律不予支付?！　∷? 儲值卡及會員卡積分返現(xiàn)制度：　　1. 空白儲值卡由專人管理做好發(fā)放、登記工作，顧客購買儲值卡，付款后出納開具收款收據(jù)。　　2. 機房計算機操作員憑財務收款收據(jù)金額給予充值并做好登記工作(卡號、收據(jù)號、面值)不得隨意充值?！　?. 機房充完值后，必須在收據(jù)上加蓋“值已充”戳記，避免重復充值。　　4. 沒有財務收款收據(jù)證明一律不得辦理儲值卡充值業(yè)務，總臺協(xié)助顧客查詢充值金額?！　?. 每個營業(yè)日結束，機房充值人員必須打印當日充值匯總表，隨同當日儲值卡充值登記表交予財務，財務部會計對其進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告店長及財務中心?！　?. 涉及儲值卡返點須按返點比例金額返給顧客，不得隨意改變儲值卡的返點比例，不得不返或據(jù)為己有?！　?. 售出的儲值卡一律不予退現(xiàn)或頂交費用和租金?！　?. 機房計算機操作員協(xié)助顧客查詢會員卡積分情況，根據(jù)顧客要求，機房扣減本次返點積分，并打印單據(jù)。返現(xiàn)須填寫返點表、卡號、卡主姓名、身份證號、本次返點積分、返點比例、返點金額、顧客必須簽名認可。　　9. 會計進行復核無誤后，經(jīng)店長批準后出納予以支付(會員卡積分返現(xiàn)只僅卡本人憑身份證領款)。　　10. 違反本制度的責任人處50100元罰款，并追究其經(jīng)濟責任?！　∥? 團購管理制度：　　1. 綜合業(yè)務部負責團購、接待、洽談，并及時建立團購客戶檔案?！　?. 團購消費的最低限額為一次性消費2000元以上?！　?. 一次性提貨的團購，顧客在收銀臺全額交款，多次分批提貨的團購，在財務室全額交款?！　?. 所有的團購業(yè)務、貨物出場都必須經(jīng)過收銀臺。　　5. 團購優(yōu)惠標準等同于儲值卡辦理的優(yōu)惠標準，任何人不得隨意改變團購的優(yōu)惠標準?！　?. 團購需要制作提貨卡的，綜合業(yè)務部按照提貨要求(注明名稱、數(shù)量、金額、限定期限、編號等)制作提貨卡，在背面加蓋綜合業(yè)務部章，經(jīng)辦人章。財務部收款后，在正面加蓋財務章、出納員章，核對清點后交給顧客?！　?. 團購優(yōu)惠的，綜合業(yè)務部出具優(yōu)惠單據(jù)，財務根據(jù)收款情況或購小票(一次性提貨)核實后予以支付?！　?. 財務部必須做好團購記錄工作，以便核銷發(fā)出的提貨卡?！　×?、聯(lián)營戶申報特價商品管理制度：　　1. 申報特價的商品必須真實，對于虛報、謊報特價的聯(lián)營戶，一經(jīng)查實，以后一律不予批準特價?！　?. 申報特價商品的銷售額不得超過當月總銷售的15%，超出比例部分財務結算時按正常銷售扣點?！　?. 申報特價商品按月實行申報?！　?. 對于申報特價的商品，必須標明商品名稱、條碼、單價、數(shù)量。　　5. 申報特價的商品由綜合業(yè)務部核準，店長審批、財務進行監(jiān)督?！　?. 對于批準的特價商品須界定銷售區(qū)間以及數(shù)量?！　?. 公司統(tǒng)一組織的促銷活動，公司另行確定特價范圍?！　。骸　?. 嚴格審核原始憑證，保證每項業(yè)務入帳的正確性，正確編制記帳憑證?！　?. 要求記帳憑證記錄整潔，不允許刮、挖、擦、涂改　　3. 核算科目列支正確，正確進行帳務處理。準確、規(guī)范登記總帳與明細分類帳?！　?. 完整記錄債權債務，作到帳目清楚。核算正確。　　5. 按照權責發(fā)生制正確確認收入，合理劃分區(qū)間費用并明確其歸屬期間。　　6. 定期與出納和供應商對帳，如有不符，查明原因及時處理。做到帳證相符、帳實相符，帳帳相符　　7. 按月編制財務報表，準確反映企業(yè)經(jīng)營情況。　　8. 協(xié)調稅務，做好稅款申報與交納工作。負責發(fā)票的購買和保管工作，管理發(fā)票開具、使用?！　?. 監(jiān)督考核費用報銷　　10. 對每月應收款項制作成統(tǒng)計表，交于出納收取或扣回?！　?1. 監(jiān)督賣場每月盤點情況，盤盈、盤虧及時查明原因，及時向總部匯報情況。正確進行盤盈、盤虧帳務處理。　　12. 每月至少對清5家供貨商的帳務，進行實時盤點，解決實銷月結供應商商品盤損問題。