檔案室各項制度-資料下載頁
2025-09-12 19:04本頁面
【正文】 文檔資料保管期限為該系統(tǒng)停止使用或重大修改后 5年。 四、會計檔案管理人員應(yīng)按照檔案規(guī)定保管期限對會計檔案分類管理，逐項編號、登記，并及時入庫（柜）保管，確保檔案的完整無缺。檔案管理責(zé)任人調(diào)動需辦理交接手續(xù)。出納人員不得 兼管會計檔案。 第 10 頁 共 11 頁 五、會計檔案管理人員要定期檢查會計檔案，及時對破損、變質(zhì)會計檔案進行復(fù)制、修復(fù) 或其它技術(shù)處理。 六、會計檔案交接應(yīng)編制移交清冊，經(jīng)合行財務(wù)會計部審批后辦理交接手續(xù)，交接應(yīng)在經(jīng)辦人員清點，分理處負(fù)責(zé)人、合行委派監(jiān)交人簽章后進行。 南灣子分理處會計檔案的調(diào)閱制度 一、嚴(yán)格遵守會計檔案調(diào)（查）閱登記制度，防止會計檔案丟失和泄密。 二、內(nèi)部查閱會計檔案，應(yīng)由查閱人提出申請，經(jīng)合行財務(wù)會計部或本分理處主任批準(zhǔn)后方可查閱。采用網(wǎng)絡(luò)形式查閱的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)控制制度。法律、法規(guī)授權(quán)部門調(diào)（查）閱會計檔案時，應(yīng)持有效證件 XX 縣區(qū)以上主管部門的正式公函（文件），經(jīng)在專人陪同下調(diào)（查）閱。 三、調(diào)（查）閱人可以抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制，但不得涂改、圈劃會計檔案，不得將會計檔案拆封和借出。會計檔案管理責(zé)任人應(yīng)對調(diào)（查）閱情況進行記錄，并由查閱人簽字確認(rèn)。 四、調(diào)（查）閱會計檔案的申請及公函應(yīng)由經(jīng)辦人員和會計檔案管理責(zé)任人共同簽章，專門保管，以備查考，并做好相關(guān)的查閱記錄。 南灣子分理處會計檔案的銷毀制度 一、保管期限屆滿的會計檔案，應(yīng)在合行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，按照 第 11 頁 共 11 頁 下列程序銷毀： （一）由本分理處會同合行財務(wù)會計部編制會計檔案銷毀 清冊； （二）合行行長在會計檔案銷毀清冊上簽署意見： （三）合行稽核監(jiān)察部清查、核對會計檔案銷毀清冊； （四）報請自治區(qū)聯(lián)社財務(wù)會計部門審批（銷毀清冊、監(jiān)察審計部門意見、合行行長意見作為附件）； （五）自治區(qū)聯(lián)社財務(wù)會計部門、合行財務(wù)會計部、稽核監(jiān)察部和本分理處共同派人現(xiàn)場監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽章確認(rèn)。 會計檔案銷毀清冊應(yīng)注明要銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止時間、檔案號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容；對會計憑證及附件要詳細(xì)抄列憑證記載主要事項 ；采用磁盤或其他介質(zhì)保存的會計檔案，還應(yīng)注明保存介質(zhì)的檔案編號、名稱等內(nèi)容。 合行銷毀會計檔案，應(yīng)將檔案信息與其保存介質(zhì)一同銷毀。對銷毀用磁盤或其他介質(zhì)保存的會計檔案，應(yīng)會同合行科技信息部有關(guān)技術(shù)人員共同進行。 二、保管期限屆滿但涉及未結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他未了事項的原始會計資料，不得銷毀，應(yīng)單獨保管到未了事項完結(jié)為止。
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