檔案室各項(xiàng)制度-資料下載頁
2025-09-12 19:04本頁面
【正文】 文檔資料保管期限為該系統(tǒng)停止使用或重大修改后 5年。 四、會(huì)計(jì)檔案管理人員應(yīng)按照檔案規(guī)定保管期限對(duì)會(huì)計(jì)檔案分類管理，逐項(xiàng)編號(hào)、登記，并及時(shí)入庫（柜）保管，確保檔案的完整無缺。檔案管理責(zé)任人調(diào)動(dòng)需辦理交接手續(xù)。出納人員不得 兼管會(huì)計(jì)檔案。 第 10 頁 共 11 頁 五、會(huì)計(jì)檔案管理人員要定期檢查會(huì)計(jì)檔案，及時(shí)對(duì)破損、變質(zhì)會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行復(fù)制、修復(fù) 或其它技術(shù)處理。 六、會(huì)計(jì)檔案交接應(yīng)編制移交清冊(cè)，經(jīng)合行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審批后辦理交接手續(xù)，交接應(yīng)在經(jīng)辦人員清點(diǎn)，分理處負(fù)責(zé)人、合行委派監(jiān)交人簽章后進(jìn)行。 南灣子分理處會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱制度 一、嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)檔案調(diào)（查）閱登記制度，防止會(huì)計(jì)檔案丟失和泄密。 二、內(nèi)部查閱會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由查閱人提出申請(qǐng)，經(jīng)合行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部或本分理處主任批準(zhǔn)后方可查閱。采用網(wǎng)絡(luò)形式查閱的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)控制制度。法律、法規(guī)授權(quán)部門調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有效證件 XX 縣區(qū)以上主管部門的正式公函（文件），經(jīng)在專人陪同下調(diào)（查）閱。 三、調(diào)（查）閱人可以抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制，但不得涂改、圈劃會(huì)計(jì)檔案，不得將會(huì)計(jì)檔案拆封和借出。會(huì)計(jì)檔案管理責(zé)任人應(yīng)對(duì)調(diào)（查）閱情況進(jìn)行記錄，并由查閱人簽字確認(rèn)。 四、調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案的申請(qǐng)及公函應(yīng)由經(jīng)辦人員和會(huì)計(jì)檔案管理責(zé)任人共同簽章，專門保管，以備查考，并做好相關(guān)的查閱記錄。 南灣子分理處會(huì)計(jì)檔案的銷毀制度 一、保管期限屆滿的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)在合行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，按照 第 11 頁 共 11 頁 下列程序銷毀： （一）由本分理處會(huì)同合行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部編制會(huì)計(jì)檔案銷毀 清冊(cè)； （二）合行行長(zhǎng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見： （三）合行稽核監(jiān)察部清查、核對(duì)會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)； （四）報(bào)請(qǐng)自治區(qū)聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門審批（銷毀清冊(cè)、監(jiān)察審計(jì)部門意見、合行行長(zhǎng)意見作為附件）； （五）自治區(qū)聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門、合行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核監(jiān)察部和本分理處共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)銷，并在銷毀清冊(cè)上簽章確認(rèn)。 會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)應(yīng)注明要銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止時(shí)間、檔案號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容；對(duì)會(huì)計(jì)憑證及附件要詳細(xì)抄列憑證記載主要事項(xiàng) ；采用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，還應(yīng)注明保存介質(zhì)的檔案編號(hào)、名稱等內(nèi)容。 合行銷毀會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)將檔案信息與其保存介質(zhì)一同銷毀。對(duì)銷毀用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)會(huì)同合行科技信息部有關(guān)技術(shù)人員共同進(jìn)行。 二、保管期限屆滿但涉及未結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他未了事項(xiàng)的原始會(huì)計(jì)資料，不得銷毀，應(yīng)單獨(dú)保管到未了事項(xiàng)完結(jié)為止。
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