【導(dǎo)讀】《江西省機(jī)械工業(yè)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十一五”專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃》；《贛州經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十一五規(guī)劃綱要》；《贛州機(jī)械產(chǎn)業(yè)發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)》；《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》；《工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50187-93；《建筑給排水設(shè)計(jì)規(guī)范》；《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》；《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》；《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵、防毒工作決定》；《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；建設(shè)單位提供的進(jìn)行可行性研究工作的有關(guān)基礎(chǔ)資料；汽車(chē)電子繼電器生產(chǎn)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品生產(chǎn)的主要技術(shù)方案確定；“三廢”處理系統(tǒng)與職業(yè)安全衛(wèi)生；力推動(dòng)我縣具有比較優(yōu)勢(shì)和特色的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)取得突破性進(jìn)展，項(xiàng)目實(shí)施后定員400人。本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃為1年。項(xiàng)目符合《國(guó)家十一五規(guī)劃綱要》中要加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，符合《江西省十一五規(guī)劃綱要》中堅(jiān)持以人為本，著。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表1-1。

　　

【正文】 術(shù)進(jìn)步，采用 新工藝，新技術(shù)，新設(shè)備替代老、舊等高耗能工藝設(shè)備。 綜上所述，節(jié)能對(duì) 電子生產(chǎn) 企業(yè)來(lái)講是非常重要的，也是每個(gè)企業(yè)應(yīng)積極采取的一種增效措施。我們要在新的挑戰(zhàn)面前抓住機(jī)遇，在 － 37－ 更為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得可持續(xù)發(fā)展，就必須高度重視節(jié)能降耗工作。要在總結(jié)以往節(jié)能經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際制定切實(shí)可行的節(jié)能目標(biāo)和措施；正視與世界發(fā)達(dá)國(guó)家、先進(jìn)企業(yè)之間的差距，在努力學(xué)習(xí)，引進(jìn)先進(jìn)節(jié)能技術(shù)、裝備的同時(shí)，加強(qiáng)自主開(kāi)發(fā)能力，立足科學(xué)發(fā)展，著力自主創(chuàng)新；深化企業(yè)系統(tǒng)節(jié)能與工藝技術(shù)節(jié)能的結(jié)合，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展；節(jié)能工作任重道遠(yuǎn)，每個(gè)企 業(yè)都應(yīng)該 積極行動(dòng)起來(lái)，節(jié)約每一噸煤、每一度電，為建設(shè)節(jié)約型社會(huì)做出貢獻(xiàn) 。 － 38－ 第九章 職業(yè)安全衛(wèi)生與消防 設(shè)計(jì)的主要依據(jù) (1)《 中華人民共和國(guó) 勞動(dòng)法》； (2) 國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關(guān)于危險(xiǎn)化學(xué)品管理有關(guān)政策、法規(guī)及條例； (3)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； (4)《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； (5)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 ； (6)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵、防毒工作決定》 。 職業(yè)安全措施 建立嚴(yán)格的車(chē)間安全生產(chǎn)管理制度，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)工作，建立安全生 產(chǎn)例會(huì)制，做到安全生產(chǎn)制度。重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)： (1) 所有進(jìn)入車(chē)間區(qū)人員必須佩戴穿好工作服 ； (2) 在車(chē)間明顯處張貼“嚴(yán)禁煙火”警示牌 ； (3) 生產(chǎn)車(chē)間全面通風(fēng) ； (4) 嚴(yán)禁生產(chǎn) 區(qū)內(nèi)食用或存放食品； (5) 倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)嚴(yán)控倉(cāng)庫(kù)內(nèi)溫度在 50℃以下，遠(yuǎn)離熱源、火源，防止陽(yáng)光照射，注意通風(fēng)，搬運(yùn)物品時(shí)應(yīng)輕裝輕卸。 衛(wèi)生安全防護(hù)措施 (1) 熱物料設(shè)備及管道，分別采用保溫隔熱措施，以保證其表面溫 度在 50℃ 以下； (2) 轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備部件應(yīng)設(shè)置安全防護(hù)罩，振動(dòng)設(shè)備考慮防 撞 設(shè)施，操作平臺(tái)、地坑、孔洞設(shè)置防護(hù)欄或加 蓋，充分保護(hù)操作人員人身安全 ； (3) 廠(chǎng)房設(shè)置防雷接地裝置，各電器設(shè)備外殼接地，以防止雷擊 － 39－ 與電擊 ； (4) 高溫區(qū)、變壓器區(qū)應(yīng)設(shè)置明顯警示牌，以免在這二個(gè)高危區(qū)出現(xiàn)人員和財(cái)產(chǎn)損失 ； (5) 產(chǎn)生粉塵、余熱、余溫的地方，在建筑物上應(yīng)采用措施，如設(shè)置足夠的門(mén)窗、房頂設(shè)置通風(fēng)帽以利通風(fēng)換氣和散熱。 防 火 措施 (1) 在工程土建設(shè)計(jì)中，其道路應(yīng)有利于消防車(chē)的進(jìn)出，消防給水自成系統(tǒng)，水源取自直流水； (2) 建筑物：工業(yè)廠(chǎng) 房按 2 級(jí)耐火等級(jí)設(shè) 防，民用建筑物按 3 級(jí)設(shè)防 ； (3) 防雷措施：變電區(qū)設(shè)置避雷針，建 筑物安裝避雷網(wǎng)或避雷針 ； (4) 在生產(chǎn)車(chē)間應(yīng)有足量配置的泡沫滅火器和干粉滅火器。 加大對(duì)員工“安全第一、預(yù)防為主”的安全教育，充分落實(shí)安全生產(chǎn)首長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，全面提高員工的安全與安全防范意識(shí)。 衛(wèi)生措施 (1) 工作廢氣產(chǎn)生的車(chē)間應(yīng)設(shè)置在全年主導(dǎo)風(fēng)向的下風(fēng)向 ； (2) 總平面布置合理，人流 、 物流合理通暢 ； (3) 在噪聲區(qū)給職工配發(fā)耳塞，在粉塵超標(biāo)區(qū)配發(fā)口罩 ； (4) 車(chē)間應(yīng)設(shè)置足夠門(mén)窗確保采光．通風(fēng)．安全逃生良好 。 － 40－ 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 1 年。 施工進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目施工計(jì)劃如下： 第一個(gè)月到第八個(gè)月 ，土建施工； 第三個(gè)月 至 第八個(gè)月 ，設(shè)備采購(gòu)與安裝； 第九個(gè)月 ，生產(chǎn)準(zhǔn)備； 第十個(gè)月 ，設(shè)備調(diào)試； 第十一個(gè)月 ，聯(lián)合試車(chē)運(yùn)轉(zhuǎn)； 第十二個(gè)月 ，項(xiàng)目竣工交付使用。 － 41－ 第十一章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 公司組織架構(gòu)及工作制度 （ 1）公司組織圖如圖 111 所示。 圖 111 公司組織結(jié)構(gòu)圖 （ 2）公司的工作制度 生產(chǎn)車(chē)間年生產(chǎn)天數(shù) 300 天，生產(chǎn)班數(shù) 2 班，每班 8 小時(shí)。管理人員實(shí)行 8 小時(shí)白班＋值班工作制。 本項(xiàng)目完成后的勞動(dòng)定員 本工程項(xiàng)目勞動(dòng)定員以精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、節(jié)約為原則，以方便管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和經(jīng)濟(jì)效益為目的，采取定崗定員辦法。車(chē)間定員與人員構(gòu)成見(jiàn)表 111。 表 111 項(xiàng)目新增定員及人員構(gòu)成表 序號(hào) 部門(mén) 工人 技術(shù)人員 管理人員 小計(jì) 1 倉(cāng)儲(chǔ)車(chē)間 15 2 1 18 2 生產(chǎn)車(chē)間 300 12 5 317 股東會(huì) 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 總經(jīng)理 行 政 部 財(cái) 務(wù) 部 供 儲(chǔ) 部 銷(xiāo) 售 部 技術(shù)開(kāi)發(fā)部 檢 測(cè) 部 生 產(chǎn) 部 － 42－ 3 檢測(cè)中心 22 5 5 32 4 行政與生產(chǎn)輔助人員 15 10 8 33 5 合計(jì) 352 29 19 400 項(xiàng)目所需工人 352 人，技術(shù)人員 29 人，管理人員 19 人，共定員400 人。工人 352 人全部從農(nóng)村富余人員，城鎮(zhèn)下崗、失業(yè)人員，應(yīng)、歷屆高、初中畢業(yè)生、技校畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。技術(shù)人員、管理人員共48 人可從相關(guān)企業(yè)引進(jìn)和從大、中專(zhuān)畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。 人員培訓(xùn)及水平要求 本工程項(xiàng)目設(shè)備 多 ， 并且 操作與維護(hù)要求 高 ， 生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)連續(xù)性、均衡性、技術(shù)性要求高。操作工必須具備一定的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)與能力，因此擇優(yōu)選用至少具有初中以上文化程度的人員定點(diǎn)到國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行崗前培訓(xùn)，達(dá)到 熟悉工藝流程，了解設(shè)備結(jié)構(gòu)原理和掌握操作要點(diǎn)。學(xué)會(huì)預(yù)防和處理生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，達(dá)到獨(dú)立上崗操作。經(jīng)過(guò)考試合格后，方可準(zhǔn)予上崗操作。重要崗位的操作工和工班長(zhǎng)由經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后的業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任。 聘請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)家到廠(chǎng)內(nèi)進(jìn)行短期授課及指導(dǎo)生產(chǎn)工作，化驗(yàn)員、質(zhì)檢員應(yīng)外派到相關(guān)院校或企業(yè)進(jìn)行技能培訓(xùn)。 總之，本項(xiàng)目實(shí)施的效益、產(chǎn)品質(zhì)量的高低有賴(lài)于廠(chǎng)內(nèi)全體員工的綜合素質(zhì)，必須營(yíng)造一種刻苦鉆研、力求上進(jìn)的良好學(xué)習(xí)氛圍，全面提升生產(chǎn)技術(shù)水平，保持設(shè)備運(yùn)行良好，才能使產(chǎn)品質(zhì)量保持在較高的水平。 － 43－ 第十二章 投資估算 投資估算 編制依據(jù) （ 1）國(guó)家計(jì)委， 建設(shè)部計(jì)投資 [1993]530 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 ； （ 2）《 電子企業(yè) 建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資 估算編制方法》1999 年 5 月 ； （ 3）建設(shè)單位及參加可研編寫(xiě)各有關(guān)專(zhuān)業(yè)提供的資料條件、圖表、說(shuō)明等 ； （ 4）價(jià)格：通用設(shè)備及作標(biāo)設(shè)備價(jià)參照現(xiàn)行生產(chǎn)制造廠(chǎng)家價(jià)和詢(xún)價(jià)確定。建筑安裝工程價(jià)格主要參照工程所在地價(jià)格及相同類(lèi)工程價(jià)格估算 ； （ 5）費(fèi)用：固定資產(chǎn)投資估算中工程費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)用估算主要參照《冶金建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法》計(jì)算；流動(dòng)資金參照國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》測(cè)算。 項(xiàng)目投資估算編制范圍 （ 1）主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目：原料倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)車(chē)間、成品倉(cāng)庫(kù)；公用工程項(xiàng)目：動(dòng)力系統(tǒng)工程，給排水工程及廠(chǎng)區(qū)總圖，環(huán)境保護(hù)工程項(xiàng)目，勞動(dòng)安全及消防工程以及行政與生活等的設(shè)備、設(shè)施與建設(shè)工程 ； （ 2）上述工程固定資產(chǎn)第一部分費(fèi)用相應(yīng)的其它工程和費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用等項(xiàng)目 ； （ 3）項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金 。 項(xiàng)目投資估算表 本項(xiàng)目總投資估算 3000 萬(wàn)人民幣，其中：①固定資產(chǎn)投資估算為 萬(wàn)元；②流動(dòng)資金估算為 萬(wàn)元。項(xiàng)目投資估算 見(jiàn)表 － 44－ 12表 122 及表 123。 表 121 項(xiàng)目總投資估算的構(gòu)成表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 投資內(nèi)容 投資金額 占項(xiàng)目總投資額（ %） 備注 1 項(xiàng)目總投資 100 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 表 122 固定資產(chǎn)投資形成表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 占項(xiàng)目總投資額（ %） 備注 1 固定資產(chǎn)投資 形成固定資產(chǎn) 2 固定資產(chǎn)形成率 100 表 12— 3 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程式費(fèi)用名稱(chēng) 估 算 價(jià) 值 建筑工程 安裝工程 設(shè)備購(gòu)置 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 第一部分：工程費(fèi)用 生產(chǎn)車(chē)間 倉(cāng)儲(chǔ)車(chē)間 檢測(cè)中心 動(dòng)力系統(tǒng)工程 給排水工程 安全、環(huán)境保護(hù)工程 行政辦公 員工宿舍與生活實(shí)施 2 第二部分：其它工程及費(fèi)用 土地購(gòu)置 － 45－ 籌建期費(fèi)用 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi) 預(yù)備費(fèi)用 合計(jì)（ 1+2） － 46－ 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算分析，主要依據(jù)國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部公布的現(xiàn)行《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) — 方法與參數(shù)》，國(guó)家和地方財(cái)稅規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目工程技術(shù)方案，設(shè)計(jì)參數(shù)等值測(cè)算項(xiàng)目的有關(guān)效益和費(fèi)用來(lái)進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析。 成本及成本總費(fèi)用估算 (1)主要原材料、動(dòng)力價(jià)格 觸 點(diǎn)材料等 （均價(jià)） 27 元 /件 電 元 /度 水 元 /噸 (2)工資標(biāo)準(zhǔn)及工資總額 本項(xiàng)目企業(yè)人均（含福利費(fèi)）年工資為 萬(wàn)元；項(xiàng)目年工資總額 萬(wàn)元。 (3)折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)計(jì)算 項(xiàng)目經(jīng)測(cè)算固定資產(chǎn)原值 萬(wàn)元，按平均年限法 4%殘值計(jì)算，折舊年限為 20 年，項(xiàng)目年折舊額 萬(wàn)元；其中，設(shè)備安裝類(lèi)折舊額為 萬(wàn)元，房屋及構(gòu)筑物折舊額為 萬(wàn)元。 (4)管理費(fèi)用 按目前國(guó)內(nèi)同類(lèi)公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷(xiāo)售收入 %。 (5)銷(xiāo)售費(fèi)用 按目前國(guó)內(nèi)同類(lèi)公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷(xiāo)售收入 %計(jì)算。 (6)財(cái)務(wù)費(fèi)用 按目前國(guó)內(nèi)同類(lèi)公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷(xiāo)售收入 %計(jì)算。 (7)稅金 行業(yè)平均 稅賦 %計(jì)算稅金及附加；按照國(guó)家 2020 年新執(zhí)行的 － 47－ 稅法規(guī)定企業(yè)所得稅按 25%計(jì)算 。 (8)公益金、公積金 公益金按 稅后利潤(rùn)的 5%；公積金 10%計(jì)算 。 (9)產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格 以 2020 年 2020 年三年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)平均價(jià)，并對(duì)照產(chǎn)品質(zhì)量與價(jià)格對(duì)應(yīng)關(guān)系定位為： 50 元 /件 。 單位產(chǎn)品制造成本 項(xiàng)目單位產(chǎn)品制造成本見(jiàn)表 131。 表 131 單位（噸）產(chǎn)品制造成本表 序號(hào) 項(xiàng)目 單價(jià) 單耗量 金額 (元 ) 1 原輔材料 鐵芯等 25元 /件 1個(gè) 電 /度 度 2 工資及福利 3 車(chē)間直接制造費(fèi) 4 攤銷(xiāo)費(fèi) 5 折舊費(fèi) 6 修理費(fèi) 7 包裝物與低值易耗品 8 單位產(chǎn)品制造 成本 項(xiàng)目總成本費(fèi)用 項(xiàng) 目總成本費(fèi)用見(jiàn)表 133。 表 133 項(xiàng)目總成本費(fèi)用 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 年總額 (達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo) ) 1 年制造成本 － 48－ 2 管理費(fèi)用 125 3 銷(xiāo)售費(fèi)用 175 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用 5 經(jīng)營(yíng)成本 6 總成本費(fèi)用 項(xiàng)目年效益 項(xiàng)目年效益見(jiàn)表 134。 表 134 效益表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 總額 備注 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 減：產(chǎn)品制造成本 產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用 產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加 2 產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn) 減：管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 減：企業(yè)所得稅 4 稅后利潤(rùn) 利潤(rùn)指標(biāo) 項(xiàng)目平均稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 投資利潤(rùn)率為： ％。 投資利稅率為： ％。 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率 P— 投資現(xiàn)值 3000 萬(wàn)元； A— 年平均現(xiàn)金流量 萬(wàn)元； － 49－ i— 目標(biāo)收益率 15%； n— 生產(chǎn)期 20 年 由公式 ? ?i)i( iAP nn?? ??? 1 11，計(jì)算 i 內(nèi) =% 高于目標(biāo)收益率及銀行貸款利率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲利能力。 投資回收期 K— 總投資 萬(wàn)元； m— 年稅后利潤(rùn)值 萬(wàn)元； i— 年銀行利率 %； 靜態(tài)分析法： T 靜 = 年； 動(dòng)態(tài)分析法： 年動(dòng) )1lo g ( )1lo g ( ?? ???? im ikT 。 盈虧平衡點(diǎn)分析 V— 單位產(chǎn)品可變費(fèi)用約 元 /