企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制制度-資料下載頁

【總結(jié)】上海市第六期監(jiān)事培訓(xùn)班企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制制度框架演講人簡介陳少瑜先生?安達(dá)信公司中國企業(yè)融資部合伙人?安達(dá)信公司中國評估業(yè)務(wù)的主管合伙人?中國注冊資產(chǎn)評估師(CPV)?參與制定《中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則/指南》?香港會計(jì)師公會會員(AHKSA)?英國特許會計(jì)師協(xié)會資深會員(FCCA)

2025-01-18 11:29

企業(yè)內(nèi)部控制的建立與完善對策-資料下載頁

【總結(jié)】第一篇：企業(yè)內(nèi)部控制的建立與完善對策 企業(yè)內(nèi)部控制的建立與完善對策 摘要：企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)為控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而制定的各項(xiàng)政策與程序。美國COSO指出，內(nèi)部控制是一個(gè)過程，受企業(yè)董事會、...

2025-10-05 02:06

內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的原則-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部控制缺陷評價(jià)第一節(jié)內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的原則《審計(jì)指引》第四章第二是條中的要求：“……注冊會計(jì)師應(yīng)當(dāng)評價(jià)其識別的各項(xiàng)內(nèi)部控制缺陷的嚴(yán)重程度，以確定這些缺陷單獨(dú)或組合起來，是否構(gòu)成重大缺陷?！币虼耍詴?jì)師需要通過系統(tǒng)的方法對審計(jì)過程中所識別的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行評價(jià)，分析其嚴(yán)重程度，并根據(jù)分析結(jié)果對被審計(jì)企業(yè)的內(nèi)部控制有效性做出結(jié)論，發(fā)表對財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的審計(jì)意見。內(nèi)

2025-07-07 13:00

5企業(yè)內(nèi)部控制制度的完善透析-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共5頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度的完善透析 摘要。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)，是完善公司治理的關(guān)鍵 環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理的重要舉措，是保證現(xiàn)代企業(yè)制度得以實(shí)施的重 要手段，在企業(yè)發(fā)展壯大中具有舉足輕...

2025-09-02 18:11

新財(cái)會制度下企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制體系的建立-資料下載頁

【總結(jié)】 新財(cái)會制度下企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制體系的建立 新財(cái)會制度要求企業(yè)做好財(cái)務(wù)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評估、預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等工作，但是在實(shí)踐中內(nèi)部控制體系缺失、財(cái)務(wù)人員素質(zhì)有待提升、審計(jì)機(jī)構(gòu)缺失等問題突出，需要從人力培...

2025-04-12 23:00

內(nèi)部控制框架的建立-資料下載頁

【總結(jié)】2022/5/251內(nèi)部控制—整合框架企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架薩班斯—奧克斯利法案對內(nèi)部控制的要求2022/5/252?通過本章學(xué)習(xí)，要求掌握內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素，理解《內(nèi)部控制—整合框架》和《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》中內(nèi)部控制的重要概念，了解COSO委員會的概況和薩班斯法案對內(nèi)部控制的要求。

2025-05-02 06:43

企業(yè)內(nèi)部會計(jì)控制的原則-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部會計(jì)控制法規(guī)精要Part1《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范——基本規(guī)范（試行）》（財(cái)辦會[2001]41號）第一章總則第二條本規(guī)范所稱內(nèi)部會計(jì)控制是指單位為了提高會計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列控制方法、措施和程序。第三條本規(guī)范適用于國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、公司、企業(yè)、事業(yè)單位和其他

2025-07-09 12:45

企業(yè)內(nèi)部控制的基本原則-資料下載頁

【總結(jié)】股份有限公司內(nèi)部會計(jì)控制制度第一章總則第一條為促進(jìn)公司內(nèi)部會計(jì)控制建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督，維護(hù)公司正常的業(yè)務(wù)運(yùn)作，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)制度》、《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《公司法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱內(nèi)部會計(jì)控制是指公司為了提高會計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)

2025-07-09 12:45

企業(yè)會計(jì)制度及內(nèi)部控制制度-資料下載頁

【總結(jié)】一、課程整體內(nèi)容要求，是使大家對此課程有所了解，并掌握其學(xué)習(xí)方法。這門課的指導(dǎo)方針：　?。ㄒ唬?yīng)試性?！　。ǘ┲R性?！　《?、就本課程學(xué)習(xí)的要求和難度，按照學(xué)習(xí)上的教學(xué)目標(biāo)來講，開設(shè)這門課所要達(dá)到的目的是：為了讓大家更好的了解會計(jì)制度設(shè)計(jì)。　　沒學(xué)這門課以前只要求我們會作賬：　　比如：購買固定資產(chǎn)?！　〗瑁汗潭ㄙY產(chǎn)　　　　貸：銀行存款　　再比如：固定資產(chǎn)的處

2025-04-19 02:00

5企業(yè)內(nèi)部控制制度模板-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共13頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度模板 第一章總則 第一條為強(qiáng)化集團(tuán)內(nèi)部管理，有效落實(shí)公司各職能部門專業(yè) 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信 息的可靠性，在公司的日常...

2025-09-02 18:06

事業(yè)單位內(nèi)部控制制度_我國企業(yè)單位會計(jì)內(nèi)部控制制度的不足及措施-資料下載頁

【總結(jié)】　　隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制問題逐漸受到企業(yè)組織的高度重視。下面小編通過分析我國企業(yè)單位會計(jì)內(nèi)部控制制度的不足提出幾點(diǎn)提高措施?！　∥覈髽I(yè)單位會計(jì)內(nèi)部控制制度的不足　　(一)管理者不重視企業(yè)單位內(nèi)部控制　　目前，企業(yè)單位管理者不了解內(nèi)部控制這一理論的現(xiàn)象普遍存在，對企業(yè)單位內(nèi)部控制制度不夠重視，并且沒有明確的相關(guān)規(guī)定，有的也只是走形式，并沒有實(shí)際的實(shí)行。而且內(nèi)部控制管

2025-02-08 16:52

5淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共6頁 淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度 企業(yè) 在知識經(jīng)濟(jì)到來的今天，影響企業(yè)經(jīng)營的環(huán)境不僅日益復(fù)雜， 而且越來越不穩(wěn)定，市場競爭更是日趨激烈，如何增強(qiáng)企業(yè)的競 爭實(shí)力，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，成...

2025-08-29 04:40

5企業(yè)內(nèi)部控制制度探討-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共6頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度探討 內(nèi)部控制是在內(nèi)部牽制的基礎(chǔ)上，由企業(yè)管理人員在經(jīng)營管 理實(shí)踐中創(chuàng)造、并經(jīng)過長期理論總結(jié)而逐步完善的自我監(jiān)督和自 行調(diào)整的體系。它是對傳統(tǒng)管理制度的重大變...

2025-09-02 18:09

5企業(yè)內(nèi)部控制制度范本-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共9頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度范本 摘要強(qiáng)制締約制度的建立，構(gòu)成了對傳統(tǒng)契約自由理論的強(qiáng) 烈沖擊，已成為現(xiàn)代法律發(fā)展的一個(gè)重要課題。強(qiáng)制締約制度通 過對特殊性行業(yè)、壟斷性行業(yè)等強(qiáng)勢群體設(shè)置...

2025-09-02 18:09

5淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀及完善對策-資料下載頁

【總結(jié)】 第1頁共5頁 淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀及完善對策 企業(yè) 隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)之間的競爭日益加劇，內(nèi)部控制 成為企業(yè)賴以生存和發(fā)展的有效管理工具。目前，企業(yè)普遍存在 著經(jīng)濟(jì)效益差、會...

2025-08-29 04:36

5企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的主要原則及內(nèi)容(留存版)

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