擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理綜合控制規(guī)范-資料下載頁(yè)
2025-03-04 12:24本頁(yè)面
【正文】 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審 39 四、 項(xiàng)目評(píng)審定量與定性的綜合 ? 項(xiàng)目評(píng)分方法與資信評(píng)價(jià)完全相同 ? 風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定： 項(xiàng)目風(fēng)系數(shù) =1項(xiàng)目評(píng)分247。 100 ? 擔(dān)保額度確定： 擔(dān)保額度 =（營(yíng)運(yùn)資金 +預(yù)期凈現(xiàn)金） 項(xiàng)目評(píng)分247。 100 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審 40 五、數(shù)據(jù)采集說(shuō)明 ? 以上所有指標(biāo)除下列特別說(shuō)明外，均按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定扣除不良資產(chǎn)后填列，包括所有者權(quán)益。 ? 不良資產(chǎn)是指資產(chǎn)中存在問(wèn)題，不能或難以參加正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的部分，主要包括： 三年以上應(yīng)收帳款、呆死應(yīng)收款項(xiàng) 超儲(chǔ)積壓存貨、三年以上存貨、存貨空掛 非正常大額的掛帳費(fèi)用和遞延資產(chǎn) 無(wú)回報(bào)的不良投資、待處理財(cái)產(chǎn)損失 毀損及待報(bào)廢資產(chǎn)、虛增資產(chǎn)水分等 審查分析時(shí)按應(yīng)收帳款、存貨、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)六部分分別記錄于工作底稿中，以便分析填列有關(guān)指標(biāo)。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審 41 五、數(shù)據(jù)采集說(shuō)明 ? 漏計(jì)少計(jì)負(fù)債要加計(jì)，流動(dòng)負(fù)債中的內(nèi)部負(fù)債超過(guò)一年期部分或超過(guò)一年付出的部分調(diào)計(jì)到長(zhǎng)期負(fù)債。 ? 固定資產(chǎn)總額包括固定資產(chǎn)凈值和在建工程。 ? 損益性指標(biāo)要按規(guī)定審核后填列。 ? 有關(guān)指標(biāo)審核要隨機(jī)抽查 10筆左右的業(yè)務(wù)或記錄。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審 42 一、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的綜合衡量 ? 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是由企業(yè)資信級(jí)別和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)綜合考慮形成的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)概念： ? ｙ＝ 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) ? 92≤ｙ 一 ? 84≤ｙ 92 二 ? 76≤ｙ 84 三 ? 68≤ｙ 76 四 ? 60≤ｙ 68 五 ? ｙ 60 特別風(fēng)險(xiǎn) 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的綜合衡量 43 二、 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制 ? 反擔(dān)?？偨痤~比例。為控制不同等級(jí)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取不同的反擔(dān)保金額比例。反擔(dān)保金額比例是指反擔(dān)保金額占擔(dān)保貸款金額的比例。 ? 主要反擔(dān)保措施強(qiáng)度。為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，被擔(dān)保的客戶必須與擔(dān)保公司簽訂若干主要反擔(dān)保合同，作為主要反擔(dān)保措施。主要反擔(dān)保措施按控制強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。詳見(jiàn) 《 主要反擔(dān)保措施強(qiáng)度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn) 》 。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的綜合衡量 44 二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制 ? 個(gè)人反擔(dān)保金額。針對(duì)公司有限責(zé)任制度特點(diǎn)，規(guī)定有限責(zé)任公司的業(yè)主，（包括法人代表和領(lǐng)導(dǎo)班子成員等關(guān)鍵人物，以法人代表為主）必須根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，用個(gè)人家庭財(cái)產(chǎn)（附清單）提供相應(yīng)的反擔(dān)保額度。 ? 履約保證金。為了分散降低反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，抽樣測(cè)試客戶臨時(shí)的支付能力或籌信用用，規(guī)定被擔(dān)?？蛻粼诒Ｇ氨仨毥患{一定的履約保證金，保證金占擔(dān)保額的比例由擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次確定。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的綜合衡量 45 二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制 ? 事中控制措施。為了控制擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每筆擔(dān)保貸款都應(yīng)實(shí)施事中控制。事中控制強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。詳見(jiàn) 《 事中控制強(qiáng)度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn) 》 ? 擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。按照有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)擔(dān)保額的一定比例收取擔(dān)保費(fèi)，具體比例根據(jù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的綜合衡量 46 二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制 ? 違約金比例。為了對(duì)違約行為的懲罰，加大違約成本，根據(jù)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)規(guī)定不同的違約金比例，并在 《 委托擔(dān)保協(xié)議 》 中明確。 ? 擔(dān)保審批權(quán)限控制。為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、不同擔(dān)保金額規(guī)定不同的擔(dān)保審批權(quán)限。擔(dān)保審批權(quán)限控制共分五級(jí)。 ? 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制方案 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的綜合衡量 47 擔(dān)保探索無(wú)止盡 專業(yè)擔(dān)保事業(yè)在中國(guó)的發(fā)展才剛剛開(kāi)始 ， 需要總結(jié)和發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)規(guī)律還很多 。 如： １ ． 違約概率與中小企業(yè)的信用等級(jí) 、 擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度以及反擔(dān)保強(qiáng)度有什么樣的函數(shù)相關(guān)關(guān)系 ？ ２ ． 擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)如何把握和控制 ？ 極限測(cè)試有哪些輸入?yún)?shù) ？ ３ ． 擔(dān)保總體風(fēng)險(xiǎn)度和擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承受能力有什么樣的函數(shù)相關(guān)關(guān)系 ？ ４ ． VaR信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型如何應(yīng)用 ？ 等等 。 這些都直接關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存和可持續(xù)發(fā)展 。 希望業(yè)內(nèi)廣大同仁共同努力 ， 加強(qiáng)交流 ， 探索和發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)律 ， 指導(dǎo)擔(dān)保事業(yè)可持續(xù)發(fā)展 。 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 結(jié)束語(yǔ) 48 謝 謝 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 演講完畢，謝謝觀看！
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