合規(guī)風(fēng)險的防控-預(yù)防是合規(guī)風(fēng)險防控的第一要務(wù)(ppt41)-資料下載頁
2025-02-20 13:27本頁面
【正文】 公司治理不健全，決策、執(zhí)行、監(jiān)督系統(tǒng)職責(zé)不清，缺乏相互制衡作用 ? 超授權(quán)、授信范圍或未經(jīng)授權(quán)授信發(fā)放貸款、開展業(yè)務(wù)等違反內(nèi)部控制制度的行為 ? 沒有執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)交流、崗位輪換和強(qiáng)制休假制度 ? 合規(guī)部門與內(nèi)部審計部門職能劃分不清，責(zé)任不明 ? 沒有定期對相關(guān)業(yè)務(wù)制度、辦法進(jìn)行評價、檢討合修訂 違反資本充足率管理的行為 ? 如銀行的資本充足率沒有達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn) ? 資本充足率計算不準(zhǔn)確，資本總額、凈額、加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)有誤 ? 并表資本充足率合并計算不正確 ? 未按規(guī)定及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告、報送資本充足率相關(guān)報表； ? 未按規(guī)定披露資本充足率相關(guān)信息 。 損失準(zhǔn)備管理違規(guī)行為 ? 沒有按照《金融企業(yè)會計制度》和《貸款損失準(zhǔn)備金計提指引》的要求提取或未提足損失準(zhǔn)備金的行為 風(fēng)險集中管理違規(guī)行為 ? 違反規(guī)定，對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信的行為； ? 對單個客戶貸款比例超過法規(guī)規(guī)定的行為 關(guān)聯(lián)交易管理違規(guī)行為 ? 如違反規(guī)定與關(guān)系人、關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生被禁止的交易行為。 資產(chǎn)流動性管理違規(guī)行為 ? 即銀行資產(chǎn)流動性比例未達(dá)到規(guī)定要求。 簡要原因分析 四、監(jiān)管部門對違規(guī)問題的問責(zé) (一 )審慎性問責(zé)措施 (二 )行政性問責(zé)措施 (一 )審慎性問責(zé) ? 警勉談話 ? 責(zé)令整改 ? 責(zé)成紀(jì)律處分 ? 定期書面報告 ? 派駐監(jiān)管人員 ? 其他監(jiān)管特別要求 (二 )行政性問責(zé)措施 ? 行政處罰 ? 強(qiáng)制措施 行政處罰 ? 對機(jī)構(gòu)的行政處罰 ? 對個人的行政處罰 強(qiáng)制措施 ? 對違規(guī)機(jī)構(gòu)采取的強(qiáng)制措施 ? 對違規(guī)人員采取的強(qiáng)制措施 謝謝 !
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