【正文】 “一把手”缺乏有效監(jiān)督和約束，公司治理和風險管理要求的相互制衡機制未發(fā)揮作用。 （五）高管層的責任 加強風險管理體系建設，構(gòu)建案件防控長效機制 ? 責任 1：防范案件風險作為特殊的風險類型，是當前行社風險管理機制建設的首要前提，是構(gòu)建全面風險管理體系的當務之急。 ? 責任 2：防范案件風險，要以貫徹實施 《 農(nóng)村中小金融機構(gòu)風險管理機制建設指引 》 為契機，樹立全面風險管理理念，構(gòu)建風險管理三道防線，建立案件防控的長效機制。 ? 責任 3：加強合規(guī)與全面風險管理文化建設，建立良好的案件防控環(huán)境。 ? 責任 4：完善風險管理戰(zhàn)略，讓高層重視合規(guī)風險、操作風險、案件風險，承擔責任。 ? 責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 責任 6：加強公司治理，強化自我約束 高管層責任 1：防范案件風險作為特殊的風險類型，是當前行社風險管理機制建設的首要前提，是構(gòu)建全面風險管理體系的當務之急 。 ? 案件風險不能有效扼制和發(fā)現(xiàn)，本身就意味著內(nèi)部控制失效和全面風險管理失敗。出現(xiàn)案件，是“一失萬無”。所以，防控案件，要“萬無一失”。這是高管層的首要責任。 ? 就農(nóng)村合作金融機構(gòu)整個現(xiàn)狀而言，風險防控工作還處于啟蒙階段，漏洞到處都是，風險無處不在，大案要案不僅過去有，現(xiàn)在有，在今后相當長的一段時間內(nèi)仍然會不斷發(fā)生，或者說不是沒有“案件”只是我們沒有“發(fā)現(xiàn)”，因此加強風險防控體系的建設迫在眉睫。 ? 對于高管層要從全面風險管理戰(zhàn)略層面，來加強對案件防控。在組織領導推動上，要落實省聯(lián)社提出的“ 345”案件防控框架。即： ? 辦事處“三個一”：每月開展一次內(nèi)控突擊檢查、一次案件防控專題分析會、形成一份案防分析報告； ? 法人行社“四個一”：每月開展一次非營業(yè)時間突擊查庫、一次內(nèi)控執(zhí)行情況抽查、一次審計監(jiān)察安保專題會議、印發(fā)一個內(nèi)控執(zhí)行情況通報； ? 基層行社“五個一”：每月開展一次查庫、一次業(yè)務真實性檢查、一次內(nèi)控執(zhí)行檢查、組織一次專題學習、開展一次交心談心活動。 高管層責任 2：防范案件風險，要以貫徹實施 《 農(nóng)村中小金融機構(gòu)風險管理機制建設指引 》 為契機，樹立全面風險管理理念，構(gòu)建風險管理三道防線，建立案件防控的長效機制。 ? 一是高管層要風險管理機制建設是農(nóng)村中小金融機構(gòu)的一項基礎性、系統(tǒng)性、全局性工作，為確保農(nóng)村中小金融機構(gòu)按照 《 農(nóng)村中小金融機構(gòu)風險管理機制建設指引 》 （銀監(jiān)發(fā) 〔 2023〕 107號，以下簡稱 《 指引 》 ）的要求，加快風險管理機制建設，現(xiàn)制訂本工作方案。 ? 二是高管層要按照“梳理－規(guī)劃－建設－提高”四步曲，分類制定風險管理機制建設的中長期戰(zhàn)略規(guī)劃，逐步完善風險管理機制。 ? 三是構(gòu)建風險管理“三道防線”，是防控案件風險的制度保障，也是高管層的責任。 高管層責任 3：加強合規(guī)與全面風險管理文化建設，建立良好的案件防控環(huán)境。 ? 一是合規(guī)與風險管理理念要與時俱進。 ? 部分行社合規(guī)風險管理不容樂觀，合規(guī)文化建設滯后于企業(yè)文化建設。總體判斷：合規(guī)滯后于管理，管理滯后于經(jīng)營。在宏觀調(diào)控下，防止業(yè)務發(fā)展沖動進行“違規(guī)經(jīng)營”，打“擦邊球”。要通過調(diào)整發(fā)展模式、業(yè)務結(jié)構(gòu)來提高經(jīng)營質(zhì)量，做實利潤，降低風險，不單純是做大規(guī)模。 ? 二是加強對全面風險管理的教育培訓，培養(yǎng)員工的正直與誠信的職業(yè)操守，提高員工的忠誠度和向心力，從源頭上防控案件。 ? 三是建立規(guī)制至上的合規(guī)文化、風險為本的風險管理文化，營造良好的案件防控環(huán)境。當前，全員合規(guī)、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念沒有真正形成；合規(guī)風險管理意識不強，合規(guī)缺乏執(zhí)行力、糾錯力，不能落實在具體的行動中。合規(guī)文化沒有深入人心，融入企業(yè)文化的精髓，還是淺層次的建設，停留在口號、標語、宣傳的初始階段。 高管層責任 4：完善風險管理戰(zhàn)略，讓高層重視合規(guī)風險、操作風險、案件風險，承擔責任。 ? 對高管層來說，行社做風險管理不是一件新鮮事，而是日久彌新的大課題。 ? 從早期的內(nèi)部牽制機制，到規(guī)范的制度管理，到 COSO內(nèi)部控制整體框架的系統(tǒng)實施，都是風險管理具體工作的體現(xiàn)，但從未站在戰(zhàn)略的角度來思考企業(yè)的風險及風險管理。行社風險管理目標的量化和分解、保障目標實現(xiàn)的策略以及所需資源分配的原則等。如 《 指引 》 尤其提出了行社應評估為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標可承受的風險和風險水平，以此來指導企業(yè)從戰(zhàn)略的層面管理自己的風險，這無疑也是案件風險和其他專業(yè)風險管理舉措的綱領。簡單來說，風險偏好和承受度類似于行社熟悉的投資止損機制，我們可以為具體風險的管理制定單一的或者多級的止損線，當行社的風險管理人員預測到風險指標在未來一定時期將要超過設置的數(shù)值，則預警并采取相應的措施，做到提前防范風險。 ? 當下，從屢屢發(fā)生的房產(chǎn)騙貸案，到地方融資平臺大躍進式的投放，都說明了一個問題，有些人“因為貪婪而忘記了基本的戒律”，經(jīng)營者如果只以份額和當期利潤為目標，以年終獎金為追求，甚至瀆職、失職、內(nèi)外勾結(jié)，那必將釀成禍端。從近年來的屢屢發(fā)生的騙貸大案看，監(jiān)管缺失和懲戒力度不足，也縱容了一些高級管理者通過做假賬，用“以大包小”的方式，包住壞賬，保住烏紗和年終獎，使不良貸款不暴露出來，這甚至已成為行業(yè)的潛規(guī)則。 （五）高管層的責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 一是結(jié)合雙建工作，加強基礎規(guī)范工作。 ? 合規(guī)是防范案件的關鍵。當前，案件風險隱患時有發(fā)生，違規(guī)操作是案件滋生的主要溫床。而案件風險表現(xiàn)形式多樣化，違規(guī)操作成因多樣化，相互交織和影響。 ? 加強基礎工作。推進標準基層行社創(chuàng)建、標準行社總部創(chuàng)建。 （五）高管層的責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 二結(jié)合全面風險管理，運用風險管理的新方法、新技術、新舉措，來防范風險。 ? 風險管理機制建設乏力與案件防控手段乏術的現(xiàn)象并存。新形勢下的案件防控，“老方法”不管用，“新方法”不會用；新的業(yè)務領域和技術手段中的案件風險沒有充分識別和發(fā)現(xiàn)，已經(jīng)識別的案件風險沒有有效防控和緩釋。有的案件風險沒有識別、沒有發(fā)現(xiàn)、沒有報告。 （五）高管層的責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 三是結(jié)合流程建設和制度建設，建立基于流程的風險管理。 ? 著重抓好業(yè)務梳理、流程梳理。流程“四要素”，崗位職責、操作規(guī)范、合規(guī)要求、風險要點為。既要做正確的事，又要正確地做事。 ? 著重抓住五個“ W”：即“ where”（高發(fā)部位在哪里）；“ who”（誰有可能違規(guī)或作案）；“ way”（違規(guī)、作案手段和教訓）；“ what”（應針對性地整改什么）；“ when”（具體分條分段的整改時間）。 ? 著重抓好制度梳理和執(zhí)行。制度問題帶有根本性、全局性、穩(wěn)定性和長期性，它在規(guī)范員工經(jīng)營行為，提高高管層的工作水平和防范經(jīng)營風險能力中發(fā)揮極大的作用。因此我們必須認真學習制度，真正理解和掌握制度的精神實質(zhì)。但是再好的規(guī)章制度如果不去執(zhí)行，也會形同虛設。 （五）高管層的責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 四是結(jié)合信息科技建設，建立案件防控的 IT運行環(huán)境。 ? 重點是建立長期規(guī)劃，開發(fā)、改進和應用業(yè)務系統(tǒng)與管理信息系統(tǒng)。 ? 資料：從 2023年起，上海農(nóng)商銀行以業(yè)務流程梳理為起點，對流程管理進行了探索，明確了業(yè)務流程中各個風險控制點，以及各個崗位內(nèi)部控制、風險管理的職責與權(quán)限。為了使業(yè)務流程梳理的成果可視化，增強可操作性，該行還開發(fā)了 GRC（公司治理、風險管理與合規(guī)體系）管理系統(tǒng)，與現(xiàn)有業(yè)務系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫實現(xiàn)對接。通過此次業(yè)務流程梳理，該行在業(yè)務前、后臺分離的基礎上，進一步實現(xiàn)了各類業(yè)務前臺與中臺分離，并明確了信用、市場及操作三大風險的管理架構(gòu)及方式。同時，該行還將不相容崗位分離，一方面實現(xiàn)相關操作的專業(yè)化、職業(yè)化和技術化，提高作業(yè)效率；另一方面，通過崗位間的相互制衡實現(xiàn)內(nèi)部控制。 （五）高管層的責任 5：采取有效的風險控制管理措施，防范案件風險 ? 五是結(jié)合風險點及“九種人”排查。 ? 加強對要害崗位的管理，對每個員工要做到“五個關注”，對要害崗位人員要加強思想教育，對要害崗位的人員要及時報告，并及時采取措施控制風險。即知道員工住址、電話、婚姻狀況、家庭成員；關注員工及家庭成員是否涉黃、賭、毒和經(jīng)商辦企業(yè)；關注員工的業(yè)余生活方式；關注員工的社交圈；關注員工的經(jīng)濟狀況。 （五）高管層的責任 6：加強公司治理，強化自我約束 ? 加強公司治理 ? 公司治理是合規(guī)建設的核心，是合規(guī)的方向、態(tài)度、價值觀，是員工合規(guī)或違規(guī)的導向和示范。 ? 一是董事會要“不越位”。負責制定戰(zhàn)略，授權(quán)經(jīng)營管理層。 ? 董事長不干預經(jīng)營，如流程再造中，將“一票否決權(quán)”移交行長或主任。防止“一把手”說了算、“一言堂”，權(quán)力代替制度、超越流程。 ? 二是高級管理層要“不錯位”，盡職履職，又要接受監(jiān)督，防止內(nèi)部人控制。 ? 三是監(jiān)事會要“不缺位”。要發(fā)揮監(jiān)督作用，不能認為是平級監(jiān)督，當成擺設。 ? 四是防止“一會”代替“三會”，黨委會不“包決策、包經(jīng)營、包管理”，有的員工處理等也是黨委會發(fā)文。要改變“游戲規(guī)劃”，適應公司治理，按照議事程序和規(guī)則辦事。 （五）高管層的責任 6：加強公司治理，強化自我約束 ? 強化自我約束：要求員工做到的，我首先做到。高管層首先要管好自己，作出表率。只有帶頭合規(guī)，才能不令而行，無聲勝有聲；只要帶頭違規(guī)，就是一個小行社的大災難。 ? 根據(jù) 《 銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 》 ，高管層的一般從業(yè)操守 9條： ? ，實事求是，客觀、真實反映銀行業(yè)金融機構(gòu)活動信息，拒絕作假。 ? ，認真執(zhí)行上級指令。 ? ，格守“客戶自愿”原則。自覺抵制不正當競爭手段 。 ? ，誠實守信，優(yōu)質(zhì)服務。 ? ，奉獻愛心，公私分明，勤儉節(jié)約。 （五）高管層的責任 6：加強公司治理，強化自我約束 ? ，主動回避。辦理授信、資信調(diào)查、融資等業(yè)務的從業(yè)人員，在涉及親屬關系或利害關系人時，應主動提出回避。不從事與本機構(gòu)有利害關系的第二職業(yè)。 ? 7. 投資股票應遵守有關法律法規(guī)和本機構(gòu)有關規(guī)定。不得挪用公款和客戶資金買賣股票；不得用消費貸款（如住房、汽車貸款）買賣股票。 ? 、非法集資及商業(yè)賄賂，拒絕黃、賭、毒。在社會交往和商業(yè)活動中，廉潔從業(yè)，不得接受或給予客戶任何形式的非法利益。 ? ，不得利用內(nèi)幕信息牟取個人利益，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示的形式告知他人。拒絕洗錢。 （五）高管層的責任 6：加強公司治理，強化自我約束 ? 高管層是高級管理人員，職業(yè)崇高，要求也從“高”。根據(jù) 《 銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 》 ，高管層的特別從業(yè)操守 6條： ? ，恪守職業(yè)道德，服從國家宏觀調(diào)控，維護大局。善于管理，公道正派，作風民主，堅持原則。履行社會責任。 ? ，組織制定科學發(fā)展戰(zhàn)略，科學決策，謹慎用權(quán)，防范風險，遠離職務犯罪。 ? ，自覺遵守 本指引 并承擔組織本行社從業(yè)人員遵守 本指引 的責任。 ? ，任人唯賢，關心員工職業(yè)生涯發(fā)展，培育團隊意識。 ? ，遠離違法及不良行為，不得利用職務上的便利謀取或輸送非法利益。 ? ，重點監(jiān)控，明確本機構(gòu)關鍵崗位特殊職業(yè)操守并組織關鍵崗位從業(yè)人員遵守。 歡迎交流。 謝謝大家！ 演講完畢，謝謝觀看！