淺議合規(guī)風險管理實務-資料下載頁
2025-06-28 15:36本頁面
【正文】 續(xù)?！北景钢?，銀行工作人員礙于情面，在趙、孫二人未提交T項目籌建處變更印鑒申請書情況下，僅憑口頭說明便為其辦理了預留印鑒的變更，并在沒有書面手續(xù)情況下，使用新的印鑒為趙某、孫某二人轉賬，最終導致T項目籌建處近50萬元款項被二人取出用于個人揮霍，教訓十分深刻。對策與反思：在業(yè)務辦理過程中，牢固樹立法治觀念，嚴格規(guī)范業(yè)務辦理流程，杜絕因人情廢制度和因開展業(yè)務而不依法合規(guī)經(jīng)營的做法。該案發(fā)生充分證明了合規(guī)經(jīng)營的重要性。此案是“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替法律”造成惡果的典型案例。因此，“周到服務”必須建立在“風險防范”的基礎上，“風險防范”則是“周到服務”的前提和出發(fā)點。執(zhí)法機關來行查詢、凍結、扣劃過程中違法、違規(guī)辦理業(yè)務被處罰的教訓。①違法轉移開發(fā)商存放在銀行保證金帳戶內(nèi)款項，被法院裁定對直接責任人拘留15天，對單位罰款3萬元人民幣。②銀行工作人員對法院隱瞞企業(yè)存款，并通知企業(yè)歸還銀行貸款，該銀行受到法院①責令該行立即退還扣收資金；②對總會計罰款1000元人民幣，拘留15天；③對臨柜人員罰款1000元人民幣，對單位罰款3萬元人民幣。③法院凍結、扣劃企業(yè)在銀行賬戶存款10萬元，該企業(yè)實際賬戶只有8000元，銀行經(jīng)辦人員未查詢客戶賬戶當時余額，就按法院凍結存款通知書中10萬元要求辦理凍結手續(xù)，法院扣劃時以銀行未實際履行應協(xié)助扣劃款義務，使法院所凍款項被轉移為由，向銀行下達裁定書：①扣劃銀行賬戶存款人民幣10萬元，或查封、扣押相應價值財產(chǎn)，向申請執(zhí)行人承擔責任；②扣劃銀行賬戶存款人民幣3萬元繳納罰款，上繳國庫。六、商業(yè)銀行反洗錢工作存在的問題和面臨的風險商業(yè)銀行反洗錢工作存在的主要問題①部分單位重視不夠，人員變動頻繁，缺乏嚴格管理，反洗錢工作質(zhì)量下滑；②一些銀行反洗錢系統(tǒng)不配套，大量工作依靠手工完成，成為客觀上制約銀行反洗錢工作的障礙；③反洗錢培訓工作滯后，導致反洗錢崗位人員工作質(zhì)量沒有保證。反洗錢風險可能帶來的后果和負面影響①監(jiān)管處罰風險：根據(jù)《人民銀行法》第46條規(guī)定：“對違反反洗錢規(guī)定的行為，有關法律、行政法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關法律、行政法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由人民銀行區(qū)別不同情況給予警告，沒收違法所得；違法所得50萬元以上的，并處違法所得一倍以上，五倍以下罰款；沒有違法所得或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上，200萬元以下罰款；對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上，50萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任”。人民銀行對在檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴重錯報、漏報情況，和同一性質(zhì)重復發(fā)生的錯漏報問題，將處以50萬元以上的罰款。②績效考核影響據(jù)了解，一些商業(yè)銀行和一些上市銀行為了更好地履行反洗錢法定義務，提高反洗錢工作質(zhì)量，已將一個單位反洗錢工作的優(yōu)劣納入《績效考核辦法》中，可見反洗錢工作如被監(jiān)管當局處罰，其金額及績效扣分將對商業(yè)銀行在系統(tǒng)內(nèi)排名產(chǎn)生負面影響，同時也將對全體員工收入產(chǎn)生現(xiàn)實影響。③聲譽影響：如果一個銀行因反洗錢工作問題被人民銀行處罰，其銀行聲譽會因此在系統(tǒng)內(nèi)外受到負面影響。七、合規(guī)風險管理的措施根據(jù)監(jiān)管當局要求和參閱了解有關商業(yè)銀行的一些做法，我認為合規(guī)風險管理主要應包括以下思路和措施。加強合規(guī)風險管理，首先要加強內(nèi)控管理文化建設。包括員工法制觀、風險觀、風險內(nèi)部控制意識和風險管理職業(yè)道德。樹立業(yè)務發(fā)展和業(yè)務職能部門是合規(guī)風險控制第一責任人的觀念。 推進體制改革，完善商業(yè)銀行治理結構和內(nèi)部控制，形成分工明確、責任清晰、有效制約的內(nèi)部管理體系。參照國際先進商業(yè)銀行做法，商業(yè)銀行應將內(nèi)部機構按職責和功能分成前、中、后臺，通過職責分工和流程整合，形成前、中、后臺之間的相互監(jiān)督和制約。加強合規(guī)管理：以《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》為契機，建立完善合規(guī)框架體系和圍繞合規(guī)風險識別、量化與評估，明確分工協(xié)作，形成合規(guī)部門與風險管理部門、內(nèi)部稽核部門、業(yè)務部門的合規(guī)管理體制?！镏贫ê弦?guī)工作指引和員工行為準則，指導具體的合規(guī)工作，規(guī)范全行員工行為?！飮栏窈弦?guī)審查，建立有效的合規(guī)審查程序與流程，事先防范、事中控制合規(guī)風險，重點將法律性文件審查、新產(chǎn)品推出方面納入合規(guī)流程。建立系統(tǒng)、科學、操作性強的制度規(guī)范機制：科學、系統(tǒng)的內(nèi)控管理制度體系是商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營，加強內(nèi)部控制的重要基礎，是建立內(nèi)部控制長效機制的根本保證。一是從監(jiān)管部門監(jiān)管要求出發(fā)，對現(xiàn)行管理制度進行清理、修改、補充和廢止。二是要總結重大違規(guī)事件經(jīng)驗教訓，及時發(fā)現(xiàn)并彌補制度和執(zhí)行上的缺陷，以完善合規(guī)風險管理制度。三是相關業(yè)務部門和分支機構，結合自身業(yè)務特點和實際，對合規(guī)風險管理具體操作流程、方法和事項做出詳細規(guī)定。20 / 20
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