【正文】 貨系統(tǒng)各種出入庫核算；制作憑證；期末結(jié)賬等處理方法。 ? 要求： （ 1）根據(jù)以下資料進(jìn)行存貨系統(tǒng)各種出入庫核算。 （ 2）制作各種業(yè)務(wù)的憑證模板，生成各種業(yè)務(wù)憑證。 （ 3）進(jìn)行期末結(jié)賬、期末存貨的金額調(diào)整。 （ 4）掌握各種賬表的查看技巧。 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 1入庫核算： ? 1． 1外購入庫：針對(duì)企業(yè)對(duì)外采購并已收到發(fā)票的入庫材料進(jìn)行核算。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【入庫核算】 → 【外購入庫核算】選擇相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行設(shè)置 → 進(jìn)入“外購入庫核算”窗口（該窗口顯示出所有已鉤稽、已審核的本期紅、藍(lán)字發(fā)票） → 選擇需要進(jìn)行費(fèi)用分配的發(fā)票 → 單擊【核算】 → 【費(fèi)用分配方式】 → 選擇需要的費(fèi)用分配方式（數(shù)量 /金額） → 【分配】（系統(tǒng)將自動(dòng)完成費(fèi)用的分?jǐn)偣ぷ鳎? 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 1入庫核算： ? 1． 2存貨估價(jià)入庫：主要用來對(duì)本期發(fā)票未到的入庫單進(jìn)行估價(jià)。 ? 有兩種方法： ? ①手工在單據(jù)上錄入 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【入庫核算】 → 【存貨暫估入賬】 →“ 條件過濾 ”選擇 “全部 ”→ 【確定】 → 進(jìn)入 “暫估入庫 ”窗口（該窗口顯示出所有未鉤稽、已審核的本期紅、藍(lán)字 “外購入庫單”） → 雙擊 “入庫單 ”打開直接輸入成本 → 【保存】 ? ②在 “無單價(jià)單據(jù)維護(hù) ”模塊中進(jìn)行單價(jià)更新。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【無單價(jià)單據(jù)維護(hù)】 → 【更新無單價(jià)單據(jù)】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 1入庫核算： ? 1． 3自制入庫核算：確定企業(yè)自制產(chǎn)品的入庫成本 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【入庫核算】 → 【自制入庫核算】 → “條件過濾”選擇相應(yīng)內(nèi)容 → 【確定】 → 進(jìn)入“自制入庫”窗口，手工錄入單位成本→ 【核算】 注：若“成本系統(tǒng)”已經(jīng)啟用，還可直接從“成本系統(tǒng)”【引入】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 1入庫核算： ? 1． 4委外加工入庫核算： 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【入庫核算】 → 【委外加工入庫核算】 → “條件過濾”選擇“委外加工入庫” → 【確定】 → 進(jìn)入“委外加工入庫核算”窗口，選擇要核算的委外加工入庫單， → 【核銷】（窗口出現(xiàn)該次委外加工出入庫單） → 選擇對(duì)應(yīng)出入庫單據(jù)，在“出庫單”上錄入本次核銷數(shù)量【核銷】退出窗口 → 【核算】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 1入庫核算： ? 1． 5其它入庫核算：贈(zèng)送等 與估價(jià)入庫類似，直接填入成本 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【入庫核算】→ 【其它入庫核算】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 2出庫核算：供應(yīng)鏈系統(tǒng)中不同物料出庫成本核算的處理過程，為物料確定出庫成本。 ? 2． 1材料出庫核算 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【出庫核算】 → 【材料出庫核算】 → 根據(jù)向?qū)нM(jìn)行相關(guān)操作 → 【完成】 此時(shí)查看單據(jù)或匯總表，會(huì)發(fā)現(xiàn)所有的材料成本都已計(jì)算出來。 錯(cuò)誤報(bào)告點(diǎn)擊【查看】，修改或確認(rèn) 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 2出庫核算 ? 2． 2產(chǎn)品出庫核算 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【出庫核算】→ 【產(chǎn)成品出庫核算】 → 根據(jù)向?qū)нM(jìn)行相關(guān)操作 → 【完成】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 2出庫核算 ? 2． 3紅字出庫核算：車間退貨或銷售退貨 ——直接打開單據(jù)并錄入成本數(shù)據(jù)。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【出庫核算】→ 【紅字出庫核算】 → 根據(jù)向?qū)нM(jìn)行相關(guān)操作 → 打開單據(jù)錄入“單位成本” → 【保存】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 2出庫核算 ? 2． 4不確定單價(jià)核算 ? 主要包含以下幾種類型： ①本期未核算的入庫單，表現(xiàn)為入庫單上單價(jià)、金額為 “0”，包括紅字入庫單； ②出庫時(shí)出現(xiàn)負(fù)結(jié)存：出庫時(shí)庫存數(shù)量不夠發(fā)，且直到期末時(shí)仍無入庫數(shù)量補(bǔ)夠，采用加權(quán)平均法的物料，若本月有加權(quán)平均單價(jià)，則負(fù)結(jié)算出庫單優(yōu)先選取該單價(jià)，若沒有，根據(jù)負(fù)結(jié)算出庫核算選項(xiàng)。 ③核算時(shí)當(dāng)前出庫單價(jià)為負(fù)數(shù)，導(dǎo)致無法更新單價(jià)的藍(lán)字出庫單； ④分倉（組）核算調(diào)拔單時(shí)已，若出現(xiàn)負(fù)結(jié)存，則按用戶選擇的單價(jià)來源選項(xiàng)確定單價(jià)。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【無單價(jià)單據(jù)維護(hù)】 → 【無單價(jià)單據(jù)更新—序時(shí)簿式】 → 根據(jù)向?qū)нM(jìn)行相關(guān)操作 → 打開無單價(jià)的單據(jù) ,錄入 “單價(jià) ”→ 【保存】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 3憑證處理 :生成憑證是存貨核算最終的目的，是供應(yīng)鏈系統(tǒng)與財(cái)務(wù)相結(jié)合的過程，是供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的接口。在存貨核算中生成的憑證，可又立刻傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)中去。 ? 處理流程：制作憑證模板 → 生成憑證 → 修改憑證 → 審核憑證 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 3憑證處理 ? 3． 1制作憑證模板 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【憑證管理】→ 【憑證模板】 → 【新增】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 3憑證處理 ? 3． 2憑證生成：關(guān)鍵在于選擇業(yè)務(wù)類型 ? 三個(gè)快捷鍵： ①【按單生成憑證】：一張單據(jù)生成一張憑證 ②【按單據(jù)類型生成匯總憑證】：選擇相同類型或相同業(yè)務(wù)的多張單據(jù)生成一張匯總憑證 ③【所有選擇單據(jù)生成匯總憑證】：所有選擇的多張單據(jù)生成一張匯總憑證 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【憑證管理】 → 【生成憑證】 → 勾選憑證 → 【重設(shè)】 → 勾選憑證 → 【生成憑證】 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 3憑證處理 ? 生成憑證錯(cuò)誤的常見原因： 找不到科目 ——補(bǔ)錄科目或調(diào)整科目來源 科目不是最明細(xì) 憑證借貸不平 —一般是因?yàn)榻痤~來源設(shè)置不正確 單據(jù)上數(shù)據(jù)為零 取不到核算科目 ——此時(shí)應(yīng)對(duì)科目進(jìn)行調(diào)整 憑證不能保存 ——原因是總帳期間大于應(yīng)收期間 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 3憑證處理 ? 3． 3修改、刪除憑證 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【憑證管理】→ 【憑證查詢】 → 勾選憑證 → 【修改 】 ? 特殊業(yè)務(wù)處理： ? 金額調(diào)整單（在存貨核算系統(tǒng)中期初末處理做）。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【期初調(diào)整】 → 【期初余額調(diào)整】 → 錄入調(diào)整后金額 → 點(diǎn)擊工具欄【出單】 ? 查看生成的“成本調(diào)整單” 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【期初調(diào)整】 → 【成本調(diào)整單】，雙擊可打開查看。 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 4期末結(jié)賬 ? 業(yè)務(wù)流程： 關(guān)帳 → 對(duì)帳 → 結(jié)帳 【 供應(yīng)鏈 】 → 【 存貨核算 】 → 【 期末處理 】 →【 期末關(guān)帳 】 → 進(jìn)入關(guān)帳界面 ， 點(diǎn)擊關(guān)帳 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 4期末結(jié)賬 ? 業(yè)務(wù)流程： ? ：可將核算系統(tǒng)的存貨余額及發(fā)生額與總帳系統(tǒng)的存貨科目余額及發(fā)生額進(jìn)行核對(duì)，從而保證供應(yīng)鏈與財(cái)務(wù)的一致性。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【期末處理】→ 【期末關(guān)帳】 → 進(jìn)入關(guān)帳界面，點(diǎn)擊對(duì)帳 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 4期末結(jié)賬 ? 業(yè)務(wù)流程： ? ： ? 對(duì)帳不平的原因： ①還有倉存單據(jù)未生成憑證 ②憑證模板設(shè)置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對(duì)應(yīng) ③總帳中有直接錄入的涉及存貨科目的憑證 ④暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購入庫憑證 ⑤異價(jià)調(diào)拔單是否生成憑證 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 4期末結(jié)賬 ? 業(yè)務(wù)流程： ? ：截止本期核算單據(jù)的處理，計(jì)算本期的存貨余額，并將其轉(zhuǎn)入下一期。 期末結(jié)帳前，會(huì)對(duì)本期的核算單據(jù)進(jìn)行檢查，從而判斷物流業(yè)務(wù)是否已處理完整，若不完整，會(huì)給出相應(yīng)的提示，并可在該模塊聯(lián)查相關(guān)的序時(shí)簿和報(bào)表。 【供應(yīng)鏈】 → 【存貨核算】 → 【期末處理】 → 【期末結(jié)帳】 → 進(jìn)入關(guān)帳界面，點(diǎn)擊下一步，按導(dǎo)向操作。 實(shí)驗(yàn)七 存貨核算系統(tǒng) ? 4期末結(jié)賬 ? 一旦結(jié)帳成功 ， 前期數(shù)據(jù)將不允許修改 。 實(shí)驗(yàn)報(bào)告要求 ? 自選模塊 ? ２、填寫實(shí)驗(yàn)報(bào)告上相關(guān)內(nèi)容 ? ３、手寫 ? ４、１１月１７日前完成 演講完畢，謝謝觀看！