【正文】 審批 與被審計(jì)部門確認(rèn)審計(jì) 結(jié)果 編制審計(jì)報(bào)告，提出處理建議 批準(zhǔn)或者提出處理意見 配合審計(jì)工作 配合審計(jì)工作 向?qū)徲?jì)部門進(jìn)行 必要解釋和溝通 下發(fā)處理意見及整改要求 執(zhí)行整改 提出審計(jì)計(jì)劃 Y N Y N 下達(dá)審計(jì)通知書 對(duì)審計(jì)對(duì)象進(jìn)行后繼審計(jì) 存檔備案 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 審批 結(jié)束 開始 14 13 11 8 9 10 4 4 6 12 1 3 5 7 2 *對(duì)集團(tuán)實(shí)行年度審計(jì)，由董事長(zhǎng)直接執(zhí)行相關(guān)審批環(huán)節(jié)，并對(duì)審計(jì)報(bào)告提出相應(yīng)意見；對(duì)下屬公司和集團(tuán)職能部門審計(jì)，由總裁執(zhí)行相關(guān)審批環(huán)節(jié)，并對(duì)審計(jì)報(bào)告提出相應(yīng)意見 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 33頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 流程 8：內(nèi)部審計(jì)流程 程序說(shuō)明 主要步驟 操作說(shuō)明 責(zé)任單位 /人 步驟一 根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，提出審計(jì)計(jì)劃，交總裁審批； 審計(jì)部 步驟二 審批審計(jì)部提交的審計(jì)計(jì)劃，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作提出指導(dǎo)性意見； 總裁 步驟三 審計(jì)計(jì)劃經(jīng)審批后，審計(jì)部向權(quán)屬公司 /集團(tuán)職能部門下達(dá)審計(jì)通知書； 審計(jì)部 步驟四、五 在財(cái)務(wù)資金部和權(quán)屬公司 /集團(tuán)職能部門的配合下，審計(jì)部進(jìn)行例行審計(jì)和臨時(shí)審計(jì) ； 審計(jì)部、財(cái)務(wù)資金部、權(quán)屬公司 /集團(tuán)職能部門 步驟六、七 審計(jì)部與被審計(jì)部門確認(rèn)審計(jì)結(jié)果，被審計(jì)部門向?qū)徲?jì)部門進(jìn)行必要解釋和溝通； 審計(jì)部、權(quán)屬公司 /集團(tuán)職能部門 步驟八 編制審計(jì)報(bào)告，提出處理建議； 審計(jì)部 步驟九、十 審批審計(jì)部提交的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，提出處理意見； 總裁 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 34頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 主要步驟 操作說(shuō)明 責(zé)任單位 /人 步驟十一 依據(jù)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告和總裁的意見，下發(fā)處理意見及整改要求； 審計(jì)部 步驟十二 根據(jù)審計(jì)部的整改要求執(zhí)行整改； 權(quán)屬公司 /集團(tuán)職能部門 步驟十三 對(duì)審計(jì)對(duì)象進(jìn)行后繼審計(jì)； 審計(jì)部 步驟十四 將內(nèi)部審計(jì)報(bào)告存檔。 審計(jì)部 流程 8：內(nèi)部審計(jì)流程 程序說(shuō)明（續(xù)） 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 35頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 流程 9：項(xiàng)目投資決策流程程序文件 適用范圍 本流程適用于房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資決策過(guò)程中所涉及的各項(xiàng)工作 控制目的 本流程旨在規(guī)范房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資決策流程，特別是各部門在該過(guò)程中的職責(zé) 注意方面 信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性：各個(gè)涉及信息收集的部門要保證所收集信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，為投資機(jī)會(huì)的尋找提供依據(jù)； 項(xiàng)目投資決策的科學(xué)性：對(duì)投資項(xiàng)目機(jī)會(huì)的把握，要充分論證、科學(xué)決策，不能匆促上馬； 項(xiàng)目投資決策的及時(shí)性：準(zhǔn)確抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)，不能議而不決，拖延時(shí)間，誤失良機(jī)。 流程輸入輸出信息 備注 項(xiàng)目決策參與部門：由總裁、副總裁、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、相關(guān)總工程師等常設(shè)成員組成；除主推動(dòng)部門外，參與部門及人員還包括董事會(huì)、主管副總、技術(shù)管理部、營(yíng)銷管理部、工程造價(jià)部、財(cái)務(wù)資金部、物業(yè)管理公司負(fù)責(zé)人，專家顧問(wèn)等根據(jù)情況可適當(dāng)參加。 流程名稱 項(xiàng)目投資決策流程 生效日期 主推動(dòng)部門 戰(zhàn)略發(fā)展部 版本號(hào) 項(xiàng)目初步分析 項(xiàng)目可行性 報(bào)告編制 投資論證 項(xiàng)目機(jī)會(huì)尋找 安排投資 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 36頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 流程 9：項(xiàng)目投資決策流程圖 工程造價(jià)部 營(yíng)銷管理部 戰(zhàn)略發(fā)展部 投資委員會(huì) 技術(shù)管理部 主管副總裁 董事會(huì) 財(cái)務(wù)資金部 物業(yè)管理公司 下屬地區(qū)公司 項(xiàng)目機(jī)會(huì) 尋找、篩選 項(xiàng)目初步分析論證 審核 現(xiàn)場(chǎng)勘查 制定規(guī)劃設(shè)計(jì)草案 項(xiàng)目定位及初步方案制定 審核 組織對(duì)可行性報(bào)告會(huì)審 評(píng)審 審批 啟動(dòng)開發(fā)項(xiàng)目 各專業(yè)部門提供意見 投資可行性報(bào)告 開始 N Y Y N 放棄項(xiàng)目結(jié)束 N Y Y N 結(jié)束 N 組織市場(chǎng)調(diào)研，消費(fèi)者、競(jìng)爭(zhēng)分析 編制投資可行性報(bào)告 提供會(huì)審意見 提供會(huì)審意見 提供會(huì)審意見 提供會(huì)審意見 提供會(huì)審意見 審批 N Y 1 2 4 5 11 3 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16 17 18 19 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 37頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 流程 9：項(xiàng)目投資決策流程程序說(shuō)明 主要步驟 操作說(shuō)明 責(zé)任單位 /人 步驟一 根據(jù)戰(zhàn)略、開發(fā)計(jì)劃 尋找各個(gè)投資機(jī)會(huì)，進(jìn)行初步篩選，過(guò)濾明顯不在企業(yè)考慮范圍之內(nèi)的項(xiàng)目機(jī)會(huì)； 戰(zhàn)略發(fā)展部 /總經(jīng)理 步驟二 對(duì)項(xiàng)目機(jī)會(huì)進(jìn)行部門內(nèi)部初步分析論證，通過(guò)論證的項(xiàng)目機(jī)會(huì)提交給投資決策小組； 戰(zhàn)略發(fā)展部 步驟三 對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展部初步論證的項(xiàng)目機(jī)會(huì)進(jìn)行審核，過(guò)濾不在企業(yè)考慮范圍之內(nèi)的項(xiàng)目機(jī)會(huì)； 主管副總裁 步驟四 對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展部初步論證的項(xiàng)目機(jī)會(huì)進(jìn)行評(píng)議，對(duì)需要進(jìn)一步調(diào)研的項(xiàng)目機(jī)會(huì)形成決議； 投資委員會(huì) 步驟五 對(duì)步驟四通過(guò)的項(xiàng)目機(jī)會(huì)進(jìn)行實(shí)地勘察，可通過(guò)使用外協(xié)單位完成市場(chǎng)調(diào)研，競(jìng)爭(zhēng)者分析，形成實(shí)地調(diào)研報(bào)告； 戰(zhàn)略發(fā)展部 步驟六 配合戰(zhàn)略發(fā)展部進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，進(jìn)行消費(fèi)者分析、競(jìng)爭(zhēng)分析，并形成分析報(bào)告； 下屬地區(qū)公司 步驟七 結(jié)合戰(zhàn)略發(fā)展部提供的參數(shù)以及調(diào)研報(bào)告繪制草圖，計(jì)算可銷售面積，提供規(guī)劃設(shè)計(jì)草案； 技術(shù)管理部 /經(jīng)理 步驟八 根據(jù)規(guī)劃設(shè)計(jì)草案以及實(shí)地調(diào)研報(bào)告形成項(xiàng)目定位以及初步方案； 戰(zhàn)略發(fā)展部 /經(jīng)理 步驟九 根據(jù)調(diào)研報(bào)告、規(guī)劃設(shè)計(jì)草案項(xiàng)目定位及初步方案在戰(zhàn)略發(fā)展部的指導(dǎo)下形成投資可行性報(bào)告； 下屬地區(qū)公司 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 38頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 流程 9：項(xiàng)目投資決策流程程序說(shuō)明 (續(xù) ) 主要步驟 操作說(shuō)明 責(zé)任單位 /人 步驟十 組織各部門形成對(duì)投資可行性報(bào)告的會(huì)審 ； 戰(zhàn)略發(fā)展部 /經(jīng)理 步驟十一 －十五 仔細(xì)閱讀投資可行性報(bào)告，審核并提供該專業(yè)相關(guān)意見與建議 ； 技術(shù)管理部、營(yíng)銷管理部、工程造價(jià)部、財(cái)務(wù)資金部、物業(yè)公司 步驟十六 對(duì)投資可行性報(bào)告以及各部門意見進(jìn)行審核，提供修改意見及建議； 主管副總裁 步驟十七 對(duì)投資可行性進(jìn)行評(píng)審，形成書面意見后上報(bào)董事會(huì)；如項(xiàng)目未通過(guò)評(píng)審，則放棄，項(xiàng)目結(jié)束； 投資委員會(huì) 步驟十八 根據(jù)投資可行性報(bào)告以及投資委員會(huì)提交的意見及建議，形成投資決議，正式批準(zhǔn)投資可行新報(bào)告； 如項(xiàng)目未通過(guò)評(píng)審，則放棄，項(xiàng)目結(jié)束； 董事會(huì) 步驟十九 根據(jù)董事會(huì)批復(fù)安排相關(guān)項(xiàng)目啟動(dòng)事宜。 戰(zhàn)略發(fā)展部 /經(jīng)理 4/7/2023 人力資源戰(zhàn)略 第 39頁(yè) 版權(quán)所有 ,不得翻印 演講完畢，謝謝觀看！