【正文】 實施n 基礎科研項目信息技術n 配合事業(yè)部信息部門的工作n 信息系統(tǒng)的維護n 制定整個公司的信息發(fā)展戰(zhàn)略n 公司信息技術基礎設施的建立n 事業(yè)部相關的信息系統(tǒng)和技術的開發(fā)、實施、支持n 功能撤銷n 制定公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃n 協(xié)調(diào)平衡事業(yè)部的發(fā)展規(guī)劃n 監(jiān)控事業(yè)部經(jīng)營狀況，提出改進建議n 各業(yè)務板塊相關技術、工藝的研究開發(fā)n 在事業(yè)部范圍內(nèi)組織推廣通用科研成果及技術功能舉例組織層面58在第三階段，總部、事業(yè)部和事業(yè)部下屬生產(chǎn)單位全部按照目標組織結(jié)構(gòu)模式的職能要求運作。主要使命 核心職能定位公司總部n 把握集團的戰(zhàn)略方向，制定企業(yè)戰(zhàn)略目標n 配置資金投向、技術研發(fā)和經(jīng)營隊伍等企業(yè)資源n 建立有效的組織結(jié)構(gòu)和制定管理體制n 代表公司面向投資者和有關利益團體（證交所、政府等）n 戰(zhàn)略規(guī)劃n 公司財務控制 /計劃預算n 融資n 投資管理 /資本運作n 公司人力資源管理n 技術研發(fā) /服務n 法律 /稅務 /審計 /公關n IT政策制定事業(yè)部n 提出本事業(yè)部發(fā)展規(guī)模和年度業(yè)務計劃n 負責計劃實施，實現(xiàn)既定的市場目標、經(jīng)營利潤和資產(chǎn)回報n 協(xié)調(diào)與其他事業(yè)部關系n 事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃n 事業(yè)部財務 /會計/計劃預算n 事業(yè)部生產(chǎn)計劃n 市場營銷n 事業(yè)部的人力資源管理n 技術研發(fā) /創(chuàng)新n 事業(yè)部層面的 IT應用n 采購 /物流管理事業(yè)部下屬生產(chǎn)單元n 制定和完成生產(chǎn)計劃n 確保安全生產(chǎn)和環(huán)境保護n 優(yōu)化生產(chǎn)工藝技術n 工運營單位生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)調(diào)度管理n 成本控制n 工運營單位人事管理n 生產(chǎn)技術優(yōu)化n 安全生產(chǎn) /環(huán)保n 儲運59在轉(zhuǎn)型的三個階段中它們在各組織層次上的配備有所不同（以財務功能為例）?？偛渴聵I(yè)部運營單位會計 財務政策? ? ??資金管理預算和預測??稅收?? 最低限度 : 僅限于那些必要的操作總部事業(yè)部運營單位? ?????? ?總部事業(yè)部運營單位? ???????組織層次轉(zhuǎn)型階段第一階段第二階段第三階段? ???????????60轉(zhuǎn)型方案設計主要考慮了集團的承受力和保持生產(chǎn)經(jīng)營的相對穩(wěn)定。事業(yè)部 運營單位氧化鋁電解鋁總部職能氧化鋁電解鋁總部職能氧化鋁電解鋁總部職能第一階段第二階段第三階段模擬模擬部分功能基本不變基本不變基本不變基本形成基本形成部分功能向事業(yè)部匯報向事業(yè)部匯報弱化形成形成功能完善向事業(yè)部匯報向事業(yè)部匯報必備功能轉(zhuǎn)型期各級功能及報告關系61整個過渡期大致需要 2年的時間，才能全面完成上市公司向目標組織結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型。2023 2023 2023階段第一階段、步驟 1 上市和非上市分離， 業(yè)務板塊分帳第二階段 事業(yè)部模式基本建立及運營 步驟 2 事業(yè)部 模擬運作第三階段 – 健全事業(yè)部、上市公司完全按事業(yè)部運營62II. 關于集團上市公司過渡期具體組織架構(gòu)設置的建議63n 集團總部的過渡組織結(jié)構(gòu)和職能設計n 集團事業(yè)部的過渡組織結(jié)構(gòu)和職能設計n 集團運營單元過渡組織結(jié)構(gòu)和職能設計n 關鍵崗位的職責描述64過渡期總部組織的設計既要同上市公司未來的組織方向一致，也充分考慮到集團目前的現(xiàn)狀及管理能力。n 在過渡期 ，雖然 組織模式尚不能達到目標模式設定的要求 ，但也要基本體現(xiàn)上市公司未來組織的發(fā)展方向及新的管理理念n 在事業(yè)部組織 、能力尚未健全之前，上市公司總部暫時代理或協(xié)助行使許多事業(yè)部相關部門的職能（如：發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)計劃、財務、人事等）。但由于公司總部各職能部門本身在過渡期也不完善，許多重要的功能部門在短期內(nèi)將嚴重缺編，現(xiàn)有人員技能也不能完全滿足管理上市公司的要求，這對于上市公司是一個很大的挑戰(zhàn)n 上市公司應盡快完成總部主要功能組織的建設，如：財務、信息技術、績效管理等。因此，盡管在人員、技能還不能完全到位的情況下，也應開始設立這些相關部門n 財務、人事、信息技術等對上市公司集中管理起關鍵作用的功能，在公司組建的初期，就要盡快實現(xiàn)上下級部門之間的直線報告關系n 在此項目的工作中，我們對總部各職能部門、部門下各主要功能作了職責描述（詳見附錄）65公司的資產(chǎn)將包括七個生產(chǎn)型的分 /子公司、一個國際貿(mào)易公司和研究院組成。公司中州分公司山東鋁業(yè)股份有限公司 鄭州分公司山西分公司 青海分公司廣西分公司貴州分公司鄭州輕金屬研究院中鋁國際貿(mào)易公司山東分公司控股、參股子公司66總部職能部門總部職能部門我們建議公司采用 如下 總體 組織結(jié)構(gòu)。董事會董事長 /首席執(zhí)行官總裁監(jiān)事會股東大會副總裁 /氧化鋁副總裁 /電解鋁總部職能部門n 薪酬 /換屆委員會n 發(fā)展規(guī)劃委員會n 審計委員會216。 董事會秘書局216。 內(nèi)部審計處216。 法律處副董事長67總裁副總裁 /財務 ……IT 規(guī)劃管理IT 基礎設施企業(yè)信息系統(tǒng)會計預算分析 資金考慮到上市公司在上市初期所具備的管理能力及集中管理需要的力度，上市公司組織機構(gòu)在過渡期可按下述結(jié)構(gòu)設置。財務部IT 行政管理信息技術部副總裁 /氧化鋁 事業(yè)部副總裁 /電解鋁 事業(yè)部分公司高層人員管理薪酬福利 發(fā)展培訓人力資源部人力資源規(guī)劃管理采購貿(mào)易部采購/貿(mào)易信息管理采購管理 進出口貿(mào)易管理 技術研究規(guī)劃 安全環(huán)保生產(chǎn)技術/安全環(huán)保部生產(chǎn)運行 法律 （1）公共關系總部事務管理行政部文檔管理 秘書服務 外事管理注： （ 1）法律功能實線向行政部報告，虛線向董事會報告……副總裁投資規(guī)劃 項目管理發(fā)展規(guī)劃 信息統(tǒng)計/研究/研究發(fā)展規(guī)劃部國際經(jīng)濟合作董事長 /CEO副董事長稅務 績效管理氧化鋁生產(chǎn)計劃部礦產(chǎn)資源部 氧化鋁營銷部電解鋁生產(chǎn)計劃部電解鋁營銷部氧化鋁發(fā)展規(guī)劃部 電解鋁發(fā)展規(guī)劃部董事會秘書局68在過渡初期，下屬生產(chǎn)企業(yè)可按目前業(yè)務的比重或業(yè)務發(fā)展規(guī)劃中的定位分別接受指定的事業(yè)部的管理。副總裁 /氧化鋁總裁董事長 /首席執(zhí)行官副總裁 /電解鋁中州分公司山東鋁業(yè)股份有限公司 鄭州分公司山西分公司 青海分公司廣西分公司貴州分公司山東分公司69上市公司董事會秘書局負責代表董事會處理公司與股東關系及公司信息披露等其它董事會相關事宜。設置目的代表董事會處理公司與股東關系及公司信息披露等其它董事會相關事宜職能構(gòu)成內(nèi)部審計、股東關系、信息披露等管理職責董事會秘書局在董事會秘書的領導下開展工作n 負責準備和遞交交易所及有關監(jiān)管機構(gòu)要求的和董事會和股東大會的報告和文件n 按法定程序籌備董事會會議和股東大會n 協(xié)調(diào)和組織上市公司信息披露事宜，包括健全信息披露的制度、接待來訪、負責與新聞媒體及投資者的聯(lián)系、回答社會公眾和股東的咨詢、向投資者及時提供公司公開披露過的資料n 負責保管上市公司股東名冊資料、董事和董事會秘書名冊、大股東及董事持股資料以及董事會印章n 收集、研究國內(nèi)外有關于資本市場和資本運作的政策法規(guī)、市場動態(tài)n 組織、協(xié)調(diào)資本運營方案的設計和實施n 協(xié)調(diào)與中介機構(gòu)、國家證券監(jiān)管機構(gòu)及國有資產(chǎn)管理機構(gòu)的關系n 協(xié)調(diào)上市公司過渡期設計的企業(yè)資產(chǎn)重組，管理下屬分公司以前的對外投資關系；管理上市公司對外股權投資，辦理派出董事的選擇、考核等具體事宜n 協(xié)調(diào)上市公司組織機構(gòu)的變革進程，提出機構(gòu)改革建議董事會秘書局主要關系n 董事會 /董事長：秘書局在董事會 /董事長領導下開展工作 n 法律處：法律處配合董事局處理有關上市公司的法律事物n 總部發(fā)展規(guī)劃部、財務部：配合董事會秘書局在資本運營、收購兼并、企該等方面的工作人員編制 68人董事會董事會秘書局70上市公司的財務 副總裁全面負責上市公司財務及績效管理工作。財務 部稅務會計 預算分析資金財務副總裁 /CFO績效管理71設置 目的從財務角度為 公司 的經(jīng)營和財務資產(chǎn)管理提供服務 ， 為股東創(chuàng)造價值。職能構(gòu)成會計 、 資金、稅務 、 預算分析管理 職責n 管理所有會計和財務報表流程以支持經(jīng)營管理和外部報表。它將確保準確及時地記錄總部和事業(yè)部層面的所有交易。n 統(tǒng)一控制協(xié)調(diào)上市公司短期的資金運作并管理其債務和財務資產(chǎn) (包括信用政策 )。 管理經(jīng)營部門之間的現(xiàn)金流動，同時進行保險、外匯風險和財務風險管理n 收集、研究資本運作的政策法規(guī)、市場動態(tài)，組織、協(xié)調(diào)資本運營方案的設計和資本市場融資的實施，管理對外股權投資n 協(xié)調(diào)與中介機構(gòu)和國家證券監(jiān)管機構(gòu)和國有資產(chǎn)管理機構(gòu)的關系n 負責制定和管理上市公司的稅務方面的戰(zhàn)略和業(yè)務流程，包括監(jiān)控并遵守稅務法規(guī) /會計準則，編制稅務申報，對上市公司及其下屬企業(yè)提供稅務方面的建議 ， 并確保能正確、及時的繳納稅款n 基于上市公司和各事業(yè)部的總體業(yè)務規(guī)劃，制定上市公司財務方面的戰(zhàn)略 和總體管理政策 ， 進行總部和事業(yè)部層次的計劃、預算、預測和績效考核等活動，并 完成 有關對于公司和事業(yè)部層次財務方面的統(tǒng)計、分析、管理報告財務部上市公司財務部負責管理公司金融資產(chǎn)，為公司經(jīng)營業(yè)務提供財務方面的服務，為股東創(chuàng)造價值。財務 部資金 稅務會計 預算分析主要關系n 財務副總裁 ： 財務副總裁是財務部的直接領導 n 發(fā)展計劃部：財務部提供的財務數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，作為發(fā)展計劃部制定企業(yè)策略和提出績效改進措施的重要依據(jù)n 事業(yè)部財務 部門： 沒有建立，由總部代為執(zhí)行n 其他職能部門：財務部提供財務預算、核算、分析等服務給其他部門72上市公司財務和會計系統(tǒng)過渡期設置?? ? ???*??公司 總部事業(yè)部運營單位級別會計財務報表 內(nèi)部控制、 政策等總帳 資金管理 預算和預測稅務上市公司三個主要經(jīng)營管理層次根據(jù)其職能分工分別設置相應的財務和會計功能。最低限度 : 僅限于那些必須要在運營單位中進行的財務操作。現(xiàn)金 籌資投資 風險 管理? ?預算 /預測 績效報告?*???*?? ?注： *事業(yè)部職能由總部代為執(zhí)行73績效管理管理 職責n 建立統(tǒng)一的 經(jīng)營業(yè)績評價體系n 制定上市公司部門和人員的績效管理政策和工作流程n 組織公司范圍的績效管理活動n 監(jiān)控公司整體的經(jīng)營績效，分析偏差原因，提出改進目標和建議n 監(jiān)督各事業(yè)部的經(jīng)營績效與經(jīng)營目標間是否出現(xiàn)偏差，幫助事業(yè)部分析偏差原因，提出經(jīng)營改進目標和措施n 收集、分析 國 內(nèi)外 競爭對手的績效 指標n 為事業(yè)部的績效管理部門的工作提供績效管理咨詢設置目的績效管理職能 的設置目的是分析、監(jiān)控上市 公司的 經(jīng)營績效，為 管理層提供績效考核 分析 報告 和績效改進建議 。主要關系n 財務總監(jiān)： 受 財務總監(jiān) 的直接指導 n 財務 部：獲取 財務 數(shù)據(jù)以進行比較和分析n 發(fā)展規(guī)劃部：績效管理要滿足發(fā)展規(guī)劃的要求，并需要同信息體系分析部門協(xié)作進行行業(yè)績效的分析n 薪酬福利職能：經(jīng)營績效結(jié)果將被薪酬福利用來作為薪酬、股權激勵的根據(jù)n 事業(yè)部績效管理部門：由總部績效管理職能統(tǒng)一組織績效管理活動，提供績效管理咨詢績效管理職能負責上市公司經(jīng)營績效的分析、監(jiān)控，為改進經(jīng)營績效提出建議。財務部副總裁 /財務績效管理74上市公司 發(fā)展規(guī)劃功能主要包括發(fā)展規(guī)劃、投資規(guī)劃及項目管理等。發(fā)展規(guī)劃部發(fā)展計劃 投資規(guī)劃 項目管理 國際經(jīng)濟合作 信息統(tǒng)計 /研究分管副總裁75總部發(fā)展規(guī)劃部管理職責n 進行宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)趨勢和競爭態(tài)勢研究，在事業(yè)部的協(xié)助和參與下，制訂上市公司發(fā)展 規(guī)劃 和年度的經(jīng)營計劃n 根據(jù)上市公司的業(yè)務組合特點，發(fā)現(xiàn)和論證投資項目的機會和可行性n 制訂 和實施重大投資項目管理流程 和制度， 管理策略性投資項目n 負責項目報批、立項、項目建設期間的組織管理（進程、預算、項目質(zhì)量等）n 制定和實施上市公司績效管理制度和流程，分析公司的整體經(jīng)營績效，向管理層提供有關改進建議n 研究和促成國際經(jīng)濟合作的機會n 負責公司的經(jīng)濟指標統(tǒng)計n 在上市初期，協(xié)助各事業(yè)部制定事業(yè)部的發(fā)展規(guī)劃總部的發(fā)展規(guī)劃部負責上市公司的發(fā)展規(guī)劃和年度計劃的平衡匯總以及績效管理。設置目的發(fā)展規(guī)劃部的設置目的是建立上市公司總部對發(fā)展規(guī)劃、國際業(yè)務開拓和項目投資的規(guī)劃管理的能力，以及平衡匯總上市公司的發(fā)展規(guī)劃和年度計劃職能構(gòu)成發(fā)展規(guī)劃、投資規(guī)劃、項目管理、國際經(jīng)濟合作、信息統(tǒng)計 /研究主要關系n 發(fā)展規(guī)劃副總裁 ： 在發(fā)展計劃副總裁 的直接指導 之下 n 財務 部 門 ：共同協(xié)作， 協(xié)調(diào)發(fā)展計劃 、投資計劃 與 公司 預算 和資金 的 一致性n 公司所有部門 ：推動績效管理在每個相關部門的實施n 事業(yè)部： 協(xié)助事業(yè)部制訂各事業(yè)部的發(fā)展規(guī)劃n 外部統(tǒng)計機構(gòu)：提交統(tǒng)計報表發(fā)展規(guī)劃部發(fā)展規(guī)劃 投資規(guī)劃 項目管理 國際經(jīng)濟合作 信息統(tǒng)計 /研究分管副總裁76上市公司人力資源的組織主要負責人力資