某集團財務(wù)咨詢項目中期成果匯報-資料下載頁
2025-01-07 20:21本頁面
【正文】 無技術(shù)支持考慮表格內(nèi)容簡化反饋信息盡可能確定在必要的較小范圍階段目標(biāo) 預(yù)算管理各模塊健全與完善重點完善 配套信息系統(tǒng)：嚴格預(yù)算控制流程； 將預(yù)算分析融入管理報告分析中簡化內(nèi)容 計劃表的數(shù)據(jù)完整，關(guān)系嚴密， 但可以通過系統(tǒng)簡化第二階段有系統(tǒng)支持，目標(biāo)是明確輸入與輸出，簡單元明了地反映管理信息?；跇穭P集團是初次實施如此規(guī)模的預(yù)算管理體系，因此我們建議樂凱分兩步走：階段一搭建起整個預(yù)算體系，不停留在編制階段，但同時要簡化一些信息，設(shè)計一些方法有利于手工預(yù)算的編報與審核。6）規(guī)劃、分步實施與效果信永 中和 管理咨詢集團公司各單位（母公司本部及事業(yè)部、子公司）戰(zhàn)略規(guī)劃年度滾動計劃初步確定集團預(yù)算總目標(biāo)預(yù)算目標(biāo)初步分解并下達 技術(shù)審核匯總審批、確定集團及各單位的預(yù)算目標(biāo)預(yù)算目標(biāo)正式下達集團初步預(yù)算目標(biāo)進一步分解并下達根據(jù)分解目標(biāo)、制定經(jīng)營計劃和專業(yè)計劃轉(zhuǎn)預(yù)算編制流程預(yù)委會主任初步確認一下 一上 二下一次質(zhì)詢初步調(diào)整預(yù)算目標(biāo)二次質(zhì)詢、有必要調(diào)整子公司的預(yù)算目標(biāo)預(yù)委會會議討論全部預(yù)算目標(biāo)溝通協(xié)調(diào)完成工作計劃報告書（第一稿）、測算全部預(yù)算目標(biāo)并上報初步確定內(nèi)部價格和內(nèi)部交易正式確定內(nèi)部價格和內(nèi)部交易，發(fā)布價格返回返回附：預(yù)算目標(biāo)確定流程附：工作計劃報告書編寫流程返回返回主營業(yè)務(wù)收入及回款預(yù)算 生產(chǎn)試驗費預(yù)算產(chǎn)量計劃戰(zhàn)略部 /綜合管理部門生產(chǎn)部 /財務(wù)成本核算員銷售部分解下達集團預(yù)算目標(biāo)1銷售計劃報告書2 研發(fā)計劃報告書6供應(yīng)部研發(fā)項目計劃生產(chǎn)計劃報告書3制定依據(jù)本年工作計劃和編制預(yù)算表格困難、對策及所需支持財務(wù)部生產(chǎn)成本預(yù)算研發(fā)費用預(yù)算其他業(yè)務(wù)利潤預(yù)算銷售費用預(yù)算資金預(yù)算預(yù)計財務(wù)報表關(guān)聯(lián)交易及內(nèi)部交易匯總表總體目標(biāo)測算和需要的總體支持9戰(zhàn)略部 /裝備部門采購計劃報告書4采購計劃研發(fā)部投資計劃報告書5固定資產(chǎn)投資計劃在建工程預(yù)算人力資源部 人力資源計劃報告書7財務(wù)計劃報告書8收入計劃營銷計劃采購與付款預(yù)算大修費用預(yù)算人工費用預(yù)算集團預(yù)算管理委員會預(yù)算目標(biāo)正式下達10初步下達預(yù)算目標(biāo)0附：預(yù)算編制大流程返回返回進出口 磁帶廠黑白廠編制出口額與代理費收入預(yù)算1編制業(yè)務(wù)預(yù)算2運輸編制業(yè)務(wù)預(yù)算5X月X日之前股份等在保子公司片基各自編制全部預(yù)算7動力編制銷售預(yù)算6本部 編制集團合并預(yù)算13外地子公司 集團編制業(yè)務(wù)預(yù)算3編制業(yè)務(wù)預(yù)算4編制進口額與代理費收入預(yù)算8 編制母公司匯總預(yù)算10 各自編制 全部預(yù)算11 各自編制 全部預(yù)算12 編制全部 預(yù)算9X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前返回返回附：預(yù)算信息反饋流程事業(yè)部財務(wù)部 集團財務(wù)部事業(yè)部各部門 提供預(yù)算 反饋表1 編寫差異分析報告2子公司各部門X月X日之前集團預(yù)算管理委員會集團各專業(yè)部門 子公司財務(wù)部 集團預(yù)算辦公室 編寫母公司差 異分析報告和 預(yù)算分析報告8 編制集團差異 分析報告和預(yù) 算分析報告12 對預(yù)算完成情 況進行評價13 對事業(yè)部各專 業(yè)計劃的實施 進行審核評價7編寫事業(yè)部預(yù)算分析報告和差異分析報告3 提供本部預(yù)算 反饋表4 編寫本部差異分析報告5 編寫本部預(yù)算 分析報告和差異分析報告6 提供子公司預(yù)算反饋表9 編寫差異分析報告10編寫子公司預(yù)算分析報告和差異分析報告11X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前X月X日之前
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