【正文】 ）有利于促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)競爭 （三）有利于增加銀行盈利 （四）有利于銀行獲得經(jīng)濟(jì)信息 三、代理央行和政策性銀行業(yè)務(wù) （一）代理中央銀行業(yè)務(wù) （二）代理政策性銀行業(yè)務(wù) 代理政策性銀行的性質(zhì) 代理政策性銀行業(yè)務(wù)的作用 （ 1）有利于國有商業(yè)銀行向商業(yè)化轉(zhuǎn)化，真正形成獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束、自我發(fā)展的金融企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，為商業(yè)銀行獨(dú)立自主地推進(jìn)企業(yè)化經(jīng)營與管理奠定了基礎(chǔ)。 （ 2）有利于政策性資金的正常、連續(xù) 營運(yùn)和管理，保證政策性資金的營運(yùn)效益和社會效益。 （ 3）有利于商業(yè)銀行資金實力的增強(qiáng)和商業(yè)銀行之間的業(yè)務(wù)競爭，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理和服務(wù)水平的提高。 （ 4）有利于商業(yè)銀行與政策性銀行、財政部門委托關(guān)系的形成，變行政賦予為經(jīng)濟(jì)代理。 代理政策性業(yè)務(wù)的要求及管理方式 （ 1）管理要求 （ 2）管理方式 四、各種自營性代理業(yè)務(wù) （一）代收代付款項業(yè)務(wù) 代理發(fā)放工資 代管機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)等單位的職工福利基金賬戶 代理上繳款項 代收代付貨款 代理收費(fèi)業(yè)務(wù) 代收代付有價證券款 代收代付其他約定款項 （二）代清理債權(quán)債務(wù) 代清理債權(quán)債務(wù)的原則 代理清收債務(wù)的具體要求及收費(fèi) （ 1）受理手續(xù)費(fèi) （ 2）清欠手續(xù)費(fèi) （ 3）議定手續(xù)費(fèi) （三）代理融通業(yè)務(wù) 代理融通的基本形式 （ 1）按商業(yè)銀行提供融通資金的辦法不同，劃分為定期融通和定量融通。 （ 2）按代理融通的商業(yè)銀行是否出面收賬可分為公開融通和幕后融通。 （ 3）按代理融通合同中權(quán)益變化情況，分為權(quán)益轉(zhuǎn)讓代理融通和權(quán)益信與代理融通。 代理融通的一般程序 （四）委托代保管業(yè)務(wù) 代保管的內(nèi)容和目的 代保管業(yè)務(wù)的辦理手續(xù) （五）出租保管箱業(yè)務(wù) 保管箱出租對象及種類 保管箱租用手續(xù) （ 1）租箱 （ 2）交繳租金 （ 3）領(lǐng)取鑰匙 保管箱的使用 （六）代理保險業(yè)務(wù) （七）代理醫(yī)療和養(yǎng)老保險 （八）代理會計事務(wù) （九）代辦集資和代收集資款 （十）代客理財業(yè)務(wù) （十一）家庭銀行業(yè)務(wù) 第二節(jié) 銀行經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù)業(yè)務(wù) 一、經(jīng)濟(jì)咨詢的信念任務(wù)和內(nèi)容 銀行經(jīng)濟(jì)咨詢，是以銀行為中心，以經(jīng)濟(jì)信息為產(chǎn)品，以智力型服務(wù)為依托，以提高社會經(jīng)濟(jì)效益和自身經(jīng)濟(jì)效益為目的，向企事業(yè)單位或政府有關(guān)部門提供經(jīng)濟(jì)信息和金融信息或提出建議的中間業(yè)務(wù)。 主要內(nèi)容：一是接受委托進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融信息咨詢。二是股票、債券級別評定。三是投資項目評估。 四是企業(yè)信用度調(diào)查分析和評審。五是有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融問題的專題調(diào)查咨詢等。 二、咨詢的種類和程序 （一）經(jīng)濟(jì)咨詢的種類 按照咨詢內(nèi)容劃分 （ 1）信息咨詢 （ 2）投資項目咨詢 （ 3）信用咨詢 （ 4）專門問題咨詢 按照咨詢的方式劃分 （ 1）本單位咨詢 （ 2）國內(nèi)其他部門咨詢 （ 3）國外咨詢 （ 4）集團(tuán)式咨詢 按咨詢內(nèi)容的性質(zhì)劃分 按咨詢內(nèi)容的性質(zhì)劃分：包括評估審核類咨詢、委托中介類咨詢、綜合管理類咨詢。 （二）銀行咨詢的操作程序 召集人員，組成課題咨詢小組 開展咨詢調(diào)查、測算 提出咨詢報告 專家論證 收取咨詢費(fèi)用 跟蹤了解客戶對咨詢成果的利用情況，借以總結(jié)和評價整體咨詢工作。 （三）銀行咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)費(fèi)用的計收 三、重要咨詢業(yè)務(wù)及其辦理 （一）資信咨詢業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)范圍和種類 資信咨詢的內(nèi)容 業(yè)務(wù)受托與承辦 （二）市場信息咨詢業(yè)務(wù) 進(jìn)行市場調(diào)查 對市場需求進(jìn)行預(yù)測 提出咨詢報告 （三）項目評估業(yè)務(wù) 項目評估的一般程序 （ 1）制定計劃階段 （ 2）搜集資料階段 （ 3）綜合分析階段 （ 4）總評估階段 項目評估內(nèi)容和方法 （ 1）項目建設(shè)必要性評估 （ 2）項目可行性評估 （ 3）技術(shù)評估 （ 4）企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益評估 （ 5）社會經(jīng)濟(jì)效益評估 （ 6）環(huán)境保護(hù)分析 （ 7）不確定性分析 對項目進(jìn)行總評估并提出評估報告 （四）驗資服務(wù)業(yè)務(wù) 驗資范圍和內(nèi)容 驗資的內(nèi)容主要是對申請注冊登記企業(yè)的注冊資本金進(jìn)行核驗。其中包括固定資金和流動資金兩大部分。 （ 1）核驗固定資本 （ 2）核驗流動資金 （ 3）核驗注冊資金總額 驗資報告和復(fù)驗 （五）建設(shè)項目三算業(yè)務(wù) 概、預(yù)、決算內(nèi)容 （ 1）初步設(shè)計概算 （ 2）施工預(yù)算 （ 3）工程竣工決策 建筑工程概算的編制 （ 1）單位工程概算 （ 2）綜合概算 （ 3）總概算 （ 4）編制說明 施工預(yù)算的編制 竣工決策的編制 第十五章 信托與租賃業(yè)務(wù) 第一節(jié) 金融信托業(yè)務(wù) 一、金融信托和信托關(guān)系 （一）信托及金融信托的概念 信托有“信任”與“委托”兩重意思。金融信托是以資金為對象的金融業(yè)務(wù)。金融信托是經(jīng)營金融委托代理業(yè)務(wù)的信托行為，它以代理他人運(yùn) 用資金、買賣證券、發(fā)行債券、股票、管理財產(chǎn)等為主要業(yè)務(wù)內(nèi)容。 （二）信托關(guān)系及關(guān)系人 二、金融信托的特點職能和作用 （一）金融信托的特點 財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性 資產(chǎn)核算的他主性 收益分配的實績性 （二）金融信托的職能 財務(wù)管理職能 融資職能 信用服務(wù)職能 （三）金融信托的作用 為不同經(jīng)濟(jì)成分發(fā)展對資金和信用的需要。 打破銀行對貨幣資金經(jīng)營的壟斷，促進(jìn)了金融改革。 為單位、個人理財，提高資金效益。 溝通橫向聯(lián)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)作。 引進(jìn)外資、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的橋梁 為社會提供廣泛的、多樣的服務(wù) 三、金融信托業(yè)務(wù)的種類 （一）信托存款 （二）信托貸款 （三）資金信托 （四）財產(chǎn)信托 （五）委托貸款 （六）委托投資 （七）信托投資 （八）其他信托業(yè)務(wù) 四、主要信托業(yè)務(wù)及其管理 （一）信托存款業(yè)務(wù) 信托存款的種類、來源 信托存款的辦理程序 （二）資金信托業(yè)務(wù) 單位資金信托 公益基金信托 勞?；鹦磐? 個人特約信托 （ 1）監(jiān)護(hù)信托 （ 2）遺囑執(zhí)行信托 （ 3）贍養(yǎng)信托 （ 4）撫恤信托 （ 5）捐贈與資助信托 （三）委托貸款業(yè)務(wù) 委托貸款適用的對象和要求 委托貸款的原則 （ 1）先存后貸 （ 2）專款專用 （ 3）利率由多方當(dāng)事人商定 委托貸款業(yè)務(wù)的辦理 （四）委托投資業(yè)務(wù) 委托投資的概念及種類 委托投資的形式 委托投資辦理程序 （五）動產(chǎn)與不動產(chǎn)信托業(yè)務(wù) 動產(chǎn)與不動產(chǎn)信托的概念 動產(chǎn)與不動產(chǎn)信托的主要方式及辦理 第二節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù) 一、租賃的涵義及其要素 租賃，是指出租人將財物租給承租人 使用權(quán)，承租人在租用期間按照規(guī)定或協(xié)議向出租人支付一定租金的行為。 租賃要素由三方面構(gòu)成：即當(dāng)事人、租賃標(biāo)的及租金。 二、現(xiàn)金租賃業(yè)務(wù)的種類及特征 （一）現(xiàn)金租賃業(yè)務(wù)的種類 融資性租賃 經(jīng)營性租賃 服務(wù)性租賃 （二）租賃業(yè)務(wù)的特征 所有權(quán)與使用權(quán)分離 融資與融物相結(jié)合 以分期償還租金的形式償還本息 租賃雙方以合同（契約）為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 租賃合同的不可解除性 三、經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的意義和作用 （一）投入少量資金，即可得到所需技術(shù)設(shè)備 的使用權(quán) （二）便于設(shè)備更新，有利于保持設(shè)備的先進(jìn)性 （三）充分利用技術(shù)設(shè)備，避免因貿(mào)然從事可能帶來的損失 （四）引進(jìn)技術(shù)設(shè)備較快，并可得到良好服務(wù) （五）能夠減輕稅務(wù)負(fù)擔(dān)，并可免受通貨膨脹影響 四、融資性租賃業(yè)務(wù) （一）融資租賃的概念和特征 融資租賃是指一方（出租人）根據(jù)另一方（承租人）提出的租賃資產(chǎn)的規(guī)格及所同意的條款或承租人參與訂立的條款，與第三方（供貨人）訂立供貨合同并與承租人訂立租賃合同，以支付租金為條件使承租方取得所需工廠、資本、貨物及其他設(shè)備的一種交易方式。 （二）融資租賃的原則和形式 速效租賃的原則 （ 1）合法性原則 （ 2）計劃性原則 （ 3）可行性原則 融資租賃的主要形式 （三）融資租賃的程序 選擇租賃設(shè)備 申請租賃 租賃談判 簽訂合同 購進(jìn)并出租設(shè)備 交付租金 設(shè)備處理 第十六章 保險業(yè)務(wù) 第一節(jié) 保險概述 一、保險及其產(chǎn)生和發(fā)展 （一）保險的概論 保險屬于經(jīng)濟(jì)范疇。它是以合同形式確定雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人，用科學(xué)的方法，收到保險費(fèi)、建立保險基金，對遭受約定的災(zāi)害事故所致的損失或約定事件的發(fā)生，進(jìn)行補(bǔ)償或給付一定基金的形式。 （二）保險的發(fā)生及發(fā)展條件 剩余產(chǎn)品的增多 商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 災(zāi)害事故的客觀存在 二、保險的職能和作用 （一）保險的基本職能 分?jǐn)倱p失 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 （二）保險的作用 促進(jìn)防災(zāi)減損，保險生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定 確保人民正常生活，安定社會秩序 有利于實現(xiàn)財政平衡 聚集保險基金，支援經(jīng)濟(jì)建設(shè) 三、保險與類似活動的比較 （一）保險和自保 不同之外：第一，保險為多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合，是各經(jīng)濟(jì)單位將危險轉(zhuǎn)移給保險人承擔(dān)，自保則是個別經(jīng)濟(jì)單位的單獨(dú)行為，是各經(jīng)濟(jì)單位將危險保留的一種特殊形態(tài)。 第二，保險標(biāo)的在遭受災(zāi)害事故而致?lián)p失時，不論損失大小，被保險人都可以根據(jù)保險合同的規(guī)定，要求保險人賠償，這種補(bǔ)償是充分的、及時的并受到法律保護(hù)。自保要視經(jīng)濟(jì)單位自留后備基金是充足而定，如果自留后備基金充 足，則可及時得到足額補(bǔ)償；否則，就不能兒得補(bǔ)償或不能足額補(bǔ)償。 第三，投保人在交付保險費(fèi)后，不約定的災(zāi)害事故發(fā)生與否，均不能收回。而自保則不同，危險發(fā)生了，即從自留的基金中拿出一部分來補(bǔ)償；如危險不發(fā)生，所留基金仍屬基金單位所有。 （二）保險與儲蓄 區(qū)別：第一，保險事故發(fā)生后，不論已交保險費(fèi)的多寡，保險受益人隨時可以領(lǐng)到應(yīng)得的保險金；而儲蓄所能得到的，僅為自己儲存的本金及本金產(chǎn)生的利息，而且需要一定時期積聚， 才能形成相當(dāng)?shù)臄?shù)目。 第二，保險集合多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的保險費(fèi)，聚集資金，目的在于分散危險、分?jǐn)倱p失，并以合理的計算為基礎(chǔ)；儲蓄毋須用這一特殊計算技術(shù)。 第三，保險所形成的專門的貨幣基金，是全體被保險人所共同財產(chǎn)，除了特定目的外，一般不得隨意動用；儲蓄是個人或個別經(jīng)濟(jì)單位的單獨(dú)行為，可以自由運(yùn)用，不受任何制約。 第四，保險具有經(jīng)濟(jì)互助合作性質(zhì)，體現(xiàn)了被保險人之間的互助共濟(jì)的合作行為，需要多數(shù)人參加；儲蓄是一種單純自身的經(jīng)濟(jì)實力的互 助行為，無需求助他人。 （三）保險和賭博 四、商業(yè)保險與社會保險 （一）保險的性質(zhì)不同 （二）保險對象的范圍不同 （三）實施的方式不同 （四）保險的水平不同 （五）保險費(fèi)負(fù)擔(dān)原則不同 （六）經(jīng)營管理的主體不同 第二節(jié) 保險合同 一、保險合同的特征 （一）保險合同與一般合同的共性 合同當(dāng)事人必須具有民事行為能力 保險合同是雙方當(dāng)事人意思表示一致的行為，而不是單方面的法律行為。 保險合同必須合法，才能得到法律的保護(hù)。 （二）保險合同的特征 保險合同是保險性合同 保險合同是最大誠信合同 保險合同是雙務(wù)合同 保險合同是附和性合同 二、保險合同的當(dāng)事人與關(guān)系人 （一）保險保同的當(dāng)事人 保險人 投保人 （二）保險合同的關(guān)系人 被保險人 受益人 保險代理人和經(jīng)紀(jì)人 三、保險合同的客體 四、保險合同的內(nèi)容和分類 （一）保險合同的內(nèi)容 保險標(biāo)的 保險金額 保險費(fèi) 保險責(zé)任 除外責(zé)任 保險期限 （二）保險的分類 按實施形式分類 （ 1）法定保險 （ 2）自愿保險 按保險標(biāo)的分類 （ 1）財產(chǎn)保險 （ 2）人身保險 按保險轉(zhuǎn)嫁分類 （ 1）原保險 （ 2）再保險 按保險保障范圍分類 第三節(jié) 保險主要險種簡介 一、財產(chǎn)保險的主要險種 （一）財產(chǎn)損失保險 企業(yè)財產(chǎn)保險 家庭財產(chǎn)保險 運(yùn)輸工具保險 貨物運(yùn)輸保險 工程保險 農(nóng)業(yè)保險 （二）責(zé)任保險 公眾責(zé)