【正文】 第三，保險所形成的專門的貨幣基金，是全體被保險人所共同財產(chǎn)，除了特定目的外，一般不得隨意動用；儲蓄是個人或個別經(jīng)濟單位的單獨行為，可以自由運用，不受任何制約。它是以合同形式確定雙方經(jīng)濟關系，集合多數(shù)單位或個人，用科學的方法，收到保險費、建立保險基金，對遭受約定的災害事故所致的損失或約定事件的發(fā)生，進行補償或給付一定基金的形式。 （二）信托關系及關系人 二、金融信托的特點職能和作用 （一）金融信托的特點 財產(chǎn)所有權的轉移性 資產(chǎn)核算的他主性 收益分配的實績性 （二）金融信托的職能 財務管理職能 融資職能 信用服務職能 （三）金融信托的作用 為不同經(jīng)濟成分發(fā)展對資金和信用的需要。五是有關經(jīng)濟、金融問題的專題調查咨詢等。 代理政策性業(yè)務的要求及管理方式 （ 1）管理要求 （ 2）管理方式 四、各種自營性代理業(yè)務 （一）代收代付款項業(yè)務 代理發(fā)放工資 代管機關、企業(yè)、事業(yè)等單位的職工福利基金賬戶 代理上繳款項 代收代付貨款 代理收費業(yè)務 代收代付有價證券款 代收代付其他約定款項 （二）代清理債權債務 代清理債權債務的原則 代理清收債務的具體要求及收費 （ 1）受理手續(xù)費 （ 2）清欠手續(xù)費 （ 3）議定手續(xù)費 （三）代理融通業(yè)務 代理融通的基本形式 （ 1）按商業(yè)銀行提供融通資金的辦法不同，劃分為定期融通和定量融通。 保函的內(nèi)容 保函的種類和適用范圍 （ 1）進口保函 （ 2）出口保函 （五）備用信用證 備用信用證與跟單信用證的區(qū)別 （ 1）付款責任人同。 匯款形式 （ 1）信匯：是用郵寄的信匯委托書通知匯入行的匯款方式。 銀行信用卡結算：是國家銀行籌集資 金、穩(wěn)定通貨的有效手段。因此，銀行轉賬結算又稱非現(xiàn)金結算。 及時了解、掌握和分析國家有關方針、政策的變化，從中發(fā)現(xiàn)潛在的政策風險。 買方、賣方貸款的發(fā)放、檢查與本息收回。 一、貸款的申請與調查 （一）貸款的申請 （二）貸款的審查 信貸調查員對借款人提供資料進行審查 信貸調查人對借款人進行調查 信貸調查員對保證貸款的保證人進行調查 貸款為抵押貸款時，信貸調查員對抵押物、質押物、質押權利進行調查 預測貸款風險與貸款風險度 第二節(jié) 短期流動資金貸款操作規(guī)程 二、貸款的審查和審批 （一）貸款的審查 審查的內(nèi)容 提出審查意見 （二）貸款的審批 貸款審批的依據(jù) 貸款審批的程序 三、貸款發(fā)放與檢查 （一）貸款發(fā)放 （二）貸后檢查 貸后檢查的范圍 貸款檢查的方式和程序 四、貸款展期、逾期的處理 （一）貸款展期 （二）貸款逾期 五、貸款本息的收回和評價 （一）貸款利息計收 （二）貸款本息的收回 （三）貸款收回評估報告 一、企業(yè)信用等級的評定 （一）企業(yè)信用等級影響因素 領導者素質 經(jīng)濟實力 資金結構 經(jīng)營效益 信譽狀況 發(fā)展前景 （二）信用等級評定指標與分值計算 第三節(jié) 評定企業(yè)信用等級與財務分析 二、企業(yè)財務報表及期分析 （一）企業(yè)財務報表的種類 資產(chǎn)負債表 損益表 現(xiàn)金流量表 （二）財務報表分析的方法和步驟 企業(yè)財務報表的分析方法 對企業(yè)財務報表分析的內(nèi)容和步驟 （三）比率分析指標體系 效益性分析 安全性分析 流動性分析 成長性分析 第七章 中長期貸款業(yè)務 一、重點名詞 基本建設貸款技術改造貸款科技開發(fā)貸款 二、重點問題 固定資產(chǎn)貸款的種類和特點 中長期貸款管理的原則 第一節(jié) 固定資金周轉與銀行貸款 一、企業(yè)固定資金周轉及其特點 固定資金循環(huán)周期長 固定資金鐵投資一次性，收回漸次性 固定資金的價值補償和實物更新在時間上分離 二、固定資產(chǎn)貸款的種類和特點 （一）固定資產(chǎn)貸款的含義 （二）固定資產(chǎn)貸款的種類 基本建設貸款 技術改造貸款 科技開發(fā)貸款 商業(yè)網(wǎng)點設施貸款 （三）固定資產(chǎn)貸款的特點 貸款期限長 雙重計劃性 管理連續(xù)性 三、銀行發(fā)放中長期貸款的必要性和可能性 （一）中長期貸款的必要性 固定資產(chǎn)更新改造的客觀要求 固定資產(chǎn)余缺調節(jié)的客觀要求 （二）中長期貸款的可能性 固定資產(chǎn)周轉的特點所決定 銀行信貸的能力所決定 四、中長期貸款的作用 （一）促進國民經(jīng)濟的快速增長 （二）促進產(chǎn)業(yè)結構的合理化 （三）促進經(jīng)濟效益的提高 （四）促進科學技術進步 五、中長期貸款管理的原則 （一）實行統(tǒng)一計劃與分級管理相結合 （二）實行集中決策與分散管理相結合 （三）實行評估論證與批準審定相結合 第二節(jié) 固定資產(chǎn)項目貸款操作規(guī)程 一、項目貸款的申請與受理 （一）項目貸款受理條件 （二）開立貸款意向書 （三）項目貸款的初審 二、項目貸款審批 （一）信貸調查 （二）信貸審查 （三）信貸審批 三、項目貸款的發(fā)放和展期 （一）貸款發(fā)放 （二）貸款展期 四、項目貸款風險控制 五、項目貸款貸后檢查 第三節(jié) 主要長期貸款及管理要點 一、技術改造貸款 （一）技術改造貸款的概念及發(fā)展 （二）技術改造貸款的種類與范圍 貸款種類：專項技術改造貸款、一般技術改造貸款 貸款范圍 （三）技術改造貸款的期限與利率 貸款期限 貸款利率 二、基本建設貸款 （一）基本建設貸款的概念及發(fā)展 （二）基本建設貸款的用途與范圍 貸款用途 貸款范圍 （三）基本建設貸款的期限與利率 三、科技開發(fā)貸款 （一）科技開發(fā)貸款的概念及發(fā)展 （二）科技開發(fā)貸款的種類與范圍 貸款種類 貸款范圍 （三）發(fā)放科技開發(fā)貸款的要求 （四）科技開發(fā)貸款的期限與利率 四、農(nóng)業(yè)基礎設施貸款 （一）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款利率辦理 農(nóng)田水利建設貸款 農(nóng)業(yè)機械貸款 農(nóng)業(yè)種養(yǎng)業(yè)投資貸款 （二）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款要求和任務 支持農(nóng)業(yè)基礎建設，提高常規(guī)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)水平。 三、影響對公存款變化的因素 （一）外部因素： 社會經(jīng)濟環(huán)境； 國家金融政策； 商品價格的變動。 有利于加強儲蓄員的責任心，不斷提高核算質量。 第二節(jié) 存款目標、層次與發(fā)展 一、銀行存款管理目標和層次 （一）存款的管理目標 擴大存款的增長率 提高存款穩(wěn)定率 降低存款成本率 （二）存款的管理層次 實行存款準備金制度 實行支付準備金制度 對財政存款實行統(tǒng)一管理 二、存款組織與營銷 （一）銀行組織存款的要求 樹立正確的存款營運觀 加強對存款成本的分析與控制 調節(jié)存款的運用率 （二）銀行存款的營銷策略 一、我國銀行存款利率調整 二、存款利息及其計付 （一）存款利息及其作用 存款利息 利息的作用 （二）計算存款計算的基本規(guī)定 計息起點 不計復 算頭不算尾 分段計算 存期計量 定期存款到期日 第三節(jié) 存款利率政策與利息計收 第四章 儲蓄和對公存款業(yè)務 一、重點名詞 對公存款 協(xié)定存款 二、重點問題 儲蓄存款變化影響因素 增加和穩(wěn)定儲蓄存款的營銷策略 對公存款競爭方略與提高市場占有率的 途徑 第一節(jié) 儲蓄存款業(yè)務 一、儲蓄存款的對象和種類 （一）儲蓄存款的對象的范圍 （二）儲蓄存款的種類 儲蓄存款的種類根據(jù)幣種來劃分，有人民幣和外幣儲蓄存款。在經(jīng)濟運行過程中，再生產(chǎn)對存款資金的需求和流通對存款貨幣的需求具有統(tǒng)一性。 存款的數(shù)量制約著商業(yè)銀行放款的規(guī)模，影響著商業(yè)銀行調節(jié)經(jīng)濟的廣度和深度。 按照資金的融通范圍劃分：國內(nèi)金融市場和國際金融市場。 第一節(jié) 貨幣與貨幣制度 （二）貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 市場經(jīng)濟與交換行為 社會分工 —— 交換行為 —— 市場經(jīng)濟 交換制度的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生 （ 1）沒有交換制度就沒有貨幣 （ 2）在交換經(jīng)濟中：物物交換；以貨幣為媒價的交換。 6．課程實踐環(huán)節(jié)： 實習： 現(xiàn)代金融業(yè)務涉及面廣，全面實習難度較大，現(xiàn)根據(jù)生源情況對實習內(nèi)容要求如下： （ 1） 在金融部門工作的同學 ， 可結合工作實際和個人興趣 ， 選擇一至二項業(yè)務進行實習 ， 不規(guī)定具體實習內(nèi)容 。 屬一般了解層次的 ， 不作考試要求；屬于了解層次的 ， 考試時所占份量較輕；屬于掌握和重點掌握層次的 ， 是我們考試的重點 ， 對這部分內(nèi)容一定要重點掌握 四、教學媒體和教學方法 文字教材：主教材是 《 現(xiàn)代金融通論 》 （ 潘金生 、 周延軍等著 ， 華藝出版社出版 ） ；輔導教材 《 現(xiàn)代金融通論導讀 》 （ 劉秀蘭 、 王香蘭等著 ， 華藝出版社出版 ） 。現(xiàn)代金融通論 主講 ： 趙玲 一、課程性質與基本要求 “ 現(xiàn)代金融業(yè)務 ” 是中央電大金融開設的一門專業(yè)性較強的必修課 ， 也是其他各專業(yè)的選修課 。 網(wǎng)上教學：在電大教學平臺上進行有針對性的教學輔導；布置日常作業(yè)和進行作業(yè)指導等 。 （ 2） 在非金融部門工作的同學 ， 由于金融部門保密性較強 ， 即可采用學習小組和金融部門同學一起實習 ，也可以采取模擬實習 ， 如模擬炒股等 。 （三）貨幣的職能 價值尺度 流通手段 貯藏手段 支付手段 世界貨幣 （一）貨幣制度及其構成 貨幣 制度 貨幣制度的構成要素 （ 1）規(guī)定貨幣材料 （ 2）規(guī)定貨幣單位 （ 3）規(guī)定主幣和輔幣 （ 4）確定紙幣發(fā)行和流通程度 （ 5）準備制度 二、貨幣制度 （二）貨幣制度的類型 金銀復本位制與格雷欣法則 金本位制 布雷頓森林體系 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 三、我國的貨幣制度與貨幣層次 （一）我國的貨幣制度 （二）貨幣層次 概念：根據(jù)變現(xiàn)能力的強弱所劃分的特定類型。 二、金融市場的構成要素 （一）金融市場的參與者 企業(yè) 政府 居民個人 金融機構 （二）金融市場的交易對象 三、貨幣市場 （一）貨幣市場的主要特征 （二）貨幣市場的種類 銀行短期信貸市場 銀行同業(yè)拆借市場 商業(yè)票據(jù)市場 銀行承兌票市場 可轉讓大額定期存單市場 回購協(xié)議市場 四、資本市場 （一）資本市場的主要特點 （二）資本市場的種類 證券發(fā)行市場 證券流通市場 一、外匯市場 （一）外匯市場的概念和作用 什么是外匯市場 外匯市場的作用 （二）外匯市場的種類 （三）外匯市場的主體及交易方式 （四）外匯市場業(yè)務活動家及交易價格 外匯市場業(yè)務活動：即期、遠期、套匯、掉期、期貨、期權等。 存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和用創(chuàng)造的基礎。 （二）特征：資金的特征；貨幣的特征。 人民幣儲蓄存款 外幣儲蓄存款 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲蓄存款分為整 存整取定期存款 和 活期存款 兩種。 可以為領導提供各種數(shù)據(jù)和資料，有利于加強管理，開拓業(yè)務。 （二）內(nèi)部因素： 競爭性利率因素； 辦公場所的外貌和從業(yè)人員素質； 銀行的服務水平； 資金實力。 支持農(nóng)業(yè)資源開發(fā)，擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。 （二）外匯打包放款業(yè)務 申請 審查 簽約和放款 償還和追索 第二節(jié) 國際信貸與投資業(yè)務 一、國際信貸業(yè)務