【正文】 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系 第三章 存款政策和管理制度 一、重點(diǎn)名詞 存款準(zhǔn)備金 二、重點(diǎn)問(wèn)題 銀行存款的意義和作用 存款的實(shí)質(zhì)和特征 銀行存款管理目標(biāo) 存款組織的要求與營(yíng)銷策略 第一節(jié) 存款的意義、特征及種類 一、銀行存款的意義和作用 （一）商業(yè)銀行存款的意義 存款是商業(yè)銀行充當(dāng)信用中介和支付中介的重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通。 二、存款的實(shí)質(zhì)和特征 （一）存款的性質(zhì) 從性質(zhì)上分析，存款具有雙重性：它既是銀行信貸資金來(lái)源，具有資金的性質(zhì)，又是流通中的流通手段和支付手段，具有貨幣的性質(zhì)。 （二）分類： 按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)劃分：經(jīng)濟(jì)組織存款、儲(chǔ)蓄存款 和財(cái)政性存款 按存款的對(duì)象不同劃分：對(duì)存款和儲(chǔ)蓄存款。 按現(xiàn)行的統(tǒng)計(jì)口徑劃分：企業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款、 財(cái)政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)村存款、其他存款。 （二）儲(chǔ)蓄存款原則 存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密。 （二）儲(chǔ)蓄存款種類結(jié)構(gòu)的管理 穩(wěn)定型儲(chǔ)蓄種類 引存型儲(chǔ)蓄種類 應(yīng)變型儲(chǔ)蓄種類 方便型儲(chǔ)蓄種類 四、儲(chǔ)蓄存款影響因素和策略 ★ （一）儲(chǔ)蓄存款變化影響因素 利率的高低 管理軟約束 服務(wù)與現(xiàn)代電子化的發(fā)展 物價(jià)水平和通貨膨脹率的高低 居民收入的增長(zhǎng) 消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響 ★ （二）增加和穩(wěn)定儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷策略 重視利率杠桿的作用 提供優(yōu)秀高效服務(wù) 實(shí)現(xiàn)存款種類的多樣化 普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用，操作手段現(xiàn)代化 積極開(kāi)展存款開(kāi)發(fā)和營(yíng)銷 強(qiáng)化責(zé)任制，調(diào)動(dòng)積極性 五、主要儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的處理手續(xù) （一）活期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的處理手續(xù) 開(kāi)戶的處理手續(xù) 續(xù)存的處理手續(xù) 支取的處理手續(xù) 換折的處理手續(xù) 銷戶的處理手續(xù) （二）整存整取定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù) 開(kāi)戶的處理手續(xù) 到期或逾期支取的處理手續(xù) 提前支取的處理手續(xù) 到期或逾期支取手續(xù)辦理 自動(dòng)轉(zhuǎn)存的處理手續(xù) （三）定活兩便儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù) 存入的處理手續(xù) 兌付的處理手續(xù) （四）個(gè)人外幣定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理 開(kāi)戶存入 到期支取 轉(zhuǎn)期續(xù)存 六、辦理掛失的基本規(guī)定和業(yè)務(wù)處理 （一）基本規(guī)定 （二）儲(chǔ)蓄存單（折）的掛失處理手續(xù) 七、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督與報(bào)表 （一）儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督及其作用 可以保障國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全和儲(chǔ)戶利益不受損失，維護(hù)銀行信譽(yù)。 二、對(duì)公存款的種類及來(lái)源 （一）對(duì)公存款的種類 根據(jù)現(xiàn)行的信貸資金管理體制和統(tǒng)計(jì)歸屬劃分為：企業(yè)存款、農(nóng)村存款、信托存款和其他存款。 按照存款單位的特殊要求劃分，通知存款和協(xié)定存款。 二、商業(yè)銀行的貸款原則 （一）傳統(tǒng)“三原則”及歷史作用 貸款必須按計(jì)劃發(fā)放和使用； 貸款必須有足夠適用適銷的物資作保證 貸款必須按期歸還 （二）貸款原則的改革與發(fā)展 ★ 三、 現(xiàn)行貸款管理原則 （一）安全性原則 銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類及來(lái)源 貫徹安全性原則的措施 （二）流動(dòng)性原則 實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的意義 貫徹貸款流動(dòng)性原則的措施 （三）效益性原則 實(shí)現(xiàn)效益的意義 貫徹貸款效益性原則的措施 第三節(jié) 貸款管理制度的一般規(guī)定 一、 貸款對(duì)象（含義） 二、 貸款條件（含義） （一）確定貸款條件的依據(jù) （二）現(xiàn)行貸款條件 經(jīng)營(yíng)的合法性 經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性 有一定數(shù)量的自有資金 在銀行開(kāi)立基本賬戶 有按期還本付息的能力 三、貸款用途 （一）確定貸款用途的依據(jù) 國(guó)家對(duì)信貸杠桿的依據(jù) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求 外部依據(jù) 企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)性質(zhì) 銀行自身的信貸能力 內(nèi)部依據(jù) 銀行貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 （二）現(xiàn)行貸款用途 四、貸款種類（七類） （一）按貸款經(jīng)營(yíng)屬性劃分 自營(yíng)貸款 委托貸款 特定貸款 （二）按貸款使用期限劃分 短期貸款 中、長(zhǎng)期貸款 （三）按貸款主體經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分 國(guó)有及國(guó)家控股企業(yè)貸款 集體企業(yè)貸款 私營(yíng)企業(yè)貸款 個(gè)體工商業(yè)者貸款 （四）按貸款信用程度劃分 信用貸款 擔(dān)保貸款 （ 3種） 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 （五）按貸款在社會(huì)再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分 流動(dòng)資金貸款 固定資金貸款 （六）按貸款的使用質(zhì)量劃分 正常貸款 不良貸款 （七）按國(guó)際貫例（風(fēng)險(xiǎn)度）對(duì)貸款質(zhì)量的劃分 五、貸款期限、利率貼息和結(jié)息 （一）貸款期限 （二）貸款利率 （三）貼息及結(jié)息 六、貸款方式 （一）貸款方式的含義 ★ （二）貸款方式的選擇依據(jù)： 借款人信用和貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度 ★ （三）具體代款方式 信用貸款方式 擔(dān)保貸款方式 貼現(xiàn)貸款方式 七、貸款程序 （一）貸款申請(qǐng) （二）貸款審批 （三）簽定合同 （四）貸款發(fā)放 （五）貸款的管理和收回 八、信貸監(jiān)督與制裁 （一）信貸監(jiān)督 信貸監(jiān)督的方式 信貸監(jiān)督的主要內(nèi)容 （二）信貸制裁 信貸制裁的范圍 信貸制裁的措施 第四節(jié) 各種貸款方式及操作管理 一、貸款擔(dān)保方式操作管理 （一）貸款擔(dān)保的概念及任務(wù) （二）貸款擔(dān)保的方式及管理規(guī)定 （三）代款擔(dān)保的審查 貸款行對(duì)保證擔(dān)保的審查 貸款行對(duì)抵押擔(dān)保的審查 貸款行對(duì)質(zhì)押擔(dān)保 審查 （四）貸款擔(dān)保的日常管理 二、抵押貸款操作管理 （一）抵押貸款的涵義及意義 （二）抵押品的范圍和貸款種類 存貨抵押 客賬抵押 證券抵押 設(shè)備抵押 不動(dòng)產(chǎn)抵押 人壽保險(xiǎn)單抵押 （三）抵押貸款的管理要求 三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的操作管理 （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念和特點(diǎn) 流動(dòng)性高 安全性大 自償性強(qiáng) 用途確定 信用關(guān)系簡(jiǎn)單 （二）辦理貼現(xiàn)貸款的程序 貼現(xiàn)貸款的申請(qǐng) 貼現(xiàn)的審查 貼現(xiàn)資金的支付 四、信用貸款操作管理 （一）借款人的品質(zhì) （二）貸款的用途 （三）貸款的數(shù)額 （四）貸款清償?shù)闹饕獊?lái)源及時(shí)間 第六章 短期貸款業(yè)務(wù) 一、重點(diǎn)名詞 短期貸款 215 外貿(mào)貸款 220 二、重點(diǎn)問(wèn)題 流動(dòng)資金貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn) 企業(yè)信用等級(jí)影響因素 一、企業(yè)流動(dòng)資金需求 （一）企業(yè)短期流動(dòng)資金需求的影響因素 季節(jié)性因素的影響 臨時(shí)性因素的影響 結(jié)算方式的影響 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平的影響 貨幣政策的變化和市場(chǎng)資金供求狀況的變化，也會(huì)影響到企業(yè)的流動(dòng)資金需求。 （四） 短期外貿(mào)貸款調(diào)節(jié)的重點(diǎn) 重點(diǎn)支持企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持企業(yè)將本國(guó)產(chǎn)品打入國(guó)際市場(chǎng)。 （三）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款項(xiàng)目的審批、發(fā)放和收回 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的審批 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的發(fā)放 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的收回 （四）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查與考核 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的考核 第四節(jié) 項(xiàng)目評(píng)估與財(cái)務(wù)效益分析 一、中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目評(píng)估 （一）貸款項(xiàng)目評(píng)估的概念和范圍 （二）項(xiàng)目評(píng)估的意義 有利于正確選擇貸款項(xiàng)目 有利于避免貸款風(fēng)險(xiǎn) 有利于提高貸款項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益 （三）評(píng)估的依據(jù)、程序和要求 貸款評(píng)估的依據(jù) 貸款評(píng)估項(xiàng)目應(yīng)具備的基本條件 貸款評(píng)估的程序 評(píng)估要求 （三）項(xiàng)目貸款評(píng)估的內(nèi)容 對(duì)借款人的評(píng)估 項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)價(jià) 市場(chǎng)評(píng)估 投資估算和籌資評(píng)估 償還能力評(píng)估 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益評(píng)價(jià) （五）評(píng)估報(bào)告的編寫 二、中長(zhǎng)期貸款財(cái)務(wù)效益分析 （一）現(xiàn)金流量分析 （二）投資利潤(rùn)率的分析 （三）盈虧平衡分析 （四）凈現(xiàn)值的計(jì)算 （五）內(nèi)部收益率的分析 （六）動(dòng)態(tài)投資回收期的分析 （七）敏感性分析 第八章 消費(fèi)信貸業(yè)務(wù) 第一節(jié) 消費(fèi)信貸管理概述 一、消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展 二、消費(fèi)信貸的涵義及特征 特征： 消費(fèi)信貸是社會(huì)購(gòu)買力的提前實(shí)現(xiàn) 消費(fèi)信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費(fèi)的有力杠桿 消費(fèi)信貸是消費(fèi)社會(huì)的表現(xiàn) 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)說(shuō)到底是一種消費(fèi)導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì) 三、消費(fèi)信貸管理要求 （一）對(duì)借款人進(jìn)行多方面調(diào)查分析 （二）嚴(yán)格掌握消費(fèi)信貸的條件 （三）確定合理的消費(fèi)信貸界限 四、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)類別 政策性住房信貸業(yè)務(wù) 自營(yíng)性住房信貸業(yè)務(wù) 與住房信貸相關(guān)的中介業(yè)務(wù) 五、住房貸款程序和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) （一）住房貸款程序和審批制度 貸款程序 審貸分離制度 按權(quán)限分級(jí)審批 （二）住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定 貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定 貸款方式與貸款形態(tài) 貸款項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定與風(fēng)險(xiǎn)控制 第二節(jié) 主要自營(yíng)性住房貸款業(yè)務(wù) 一、住房開(kāi)發(fā)貸款 貸款對(duì)象 貸款條件 （二）期限、利率及辦理貸款的要求 期限 利率 要求 （三）住房開(kāi)發(fā)貸款的操作程序 建立信貸關(guān)系 貸款的申請(qǐng)、調(diào)查和審查 審批、發(fā)放和檢查 貸款的收回和展期 二、國(guó)家安居工程貸款 三、個(gè)人住房貸款 （一）個(gè)人住房貸款概念 （二）貸款條件 （三）貸款程序 借款申請(qǐng) 貸款審查 合同簽訂 貸款劃撥 貸款歸還 （四）貸款額度、期限和利率 貸款額度 貸款期限 貸款利率 （五）抵押、質(zhì)押貸款的管理 抵押貸款 質(zhì)押貸款 四、住房按揭貸款 （一）按揭貸款的申請(qǐng)與調(diào)查 按揭項(xiàng)目的申請(qǐng) 住房按揭項(xiàng)目的調(diào)查 借款人的申請(qǐng)與調(diào)查 （二）按揭貸款的審查、審批 貸款的審查 貸款的審批 （三）按揭貸款的發(fā)放和貸后檢查 （四）按揭貸款的展期與不良貸款的管理 （五）按揭貸款本息的收回評(píng)價(jià) 第三節(jié) 汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù) 一、汽車消費(fèi)貸款的對(duì)象與條件 個(gè)人必須具備的條件 法人必須具備的條件 二、汽車消費(fèi)貸款的額度 三、汽車消費(fèi)貸款的程序 （一）貸款申請(qǐng) （二）汽車消費(fèi)貸款的審查與審批 （三）汽車消費(fèi)貸款發(fā)放和檢查 貸款發(fā)放 貸款檢查 第九章 外匯貸款與國(guó)際信貸 第一節(jié) 外匯貸款業(yè)務(wù) 一、外匯貸款的概念及特點(diǎn) （一）外匯貸款的概念和作用 （二）外匯貸款的特點(diǎn) 借外匯還外匯 實(shí)行浮動(dòng)利率 收取承擔(dān)費(fèi) 借款單位必須有外匯收入或其他外匯來(lái) 源。 三、外匯貸款的對(duì)象和條件 （一）外匯貸款發(fā)放的對(duì)象 （二）外匯貸款發(fā)放的條件 四、借款人登記與本金兌付和支付手續(xù) 五、外匯貸款利率和期限 （一）外匯貸款利率 （二）外匯貸款期限 六、外匯貸款程序 （一）貸款申請(qǐng) （二）貸款初審與評(píng)估 （三）貸款審查與審批 貸款審查 貸款審批 （四）借款合同的簽訂和貸款使用 （五）貸后檢查與收回 （六）貸款展期 （七）貸款結(jié)清 七、外匯主要貸款業(yè)務(wù)及管理 （一）買方、賣方貸款業(yè)務(wù) 買方、賣方貸款條件 買方、賣方貸款的申請(qǐng)、調(diào)查、審查和審批。 （二）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 （三）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計(jì)師力量進(jìn)行金融監(jiān)管的需要 （四）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用市場(chǎng)機(jī)制處理有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的必要條件 三、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的意義 （一）有助于克服因信息不對(duì)稱對(duì)信貸管理造成的影響 （二）有助于扭轉(zhuǎn)信貸管理中的落后行為 （三）有助于突出主營(yíng)收入在還款來(lái)源中被視作第一還來(lái)源 （四）風(fēng)險(xiǎn)法覆蓋的是貸款從發(fā)放到賬面消失的整個(gè)生命周期 （五）有助于克服信貸管理中的道德危害