【正文】 我國金融機構(gòu)體系 第三章 存款政策和管理制度 一、重點名詞 存款準(zhǔn)備金 二、重點問題 銀行存款的意義和作用 存款的實質(zhì)和特征 銀行存款管理目標(biāo) 存款組織的要求與營銷策略 第一節(jié) 存款的意義、特征及種類 一、銀行存款的意義和作用 （一）商業(yè)銀行存款的意義 存款是商業(yè)銀行充當(dāng)信用中介和支付中介的重要支柱和經(jīng)濟基礎(chǔ)。 平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通。 二、存款的實質(zhì)和特征 （一）存款的性質(zhì) 從性質(zhì)上分析，存款具有雙重性：它既是銀行信貸資金來源，具有資金的性質(zhì)，又是流通中的流通手段和支付手段，具有貨幣的性質(zhì)。 （二）分類： 按經(jīng)濟性質(zhì)劃分：經(jīng)濟組織存款、儲蓄存款 和財政性存款 按存款的對象不同劃分：對存款和儲蓄存款。 按現(xiàn)行的統(tǒng)計口徑劃分：企業(yè)存款、儲蓄存款、 財政存款、機關(guān)團體存款、農(nóng)村存款、其他存款。 （二）儲蓄存款原則 存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密。 （二）儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)的管理 穩(wěn)定型儲蓄種類 引存型儲蓄種類 應(yīng)變型儲蓄種類 方便型儲蓄種類 四、儲蓄存款影響因素和策略 ★ （一）儲蓄存款變化影響因素 利率的高低 管理軟約束 服務(wù)與現(xiàn)代電子化的發(fā)展 物價水平和通貨膨脹率的高低 居民收入的增長 消費水平和消費結(jié)構(gòu)的影響 ★ （二）增加和穩(wěn)定儲蓄存款的營銷策略 重視利率杠桿的作用 提供優(yōu)秀高效服務(wù) 實現(xiàn)存款種類的多樣化 普及計算機應(yīng)用，操作手段現(xiàn)代化 積極開展存款開發(fā)和營銷 強化責(zé)任制，調(diào)動積極性 五、主要儲蓄業(yè)務(wù)的處理手續(xù) （一）活期儲蓄存款業(yè)務(wù)的處理手續(xù) 開戶的處理手續(xù) 續(xù)存的處理手續(xù) 支取的處理手續(xù) 換折的處理手續(xù) 銷戶的處理手續(xù) （二）整存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù) 開戶的處理手續(xù) 到期或逾期支取的處理手續(xù) 提前支取的處理手續(xù) 到期或逾期支取手續(xù)辦理 自動轉(zhuǎn)存的處理手續(xù) （三）定活兩便儲蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù) 存入的處理手續(xù) 兌付的處理手續(xù) （四）個人外幣定期儲蓄存款業(yè)務(wù)處理 開戶存入 到期支取 轉(zhuǎn)期續(xù)存 六、辦理掛失的基本規(guī)定和業(yè)務(wù)處理 （一）基本規(guī)定 （二）儲蓄存單（折）的掛失處理手續(xù) 七、儲蓄事后監(jiān)督與報表 （一）儲蓄事后監(jiān)督及其作用 可以保障國家財產(chǎn)的安全和儲戶利益不受損失，維護銀行信譽。 二、對公存款的種類及來源 （一）對公存款的種類 根據(jù)現(xiàn)行的信貸資金管理體制和統(tǒng)計歸屬劃分為：企業(yè)存款、農(nóng)村存款、信托存款和其他存款。 按照存款單位的特殊要求劃分，通知存款和協(xié)定存款。 二、商業(yè)銀行的貸款原則 （一）傳統(tǒng)“三原則”及歷史作用 貸款必須按計劃發(fā)放和使用； 貸款必須有足夠適用適銷的物資作保證 貸款必須按期歸還 （二）貸款原則的改革與發(fā)展 ★ 三、 現(xiàn)行貸款管理原則 （一）安全性原則 銀行貸款風(fēng)險的種類及來源 貫徹安全性原則的措施 （二）流動性原則 實現(xiàn)流動性的意義 貫徹貸款流動性原則的措施 （三）效益性原則 實現(xiàn)效益的意義 貫徹貸款效益性原則的措施 第三節(jié) 貸款管理制度的一般規(guī)定 一、 貸款對象（含義） 二、 貸款條件（含義） （一）確定貸款條件的依據(jù) （二）現(xiàn)行貸款條件 經(jīng)營的合法性 經(jīng)營的獨立性 有一定數(shù)量的自有資金 在銀行開立基本賬戶 有按期還本付息的能力 三、貸款用途 （一）確定貸款用途的依據(jù) 國家對信貸杠桿的依據(jù) 經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求 外部依據(jù) 企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營性質(zhì) 銀行自身的信貸能力 內(nèi)部依據(jù) 銀行貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 （二）現(xiàn)行貸款用途 四、貸款種類（七類） （一）按貸款經(jīng)營屬性劃分 自營貸款 委托貸款 特定貸款 （二）按貸款使用期限劃分 短期貸款 中、長期貸款 （三）按貸款主體經(jīng)濟性質(zhì)分 國有及國家控股企業(yè)貸款 集體企業(yè)貸款 私營企業(yè)貸款 個體工商業(yè)者貸款 （四）按貸款信用程度劃分 信用貸款 擔(dān)保貸款 （ 3種） 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 （五）按貸款在社會再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分 流動資金貸款 固定資金貸款 （六）按貸款的使用質(zhì)量劃分 正常貸款 不良貸款 （七）按國際貫例（風(fēng)險度）對貸款質(zhì)量的劃分 五、貸款期限、利率貼息和結(jié)息 （一）貸款期限 （二）貸款利率 （三）貼息及結(jié)息 六、貸款方式 （一）貸款方式的含義 ★ （二）貸款方式的選擇依據(jù)： 借款人信用和貸款的風(fēng)險程度 ★ （三）具體代款方式 信用貸款方式 擔(dān)保貸款方式 貼現(xiàn)貸款方式 七、貸款程序 （一）貸款申請 （二）貸款審批 （三）簽定合同 （四）貸款發(fā)放 （五）貸款的管理和收回 八、信貸監(jiān)督與制裁 （一）信貸監(jiān)督 信貸監(jiān)督的方式 信貸監(jiān)督的主要內(nèi)容 （二）信貸制裁 信貸制裁的范圍 信貸制裁的措施 第四節(jié) 各種貸款方式及操作管理 一、貸款擔(dān)保方式操作管理 （一）貸款擔(dān)保的概念及任務(wù) （二）貸款擔(dān)保的方式及管理規(guī)定 （三）代款擔(dān)保的審查 貸款行對保證擔(dān)保的審查 貸款行對抵押擔(dān)保的審查 貸款行對質(zhì)押擔(dān)保 審查 （四）貸款擔(dān)保的日常管理 二、抵押貸款操作管理 （一）抵押貸款的涵義及意義 （二）抵押品的范圍和貸款種類 存貨抵押 客賬抵押 證券抵押 設(shè)備抵押 不動產(chǎn)抵押 人壽保險單抵押 （三）抵押貸款的管理要求 三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的操作管理 （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念和特點 流動性高 安全性大 自償性強 用途確定 信用關(guān)系簡單 （二）辦理貼現(xiàn)貸款的程序 貼現(xiàn)貸款的申請 貼現(xiàn)的審查 貼現(xiàn)資金的支付 四、信用貸款操作管理 （一）借款人的品質(zhì) （二）貸款的用途 （三）貸款的數(shù)額 （四）貸款清償?shù)闹饕獊碓醇皶r間 第六章 短期貸款業(yè)務(wù) 一、重點名詞 短期貸款 215 外貿(mào)貸款 220 二、重點問題 流動資金貸款的調(diào)節(jié)重點 企業(yè)信用等級影響因素 一、企業(yè)流動資金需求 （一）企業(yè)短期流動資金需求的影響因素 季節(jié)性因素的影響 臨時性因素的影響 結(jié)算方式的影響 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平的影響 貨幣政策的變化和市場資金供求狀況的變化，也會影響到企業(yè)的流動資金需求。 （四） 短期外貿(mào)貸款調(diào)節(jié)的重點 重點支持企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持企業(yè)將本國產(chǎn)品打入國際市場。 （三）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款項目的審批、發(fā)放和收回 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的審批 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的發(fā)放 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的收回 （四）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查與考核 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的考核 第四節(jié) 項目評估與財務(wù)效益分析 一、中長期貸款項目評估 （一）貸款項目評估的概念和范圍 （二）項目評估的意義 有利于正確選擇貸款項目 有利于避免貸款風(fēng)險 有利于提高貸款項目的經(jīng)濟效益 （三）評估的依據(jù)、程序和要求 貸款評估的依據(jù) 貸款評估項目應(yīng)具備的基本條件 貸款評估的程序 評估要求 （三）項目貸款評估的內(nèi)容 對借款人的評估 項目建設(shè)條件評價 市場評估 投資估算和籌資評估 償還能力評估 貸款風(fēng)險與效益評價 （五）評估報告的編寫 二、中長期貸款財務(wù)效益分析 （一）現(xiàn)金流量分析 （二）投資利潤率的分析 （三）盈虧平衡分析 （四）凈現(xiàn)值的計算 （五）內(nèi)部收益率的分析 （六）動態(tài)投資回收期的分析 （七）敏感性分析 第八章 消費信貸業(yè)務(wù) 第一節(jié) 消費信貸管理概述 一、消費信貸的產(chǎn)生與發(fā)展 二、消費信貸的涵義及特征 特征： 消費信貸是社會購買力的提前實現(xiàn) 消費信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費的有力杠桿 消費信貸是消費社會的表現(xiàn) 市場經(jīng)濟說到底是一種消費導(dǎo)向的經(jīng)濟 三、消費信貸管理要求 （一）對借款人進行多方面調(diào)查分析 （二）嚴格掌握消費信貸的條件 （三）確定合理的消費信貸界限 四、消費信貸業(yè)務(wù)類別 政策性住房信貸業(yè)務(wù) 自營性住房信貸業(yè)務(wù) 與住房信貸相關(guān)的中介業(yè)務(wù) 五、住房貸款程序和風(fēng)險管理系統(tǒng) （一）住房貸款程序和審批制度 貸款程序 審貸分離制度 按權(quán)限分級審批 （二）住房貸款風(fēng)險管理系統(tǒng) 企業(yè)信用等級的評定 貸款項目的風(fēng)險等級評定 貸款方式與貸款形態(tài) 貸款項目綜合風(fēng)險度的測定與風(fēng)險控制 第二節(jié) 主要自營性住房貸款業(yè)務(wù) 一、住房開發(fā)貸款 貸款對象 貸款條件 （二）期限、利率及辦理貸款的要求 期限 利率 要求 （三）住房開發(fā)貸款的操作程序 建立信貸關(guān)系 貸款的申請、調(diào)查和審查 審批、發(fā)放和檢查 貸款的收回和展期 二、國家安居工程貸款 三、個人住房貸款 （一）個人住房貸款概念 （二）貸款條件 （三）貸款程序 借款申請 貸款審查 合同簽訂 貸款劃撥 貸款歸還 （四）貸款額度、期限和利率 貸款額度 貸款期限 貸款利率 （五）抵押、質(zhì)押貸款的管理 抵押貸款 質(zhì)押貸款 四、住房按揭貸款 （一）按揭貸款的申請與調(diào)查 按揭項目的申請 住房按揭項目的調(diào)查 借款人的申請與調(diào)查 （二）按揭貸款的審查、審批 貸款的審查 貸款的審批 （三）按揭貸款的發(fā)放和貸后檢查 （四）按揭貸款的展期與不良貸款的管理 （五）按揭貸款本息的收回評價 第三節(jié) 汽車消費貸款業(yè)務(wù) 一、汽車消費貸款的對象與條件 個人必須具備的條件 法人必須具備的條件 二、汽車消費貸款的額度 三、汽車消費貸款的程序 （一）貸款申請 （二）汽車消費貸款的審查與審批 （三）汽車消費貸款發(fā)放和檢查 貸款發(fā)放 貸款檢查 第九章 外匯貸款與國際信貸 第一節(jié) 外匯貸款業(yè)務(wù) 一、外匯貸款的概念及特點 （一）外匯貸款的概念和作用 （二）外匯貸款的特點 借外匯還外匯 實行浮動利率 收取承擔(dān)費 借款單位必須有外匯收入或其他外匯來 源。 三、外匯貸款的對象和條件 （一）外匯貸款發(fā)放的對象 （二）外匯貸款發(fā)放的條件 四、借款人登記與本金兌付和支付手續(xù) 五、外匯貸款利率和期限 （一）外匯貸款利率 （二）外匯貸款期限 六、外匯貸款程序 （一）貸款申請 （二）貸款初審與評估 （三）貸款審查與審批 貸款審查 貸款審批 （四）借款合同的簽訂和貸款使用 （五）貸后檢查與收回 （六）貸款展期 （七）貸款結(jié)清 七、外匯主要貸款業(yè)務(wù)及管理 （一）買方、賣方貸款業(yè)務(wù) 買方、賣方貸款條件 買方、賣方貸款的申請、調(diào)查、審查和審批。 （二）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 （三）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師力量進行金融監(jiān)管的需要 （四）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用市場機制處理有問題金融機構(gòu)的必要條件 三、貸款風(fēng)險分類的意義 （一）有助于克服因信息不對稱對信貸管理造成的影響 （二）有助于扭轉(zhuǎn)信貸管理中的落后行為 （三）有助于突出主營收入在還款來源中被視作第一還來源 （四）風(fēng)險法覆蓋的是貸款從發(fā)放到賬面消失的整個生命周期 （五）有助于克服信貸管理中的道德危害