【正文】 濟(jì)性質(zhì)分 國有及國家控股企業(yè)貸款 集體企業(yè)貸款 私營企業(yè)貸款 個(gè)體工商業(yè)者貸款 （四）按貸款信用程度劃分 信用貸款 擔(dān)保貸款 （ 3種） 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 （五）按貸款在社會(huì)再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分 流動(dòng)資金貸款 固定資金貸款 （六）按貸款的使用質(zhì)量劃分 正常貸款 不良貸款 （七）按國際貫例（風(fēng)險(xiǎn)度）對貸款質(zhì)量的劃分 五、貸款期限、利率貼息和結(jié)息 （一）貸款期限 （二）貸款利率 （三）貼息及結(jié)息 六、貸款方式 （一）貸款方式的含義 ★ （二）貸款方式的選擇依據(jù)： 借款人信用和貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度 ★ （三）具體代款方式 信用貸款方式 擔(dān)保貸款方式 貼現(xiàn)貸款方式 七、貸款程序 （一）貸款申請 （二）貸款審批 （三）簽定合同 （四）貸款發(fā)放 （五）貸款的管理和收回 八、信貸監(jiān)督與制裁 （一）信貸監(jiān)督 信貸監(jiān)督的方式 信貸監(jiān)督的主要內(nèi)容 （二）信貸制裁 信貸制裁的范圍 信貸制裁的措施 第四節(jié) 各種貸款方式及操作管理 一、貸款擔(dān)保方式操作管理 （一）貸款擔(dān)保的概念及任務(wù) （二）貸款擔(dān)保的方式及管理規(guī)定 （三）代款擔(dān)保的審查 貸款行對保證擔(dān)保的審查 貸款行對抵押擔(dān)保的審查 貸款行對質(zhì)押擔(dān)保 審查 （四）貸款擔(dān)保的日常管理 二、抵押貸款操作管理 （一）抵押貸款的涵義及意義 （二）抵押品的范圍和貸款種類 存貨抵押 客賬抵押 證券抵押 設(shè)備抵押 不動(dòng)產(chǎn)抵押 人壽保險(xiǎn)單抵押 （三）抵押貸款的管理要求 三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的操作管理 （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念和特點(diǎn) 流動(dòng)性高 安全性大 自償性強(qiáng) 用途確定 信用關(guān)系簡單 （二）辦理貼現(xiàn)貸款的程序 貼現(xiàn)貸款的申請 貼現(xiàn)的審查 貼現(xiàn)資金的支付 四、信用貸款操作管理 （一）借款人的品質(zhì) （二）貸款的用途 （三）貸款的數(shù)額 （四）貸款清償?shù)闹饕獊碓醇皶r(shí)間 第六章 短期貸款業(yè)務(wù) 一、重點(diǎn)名詞 短期貸款 215 外貿(mào)貸款 220 二、重點(diǎn)問題 流動(dòng)資金貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn) 企業(yè)信用等級影響因素 一、企業(yè)流動(dòng)資金需求 （一）企業(yè)短期流動(dòng)資金需求的影響因素 季節(jié)性因素的影響 臨時(shí)性因素的影響 結(jié)算方式的影響 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平的影響 貨幣政策的變化和市場資金供求狀況的變化，也會(huì)影響到企業(yè)的流動(dòng)資金需求。 （三）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款項(xiàng)目的審批、發(fā)放和收回 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的審批 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的發(fā)放 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的收回 （四）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查與考核 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的考核 第四節(jié) 項(xiàng)目評估與財(cái)務(wù)效益分析 一、中長期貸款項(xiàng)目評估 （一）貸款項(xiàng)目評估的概念和范圍 （二）項(xiàng)目評估的意義 有利于正確選擇貸款項(xiàng)目 有利于避免貸款風(fēng)險(xiǎn) 有利于提高貸款項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益 （三）評估的依據(jù)、程序和要求 貸款評估的依據(jù) 貸款評估項(xiàng)目應(yīng)具備的基本條件 貸款評估的程序 評估要求 （三）項(xiàng)目貸款評估的內(nèi)容 對借款人的評估 項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià) 市場評估 投資估算和籌資評估 償還能力評估 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益評價(jià) （五）評估報(bào)告的編寫 二、中長期貸款財(cái)務(wù)效益分析 （一）現(xiàn)金流量分析 （二）投資利潤率的分析 （三）盈虧平衡分析 （四）凈現(xiàn)值的計(jì)算 （五）內(nèi)部收益率的分析 （六）動(dòng)態(tài)投資回收期的分析 （七）敏感性分析 第八章 消費(fèi)信貸業(yè)務(wù) 第一節(jié) 消費(fèi)信貸管理概述 一、消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展 二、消費(fèi)信貸的涵義及特征 特征： 消費(fèi)信貸是社會(huì)購買力的提前實(shí)現(xiàn) 消費(fèi)信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費(fèi)的有力杠桿 消費(fèi)信貸是消費(fèi)社會(huì)的表現(xiàn) 市場經(jīng)濟(jì)說到底是一種消費(fèi)導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì) 三、消費(fèi)信貸管理要求 （一）對借款人進(jìn)行多方面調(diào)查分析 （二）嚴(yán)格掌握消費(fèi)信貸的條件 （三）確定合理的消費(fèi)信貸界限 四、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)類別 政策性住房信貸業(yè)務(wù) 自營性住房信貸業(yè)務(wù) 與住房信貸相關(guān)的中介業(yè)務(wù) 五、住房貸款程序和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) （一）住房貸款程序和審批制度 貸款程序 審貸分離制度 按權(quán)限分級審批 （二）住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 企業(yè)信用等級的評定 貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級評定 貸款方式與貸款形態(tài) 貸款項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)度的測定與風(fēng)險(xiǎn)控制 第二節(jié) 主要自營性住房貸款業(yè)務(wù) 一、住房開發(fā)貸款 貸款對象 貸款條件 （二）期限、利率及辦理貸款的要求 期限 利率 要求 （三）住房開發(fā)貸款的操作程序 建立信貸關(guān)系 貸款的申請、調(diào)查和審查 審批、發(fā)放和檢查 貸款的收回和展期 二、國家安居工程貸款 三、個(gè)人住房貸款 （一）個(gè)人住房貸款概念 （二）貸款條件 （三）貸款程序 借款申請 貸款審查 合同簽訂 貸款劃撥 貸款歸還 （四）貸款額度、期限和利率 貸款額度 貸款期限 貸款利率 （五）抵押、質(zhì)押貸款的管理 抵押貸款 質(zhì)押貸款 四、住房按揭貸款 （一）按揭貸款的申請與調(diào)查 按揭項(xiàng)目的申請 住房按揭項(xiàng)目的調(diào)查 借款人的申請與調(diào)查 （二）按揭貸款的審查、審批 貸款的審查 貸款的審批 （三）按揭貸款的發(fā)放和貸后檢查 （四）按揭貸款的展期與不良貸款的管理 （五）按揭貸款本息的收回評價(jià) 第三節(jié) 汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù) 一、汽車消費(fèi)貸款的對象與條件 個(gè)人必須具備的條件 法人必須具備的條件 二、汽車消費(fèi)貸款的額度 三、汽車消費(fèi)貸款的程序 （一）貸款申請 （二）汽車消費(fèi)貸款的審查與審批 （三）汽車消費(fèi)貸款發(fā)放和檢查 貸款發(fā)放 貸款檢查 第九章 外匯貸款與國際信貸 第一節(jié) 外匯貸款業(yè)務(wù) 一、外匯貸款的概念及特點(diǎn) （一）外匯貸款的概念和作用 （二）外匯貸款的特點(diǎn) 借外匯還外匯 實(shí)行浮動(dòng)利率 收取承擔(dān)費(fèi) 借款單位必須有外匯收入或其他外匯來 源。 （二）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 （三）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計(jì)師力量進(jìn)行金融監(jiān)管的需要 （四）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用市場機(jī)制處理有問題金融機(jī)構(gòu)的必要條件 三、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的意義 （一）有助于克服因信息不對稱對信貸管理造成的影響 （二）有助于扭轉(zhuǎn)信貸管理中的落后行為 （三）有助于突出主營收入在還款來源中被視作第一還來源 （四）風(fēng)險(xiǎn)法覆蓋的是貸款從發(fā)放到賬面消失的整個(gè)生命周期 （五）有助于克服信貸管理中的道德危害 （六）有助于從制度上提高人員素質(zhì) 四、貸款分類目標(biāo)和各類貸款的評價(jià) （一）貸款分類目標(biāo) 揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量。 分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益有利于發(fā)揮銀行調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和優(yōu)化貸款投向 二、貸款經(jīng)濟(jì)效益分析方法 （一）對比分析法 （二）趨勢分析法 （三）結(jié)構(gòu)分析法 （四）因素分析法 三、貸款經(jīng)濟(jì)效益考核指標(biāo) （一）指標(biāo)設(shè)計(jì)的基本原則和要求 （二）指標(biāo)體系的具體設(shè)計(jì) 貸款數(shù)量和結(jié)構(gòu)考核指標(biāo) 貸款運(yùn)行質(zhì)量考核指標(biāo) —— 貸款使用環(huán)節(jié)的考核指標(biāo) 貸款銷售率 貸款產(chǎn)值率 貸款稅利率 貸款擠占挪用率 —— 貸款綜合反映考核指標(biāo) 貸款效益系數(shù) 貸款風(fēng)險(xiǎn)比率 資本充足比率 （三）各環(huán)節(jié)間考核指標(biāo)的相互關(guān)系 第十一章 證券投資業(yè)務(wù) 第一節(jié) 銀行證券投資業(yè)務(wù)概述 一、證券投資的概念及意義 （一）證券投資的概念 （二）證券投資的意義和作用 證券投資對銀行自身的意義和作用 銀行證券對宏觀經(jīng)濟(jì)意義和影響 （ 1）對財(cái)政政策的作用和影響。 （二）異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式 匯兌結(jié)算方式：是指匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人的結(jié)算方式。 國際結(jié)算的基本功能，是實(shí)現(xiàn)國際間的資金轉(zhuǎn)移，它首先轉(zhuǎn)移的是貨幣購買力，其次轉(zhuǎn)移的是貨幣資本。 （ 2）按開證行所負(fù)責(zé)任，分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證 （ 3）按信用證的付款期限，分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。 （三）代理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和種類 特點(diǎn)：一是綜合性的服務(wù)業(yè)務(wù)，具有代客服務(wù)的性質(zhì)；二是銀行以收到手續(xù)費(fèi)為收益來源的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 代理融通的一般程序 （四）委托代保管業(yè)務(wù) 代保管的內(nèi)容和目的 代保管業(yè)務(wù)的辦理手續(xù) （五）出租保管箱業(yè)務(wù) 保管箱出租對象及種類 保管箱租用手續(xù) （ 1）租箱 （ 2）交繳租金 （ 3）領(lǐng)取鑰匙 保管箱的使用 （六）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) （七）代理醫(yī)療和養(yǎng)老保險(xiǎn) （八）代理會(huì)計(jì)事務(wù) （九）代辦集資和代收集資款 （十）代客理財(cái)業(yè)務(wù) （十一）家庭銀行業(yè)務(wù) 第二節(jié) 銀行經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù)業(yè)務(wù) 一、經(jīng)濟(jì)咨詢的信念任務(wù)和內(nèi)容 銀行經(jīng)濟(jì)咨詢，是以銀行為中心，以經(jīng)濟(jì)信息為產(chǎn)品，以智力型服務(wù)為依托，以提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和自身經(jīng)濟(jì)效益為目的，向企事業(yè)單位或政府有關(guān)部門提供經(jīng)濟(jì)信息和金融信息或提出建議的中間業(yè)務(wù)。 （三）銀行咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)費(fèi)用的計(jì)收 三、重要咨詢業(yè)務(wù)及其辦理 （一）資信咨詢業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)范圍和種類 資信咨詢的內(nèi)容 業(yè)務(wù)受托與承辦 （二）市場信息咨詢業(yè)務(wù) 進(jìn)行市場調(diào)查 對市場需求進(jìn)行預(yù)測 提出咨詢報(bào)告 （三）項(xiàng)目評估業(yè)務(wù) 項(xiàng)目評估的一般程序 （ 1）制定計(jì)劃階段 （ 2）搜集資料階段 （ 3）綜合分析階段 （ 4）總評估階段 項(xiàng)目評估內(nèi)容和方法 （ 1）項(xiàng)目建設(shè)必要性評估 （ 2）項(xiàng)目可行性評估 （ 3）技術(shù)評估 （ 4）企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益評估 （ 5）社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益評估 （ 6）環(huán)境保護(hù)分析 （ 7）不確定性分析 對項(xiàng)目進(jìn)行總評估并提出評估報(bào)告 （四）驗(yàn)資服務(wù)業(yè)務(wù) 驗(yàn)資范圍和內(nèi)容 驗(yàn)資的內(nèi)容主要是對申請注冊登記企業(yè)的注冊資本金進(jìn)行核驗(yàn)。 溝通橫向聯(lián)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)作。自保要視經(jīng)濟(jì)單位自留后備基金是充足而定，如果自留后備基金充 足，則可及時(shí)得到足額補(bǔ)償；否則，就不能兒得補(bǔ)償或不能足額補(bǔ)償。 保險(xiǎn)合同必須合法，才能得到法律的保護(hù)。而自保則不同，危險(xiǎn)發(fā)生了，即從自留的基金中拿出一部分來補(bǔ)償；如危險(xiǎn)不發(fā)生，所留基金仍屬基金單位所有。 租賃要素由三方面構(gòu)成：即當(dāng)事人、租賃標(biāo)的及租金。 （ 1）核驗(yàn)固定資本 （ 2）核驗(yàn)流動(dòng)資金 （ 3）核驗(yàn)注冊資金總額 驗(yàn)資報(bào)告和復(fù)驗(yàn) （五）建設(shè)項(xiàng)目三算業(yè)務(wù) 概、預(yù)、決算內(nèi)容 （ 1）初步設(shè)計(jì)概算 （ 2）施工預(yù)算 （ 3）工程竣工決策 建筑工程概算的編制 （ 1）單位工程概算 （ 2）綜合概算 （ 3）總概算 （ 4）編制說明 施工預(yù)算的編制 竣工決策的編制 第十五章 信托與租賃業(yè)務(wù) 第一節(jié) 金融信托業(yè)務(wù) 一、金融信托和信托關(guān)系 （一）信托及金融信托的概念 信托有“信任”與“委托”兩重意思。二是股票、債券級別評定。 （ 2）有利于政策性資金的正常、連續(xù) 營運(yùn)和管理，保證政策性資金的營運(yùn)效益和社會(huì)效益。 （四）銀行保函 保函的當(dāng)事人 （ 1）委托人：也可稱為申請人，是委托銀行開立保函的人，也就是保函的被保證人。 （ 2）收款人：是指接受匯款的人，也叫收匯人。 托收承付結(jié)算方式：是指收款單位根據(jù) 經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后，委托開戶銀行向異地付款單位收取款項(xiàng)，付款單位驗(yàn)單或驗(yàn)貨后向銀行承付款的一種結(jié)算方法。 二、證券投資的特點(diǎn)和目標(biāo) （一）銀行證券投資的特點(diǎn) 主動(dòng)性 獨(dú)立性 參與生 （二）銀行證券投資的目標(biāo) 取得收益 降低風(fēng)險(xiǎn)