【導(dǎo)讀】（二十三）成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員???????

　　

【正文】 組織協(xié)調(diào)、管理的能力。 通過(guò)酒店 外語(yǔ) B 級(jí)考核，取得電腦證書。 五年以上酒店財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過(guò)三年以上成本主管。 保管員 高中畢業(yè)或同等學(xué)歷。 熟悉 本崗 位 財(cái)產(chǎn) 物 資管理。 倉(cāng)庫(kù)保管員必須按規(guī)定經(jīng)消防部門專業(yè)培訓(xùn)，并持證上崗。 通過(guò)酒店 外語(yǔ) C 級(jí)考核，取得電腦證書。 一年以上酒店工作經(jīng)歷。 成本計(jì)劃員 大專財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)或同等學(xué)歷，助理會(huì)計(jì)師以上職稱。 具有財(cái)務(wù)管理知識(shí)和成本核算基礎(chǔ)知識(shí)。 熟 悉 酒 店 成 本 核 算 流程。 具有一定的組織管理能力。 通過(guò)酒店外語(yǔ) B 級(jí)考核，取得電腦證書。 三年以上酒店財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷。 成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員 中專財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會(huì)計(jì)員以上職稱。 掌握酒店成本核算和成本管理基礎(chǔ)知識(shí)。 具 有 核 算 帳 務(wù) 處 理 能力。 通過(guò)酒店外語(yǔ) B 級(jí)考核，取得電腦證書。 二年以上酒店工作、一年以上成本核算工作經(jīng)歷。 財(cái)產(chǎn)管理員 中?；蛲葘W(xué)歷，會(huì)計(jì)員、 具有酒店財(cái)產(chǎn)管理實(shí)施 二年以上酒店經(jīng)濟(jì)員以上職稱。 掌握財(cái)產(chǎn)物資管理專業(yè)知識(shí)和會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)知識(shí)。 能力。 通過(guò)酒店 外語(yǔ) B 級(jí)考核，取得電腦證書。 工作、一年以上倉(cāng)庫(kù)保管工作經(jīng)歷。 四、財(cái)務(wù)部工作規(guī)范 （一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范 散客結(jié)賬收款工作流程 項(xiàng) 目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求 入住 登記 核查總臺(tái)傳來(lái)的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對(duì)客人姓名、房號(hào)、抵離日期、房?jī)r(jià)、 折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。 收 取 預(yù) 付 金 （ 1） 對(duì)上門客人，因沒有交托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時(shí)，收取預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費(fèi)等計(jì)算。 （ 2） 現(xiàn)金結(jié)算：根據(jù)接待員開出的房?jī)r(jià)、入住天數(shù)等收取預(yù)付金，并開出預(yù)付款收據(jù)。 （ 3） 信用卡結(jié)算：應(yīng)檢查信用卡的真?zhèn)?，收受范圍有效性，核?duì)銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購(gòu)單上或在 POS 機(jī)上做預(yù)授權(quán)，同時(shí)開出預(yù)收款收據(jù)，并寫明信用卡種類、號(hào)碼。 （ 4） 支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票的收受范圍及有效性，并請(qǐng)客人出示身份證或有效證件，查對(duì)后做好記錄，同時(shí)開 出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號(hào)碼。 （ 5） 持記賬憑證（ VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認(rèn)真查驗(yàn) VOUCHER 的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對(duì) VOUCHER 注明的酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實(shí)際登記的是否一致，超額部分也要收取預(yù)付金。 （ 6） 轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對(duì)轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)中有否客人姓名，并檢查付款授權(quán)書中接待單位的認(rèn)可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項(xiàng)目，超出轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目范圍的也要收取預(yù)付金。 （ 7） 預(yù)收款收據(jù)一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結(jié)賬憑證，一聯(lián)隨現(xiàn)金支票交財(cái)務(wù)部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證的一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，待客人結(jié)賬后再交財(cái)務(wù)部入 賬，另一聯(lián)存根備查。 （ 8） 預(yù)付金收取后應(yīng)在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其他單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺(tái)，總臺(tái)接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。 歸集、核對(duì)客人消費(fèi)賬目 （ 1） 客人在酒店餐廳等營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的消費(fèi)項(xiàng)目，除設(shè)有與總臺(tái)結(jié)賬電腦聯(lián)機(jī)的以外，需用手工的輸入，要做到： A、收到收銀機(jī)聯(lián)機(jī)的帳單后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)帳單上的簽字、房號(hào)與帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號(hào)、簽字是否相符，與帳單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實(shí)帳單上的內(nèi)容是否已全部輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。 B、收到未聯(lián) 機(jī)的帳單后，也應(yīng)按上述要求認(rèn)真核對(duì)帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。 帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對(duì)后，一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點(diǎn)。 結(jié)賬 （ 1） 客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)主動(dòng)禮貌問(wèn)好，當(dāng)問(wèn)清客人確是離店結(jié)賬后，應(yīng)立即通知樓層服務(wù)員（或服務(wù)中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項(xiàng)目消費(fèi)情況，催開消費(fèi)單據(jù)或用電話報(bào)賬。 （ 2） 將客人房間帳卡內(nèi)的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下： A、檢查客人鑰匙上房號(hào)與入住登記單，帳單上的房號(hào)是否一致。 B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無(wú)附件， 有否賓客同意轉(zhuǎn)賬單。 C、檢查客人剛剛發(fā)生的其他費(fèi)用是否已入帳。 D、打開電腦核對(duì)客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺(tái)結(jié)賬聯(lián)機(jī)的費(fèi)用發(fā)生點(diǎn)。 E、帳單內(nèi)容確定無(wú)誤后，將客人離店的時(shí)間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實(shí)無(wú)誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對(duì)帳單中的某些項(xiàng)目提出爭(zhēng)議，應(yīng)報(bào)告主管處理。 F、向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對(duì)，如客人的預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款的，請(qǐng)客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。 G、根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項(xiàng)，如用信用卡付款的，應(yīng) 查看是否超過(guò)預(yù)拉信用卡的限額，超過(guò)限額是否已有授權(quán)，如無(wú)授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請(qǐng)客人在簽購(gòu)單上簽名，用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，應(yīng)請(qǐng)客人補(bǔ)付差額或把余額退給客人，并請(qǐng)客人在現(xiàn)金支出單上簽字，同時(shí)核對(duì)該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應(yīng)收取費(fèi)用，并將轉(zhuǎn)賬付費(fèi)與自理費(fèi)用分別打印帳單。 結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章， 并在電腦里做“ CHECKOUT”，關(guān)閉國(guó)內(nèi)外長(zhǎng)途電話，防止漏帳。 交款 編卡 （ 1） 清點(diǎn)當(dāng)班取得的現(xiàn)金支票，信用卡等，按款項(xiàng)類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。 （ 2） 采用封包交款的，應(yīng)將核對(duì)無(wú)誤后填制的交款單連同現(xiàn)金支票，信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好。投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，并請(qǐng)?jiān)趫?chǎng)的其他收銀員在登記表上簽字見證。 （ 3） 把已離店結(jié)賬或掛帳的帳單以及預(yù)付單據(jù)等按現(xiàn)金支票、信用卡等分類整理，并計(jì)算出每一類合計(jì)金額。 （ 4） 編制收銀員報(bào)告，與各類賬單一起交夜審員審核，報(bào)告中要列明發(fā)票帳單的使用情況。 團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程 接到銷售部轉(zhuǎn)來(lái)團(tuán)隊(duì)預(yù)訂資料時(shí)，應(yīng)核對(duì)旅行社、主賬號(hào)、團(tuán)號(hào)、國(guó)籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團(tuán)隊(duì)帳卡內(nèi)。 如遇團(tuán)隊(duì)預(yù)訂有變化時(shí)，銷售部應(yīng)及時(shí)前來(lái)更改或取消，對(duì)取消的團(tuán)隊(duì)收取費(fèi)用，應(yīng)要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費(fèi)用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。 接到團(tuán)隊(duì)通知后，應(yīng)待前廳部做完該團(tuán)的登記，即打印出到店團(tuán)房?jī)r(jià)表，與資料卡進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)或差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員核對(duì)無(wú)誤后，開出團(tuán)隊(duì)結(jié) 算單，連同資料卡、到店團(tuán)隊(duì)通知一起，根據(jù)離店日期插入團(tuán)隊(duì)帳卡中。 及時(shí)與當(dāng)天到店團(tuán)隊(duì)的陪同聯(lián)系，一起核對(duì)該團(tuán)人數(shù)、房間、就餐及離店時(shí)間等事宜，并請(qǐng)陪同在團(tuán)隊(duì)結(jié)算單上簽字。 長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程 項(xiàng)目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求 結(jié) 賬 （ 1） 每天整理長(zhǎng)包房發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當(dāng)月長(zhǎng)包房的房費(fèi)、餐費(fèi)、電話費(fèi)等分項(xiàng)明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過(guò)電腦轉(zhuǎn)入信用催帳的電腦帳中。 （ 2） 根據(jù)分項(xiàng)賬單，開列長(zhǎng)包房欠賬通知單，附上分項(xiàng)明細(xì)單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月 5 日前送到長(zhǎng)包房中，如前一個(gè)月欠款未付清，應(yīng)一并列 入欠賬通知單上。 （ 3） 通知單交給長(zhǎng)包房時(shí)，應(yīng)請(qǐng)簽字給回執(zhí)，同時(shí)了解長(zhǎng)包房何時(shí)能付款。如需要長(zhǎng)包房簽字的賬單，應(yīng)馬上提供，結(jié)賬收款一般在總服務(wù)臺(tái)，也可應(yīng)長(zhǎng)包房要求上房間去收取。 （ 4） 款收到后，并給收款收據(jù)，并連同編制的當(dāng)天交款報(bào)告一并交總收款處。 催 帳 （ 1）上班時(shí)，要核對(duì)總臺(tái)交接記錄本，檢查前臺(tái)代收款的情況，查看是否有錯(cuò)。 （ 2）每月核對(duì)合同及電腦中的有關(guān)數(shù)據(jù)，注意長(zhǎng)包房的離店時(shí)間，為結(jié)賬做好準(zhǔn)備，如有新入店客人，應(yīng)及時(shí)與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對(duì)電腦中房?jī)r(jià)、日期等有關(guān)資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶退定金時(shí)，要核對(duì)預(yù)收款收據(jù)，并有負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理有關(guān)結(jié)賬手續(xù)。 （ 2） 每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長(zhǎng)包房時(shí)，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。 夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊(duì)自費(fèi)付款金額，并在該團(tuán)離店前一小時(shí)與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個(gè)人應(yīng)付款項(xiàng)。 當(dāng)天離店的團(tuán)隊(duì)走后，將資料卡、到店團(tuán)通知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過(guò)做 DB，將寓客帳轉(zhuǎn)到外客帳中。 （ 3） 每月上旬做一份長(zhǎng)包房欠款情況表。分別報(bào)部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理，對(duì)拖欠一個(gè)月以上的客戶催收無(wú)效后，須打?qū)ｉT報(bào)告，財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時(shí)采取措施。 （ 4） 收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。 其他零星收款工作流程 （二）外幣兌換工作 規(guī)范 現(xiàn)鈔兌換 按規(guī)定時(shí)間，每日早上根據(jù)中國(guó)銀行公布的外匯行情，調(diào)整好外匯牌價(jià)表。 請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填寫國(guó)籍、姓名、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。 收到外匯后要認(rèn)清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可疑，應(yīng)及時(shí)與中國(guó)銀行聯(lián)系。 根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號(hào)及金額，按當(dāng)日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價(jià)，計(jì)算出應(yīng)兌人民幣金額。 根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。 旅行支票兌換 請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求 填明國(guó)籍、姓名（簽名）、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。 該客人當(dāng)面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過(guò)字的旅行支票，一定要求客人當(dāng)場(chǎng)背書。 查看旅行支票初簽與復(fù)簽的簽字字體是否相同，如有疑問(wèn)，要請(qǐng)客人在支票背面重新背書或查看客人護(hù)照上的簽名。 根據(jù)客人所要兌換的旅行支票、填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號(hào)及金額，按當(dāng)日公布的外匯旅行支票牌價(jià)，其他零星收入是指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi) 、客房用品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等。 收款時(shí)要唱票。 其余工作如上述收款流程。 計(jì)算出應(yīng)兌人民幣的金額，并扣去規(guī)定的貼息。 根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將兌換水單第二聯(lián)交給客人作為憑證，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。 解送銀行 每天兌換工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚。 復(fù)核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌付的人民幣金額與庫(kù)存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定做成封包，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將封包送交中國(guó)銀行，換回兌付出的人民幣。 加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金保管，制訂有效的制度，遵守執(zhí)行。 （三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求 餐廳收銀工作規(guī)范 （ 1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項(xiàng)，備足賬單發(fā)票、零錢、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機(jī)調(diào)到當(dāng)天日期。 （ 2）給服務(wù) 員送來(lái)的點(diǎn)酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來(lái)酒水，另一聯(lián)夾入有桌號(hào)的帳卡中。 （ 3）客人消費(fèi)結(jié)束后，根據(jù)客人所點(diǎn)菜、酒水單，用收銀機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，并認(rèn)真核對(duì)后，讓服務(wù)員送給客人并收款。 A、收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)向服務(wù)員唱票、注意驗(yàn)鈔。 B、若住店客人簽字的，應(yīng)立即核對(duì)房卡和電腦，并輸入帳中。 C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理，請(qǐng)客人在帳單上寫請(qǐng)單位、聯(lián)系人電話，必要時(shí)請(qǐng)客人出示有關(guān)證券，同時(shí)注明通過(guò)什么方式或何時(shí)來(lái)付清賬單，送財(cái)務(wù)部掛帳。 D、客人用信用卡付帳時(shí)必須識(shí)別真?zhèn)?，核?duì)是否 被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實(shí)，超銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號(hào)碼注明。 E、客人用支票付款的先識(shí)別真?zhèn)?，需?qǐng)客人出示身份證并將證號(hào)等記錄在支票背面。 （ 4）下班前，必須做好當(dāng)班的餐廳營(yíng)業(yè)時(shí)間及成本統(tǒng)計(jì)。 （ 5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個(gè)人在場(chǎng)情況下投幣簽字證明，并將完成的營(yíng)業(yè)報(bào)表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號(hào)，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。 餐廳收款核算流程