【導(dǎo)讀】（二十三）成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員???????

　　

【正文】 組織協(xié)調(diào)、管理的能力。 通過酒店 外語 B 級考核，取得電腦證書。 五年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過三年以上成本主管。 保管員 高中畢業(yè)或同等學(xué)歷。 熟悉 本崗 位 財產(chǎn) 物 資管理。 倉庫保管員必須按規(guī)定經(jīng)消防部門專業(yè)培訓(xùn)，并持證上崗。 通過酒店 外語 C 級考核，取得電腦證書。 一年以上酒店工作經(jīng)歷。 成本計劃員 大專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)或同等學(xué)歷，助理會計師以上職稱。 具有財務(wù)管理知識和成本核算基礎(chǔ)知識。 熟 悉 酒 店 成 本 核 算 流程。 具有一定的組織管理能力。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 三年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷。 成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員 中專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計員以上職稱。 掌握酒店成本核算和成本管理基礎(chǔ)知識。 具 有 核 算 帳 務(wù) 處 理 能力。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 二年以上酒店工作、一年以上成本核算工作經(jīng)歷。 財產(chǎn)管理員 中?；蛲葘W(xué)歷，會計員、 具有酒店財產(chǎn)管理實施 二年以上酒店經(jīng)濟(jì)員以上職稱。 掌握財產(chǎn)物資管理專業(yè)知識和會計核算基礎(chǔ)知識。 能力。 通過酒店 外語 B 級考核，取得電腦證書。 工作、一年以上倉庫保管工作經(jīng)歷。 四、財務(wù)部工作規(guī)范 （一）前臺結(jié)賬收款工作規(guī)范 散客結(jié)賬收款工作流程 項 目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求 入住 登記 核查總臺傳來的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、 折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。 收 取 預(yù) 付 金 （ 1） 對上門客人，因沒有交托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時，收取預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費等計算。 （ 2） 現(xiàn)金結(jié)算：根據(jù)接待員開出的房價、入住天數(shù)等收取預(yù)付金，并開出預(yù)付款收據(jù)。 （ 3） 信用卡結(jié)算：應(yīng)檢查信用卡的真?zhèn)危帐芊秶行?，核對銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上或在 POS 機上做預(yù)授權(quán)，同時開出預(yù)收款收據(jù)，并寫明信用卡種類、號碼。 （ 4） 支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票的收受范圍及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，查對后做好記錄，同時開 出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號碼。 （ 5） 持記賬憑證（ VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認(rèn)真查驗 VOUCHER 的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對 VOUCHER 注明的酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實際登記的是否一致，超額部分也要收取預(yù)付金。 （ 6） 轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊中有否客人姓名，并檢查付款授權(quán)書中接待單位的認(rèn)可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項目，超出轉(zhuǎn)賬項目范圍的也要收取預(yù)付金。 （ 7） 預(yù)收款收據(jù)一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結(jié)賬憑證，一聯(lián)隨現(xiàn)金支票交財務(wù)部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證的一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，待客人結(jié)賬后再交財務(wù)部入 賬，另一聯(lián)存根備查。 （ 8） 預(yù)付金收取后應(yīng)在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其他單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺，總臺接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。 歸集、核對客人消費賬目 （ 1） 客人在酒店餐廳等營業(yè)場所的消費項目，除設(shè)有與總臺結(jié)賬電腦聯(lián)機的以外，需用手工的輸入，要做到： A、收到收銀機聯(lián)機的帳單后，應(yīng)認(rèn)真核對帳單上的簽字、房號與帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號、簽字是否相符，與帳單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實帳單上的內(nèi)容是否已全部輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。 B、收到未聯(lián) 機的帳單后，也應(yīng)按上述要求認(rèn)真核對帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。 帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點。 結(jié)賬 （ 1） 客人結(jié)賬時，應(yīng)主動禮貌問好，當(dāng)問清客人確是離店結(jié)賬后，應(yīng)立即通知樓層服務(wù)員（或服務(wù)中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項目消費情況，催開消費單據(jù)或用電話報賬。 （ 2） 將客人房間帳卡內(nèi)的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下： A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上的房號是否一致。 B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無附件， 有否賓客同意轉(zhuǎn)賬單。 C、檢查客人剛剛發(fā)生的其他費用是否已入帳。 D、打開電腦核對客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結(jié)賬聯(lián)機的費用發(fā)生點。 E、帳單內(nèi)容確定無誤后，將客人離店的時間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實無誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對帳單中的某些項目提出爭議，應(yīng)報告主管處理。 F、向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對，如客人的預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款的，請客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。 G、根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應(yīng) 查看是否超過預(yù)拉信用卡的限額，超過限額是否已有授權(quán)，如無授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請客人在簽購單上簽名，用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實際費用數(shù)，應(yīng)請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現(xiàn)金支出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項目標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應(yīng)收取費用，并將轉(zhuǎn)賬付費與自理費用分別打印帳單。 結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章， 并在電腦里做“ CHECKOUT”，關(guān)閉國內(nèi)外長途電話，防止漏帳。 交款 編卡 （ 1） 清點當(dāng)班取得的現(xiàn)金支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。 （ 2） 采用封包交款的，應(yīng)將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金支票，信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好。投入指定的保險箱內(nèi)，并請在場的其他收銀員在登記表上簽字見證。 （ 3） 把已離店結(jié)賬或掛帳的帳單以及預(yù)付單據(jù)等按現(xiàn)金支票、信用卡等分類整理，并計算出每一類合計金額。 （ 4） 編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發(fā)票帳單的使用情況。 團(tuán)隊結(jié)賬工作流程 接到銷售部轉(zhuǎn)來團(tuán)隊預(yù)訂資料時，應(yīng)核對旅行社、主賬號、團(tuán)號、國籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房價、餐費標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團(tuán)隊帳卡內(nèi)。 如遇團(tuán)隊預(yù)訂有變化時，銷售部應(yīng)及時前來更改或取消，對取消的團(tuán)隊收取費用，應(yīng)要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。 接到團(tuán)隊通知后，應(yīng)待前廳部做完該團(tuán)的登記，即打印出到店團(tuán)房價表，與資料卡進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)有疑問或差錯，應(yīng)及時與有關(guān)人員核對無誤后，開出團(tuán)隊結(jié) 算單，連同資料卡、到店團(tuán)隊通知一起，根據(jù)離店日期插入團(tuán)隊帳卡中。 及時與當(dāng)天到店團(tuán)隊的陪同聯(lián)系，一起核對該團(tuán)人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團(tuán)隊結(jié)算單上簽字。 長包房結(jié)賬工作流程 項目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求 結(jié) 賬 （ 1） 每天整理長包房發(fā)生的有關(guān)費用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當(dāng)月長包房的房費、餐費、電話費等分項明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過電腦轉(zhuǎn)入信用催帳的電腦帳中。 （ 2） 根據(jù)分項賬單，開列長包房欠賬通知單，附上分項明細(xì)單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月 5 日前送到長包房中，如前一個月欠款未付清，應(yīng)一并列 入欠賬通知單上。 （ 3） 通知單交給長包房時，應(yīng)請簽字給回執(zhí)，同時了解長包房何時能付款。如需要長包房簽字的賬單，應(yīng)馬上提供，結(jié)賬收款一般在總服務(wù)臺，也可應(yīng)長包房要求上房間去收取。 （ 4） 款收到后，并給收款收據(jù)，并連同編制的當(dāng)天交款報告一并交總收款處。 催 帳 （ 1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況，查看是否有錯。 （ 2）每月核對合同及電腦中的有關(guān)數(shù)據(jù)，注意長包房的離店時間，為結(jié)賬做好準(zhǔn)備，如有新入店客人，應(yīng)及時與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等有關(guān)資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶退定金時，要核對預(yù)收款收據(jù)，并有負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理有關(guān)結(jié)賬手續(xù)。 （ 2） 每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長包房時，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。 夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊自費付款金額，并在該團(tuán)離店前一小時與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應(yīng)付款項。 當(dāng)天離店的團(tuán)隊走后，將資料卡、到店團(tuán)通知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過做 DB，將寓客帳轉(zhuǎn)到外客帳中。 （ 3） 每月上旬做一份長包房欠款情況表。分別報部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理，對拖欠一個月以上的客戶催收無效后，須打?qū)ｉT報告，財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時采取措施。 （ 4） 收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。 其他零星收款工作流程 （二）外幣兌換工作 規(guī)范 現(xiàn)鈔兌換 按規(guī)定時間，每日早上根據(jù)中國銀行公布的外匯行情，調(diào)整好外匯牌價表。 請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填寫國籍、姓名、護(hù)照號、房號及日期。 收到外匯后要認(rèn)清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可疑，應(yīng)及時與中國銀行聯(lián)系。 根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號及金額，按當(dāng)日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價，計算出應(yīng)兌人民幣金額。 根據(jù)計算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國銀行，第三聯(lián)留存。 旅行支票兌換 請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求 填明國籍、姓名（簽名）、護(hù)照號、房號及日期。 該客人當(dāng)面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當(dāng)場背書。 查看旅行支票初簽與復(fù)簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請客人在支票背面重新背書或查看客人護(hù)照上的簽名。 根據(jù)客人所要兌換的旅行支票、填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號及金額，按當(dāng)日公布的外匯旅行支票牌價，其他零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費 、客房用品、紀(jì)念品費以及賠償款等。 收款時要唱票。 其余工作如上述收款流程。 計算出應(yīng)兌人民幣的金額，并扣去規(guī)定的貼息。 根據(jù)計算出金額付給客人人民幣，將兌換水單第二聯(lián)交給客人作為憑證，第一聯(lián)送中國銀行，第三聯(lián)留存。 解送銀行 每天兌換工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚。 復(fù)核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌付的人民幣金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定做成封包，在規(guī)定時間內(nèi)將封包送交中國銀行，換回兌付出的人民幣。 加強對庫存現(xiàn)金保管，制訂有效的制度，遵守執(zhí)行。 （三）各營業(yè)點收銀規(guī)范內(nèi)容與要求 餐廳收銀工作規(guī)范 （ 1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項，備足賬單發(fā)票、零錢、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機調(diào)到當(dāng)天日期。 （ 2）給服務(wù) 員送來的點酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來酒水，另一聯(lián)夾入有桌號的帳卡中。 （ 3）客人消費結(jié)束后，根據(jù)客人所點菜、酒水單，用收銀機打出客人消費賬單，并認(rèn)真核對后，讓服務(wù)員送給客人并收款。 A、收現(xiàn)金時，應(yīng)向服務(wù)員唱票、注意驗鈔。 B、若住店客人簽字的，應(yīng)立即核對房卡和電腦，并輸入帳中。 C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理，請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示有關(guān)證券，同時注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務(wù)部掛帳。 D、客人用信用卡付帳時必須識別真?zhèn)?，核對是?被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實，超銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號碼注明。 E、客人用支票付款的先識別真?zhèn)?，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。 （ 4）下班前，必須做好當(dāng)班的餐廳營業(yè)時間及成本統(tǒng)計。 （ 5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場情況下投幣簽字證明，并將完成的營業(yè)報表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。 餐廳收款核算流程