【導讀】 薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄莁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螇肁莀莈蚃膀肀薃蕿膀膂莆袈腿莄薂襖膈蕆蒅螀膇膆蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿蒈節(jié)羇袈膇薈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞肈蒞蚈芀蟻薄羈莃蒄袂羀肂蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚇薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄莁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螇肁莀莈蚃膀肀薃蕿膀膂莆袈腿莄薂襖膈蕆蒅螀膇膆蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿蒈節(jié)羇袈膇薈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞肈蒞蚈芀蟻薄羈莃蒄袂羀肂蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚇薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄莁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螇肁莀莈蚃膀肀薃蕿膀膂莆袈腿莄薂襖膈蕆蒅螀膇膆蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿蒈節(jié)羇袈膇薈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞肈蒞蚈芀蟻薄羈莃蒄袂羀肂蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚇薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄莁蚇肄肅薇

　　

【正文】 A、 1 000 B、 500 C、 500 D、 l 000 【答案與解析】正確答案： C 經(jīng)濟增加值 EVA=稅后凈利潤 經(jīng)濟資本 資本預期收益率。其中經(jīng)濟資本 =經(jīng)濟資本乘數(shù) VAR。 50、有 A、 B、 C 三種投資產(chǎn)品。其收益的相關系數(shù)如下： A B C A 1 B 0、 1 1 C 0、 8 0、 8 1 若必須選擇兩個產(chǎn)品構建組合，則下列說法正確的是 ( )。 A、 B、 C 組合是風險最佳對沖組合 B、 A、 C 組合風險最小 C、 A、 B 組合風險最 小 D、 A、 C 組合風險最分散 【答案與解析】正確答案： A 本題所給選項中， A、 C 的組合提到兩次，一般來說組合最分散，風險也最小，因此可以從邏輯關系上排除 B、 D 選項，事實上， A、 C組合的風險最大，因為它 們的相關性很高。另外 B、 C 是負相關的，一個出現(xiàn)風險，另一個就不會有風險，因此可以構建對沖組合， B、 C 組合的風險最小，最分散。 A、 B 組合存在正相 關，一個有風險，另一個也會有風險，所以不會是風險最小組合。如果考生再遇到這種風險相關的題目時，先看正負號，負相關說明兩者可以風險相抵，這種組合最 佳，其次再看 數(shù)字大小，數(shù)字越小如兩者相關系數(shù)為 l，則說明兩者可以完全對沖，風險分散效果好，如果相關系數(shù)越大，如為 l，則說明兩者完全相關，組合風 險反而更大。 5下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是 ( )。 A、違反監(jiān)管規(guī)定 B、動力輸送中斷 C、聲譽受損 D、黑客攻擊 【答案與解析】正確答案： C 考生要對幾大風險有基本了解，便不難選出答案， C 是聲譽風險。 5對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是 ( )。 A、止損限額 B、特殊限額 C、風險限額 D、交易限額 【答案與 解析】正確答案： D 題干中提到了交易工具，考生可根據(jù)定義關鍵詞直接選出 D。 簡單歸納一下各限額措施的特點： 止損限額：某項頭寸的累計損失達到或接近該限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或將其變現(xiàn)。顧名思義，損失到此 (所能允許的最大損失額 )為止。 風險限額：對計量出來的風險制定限額。 交易限額：與交易有關，與頭寸有關。 5企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是 ( )。 A、鎖定未來放款成本 B、鎖定未來借款成本 C、減少貨幣頭寸 D、對沖未來外匯風險 【答案與解析】正確答案： B 本題考查遠期的知識點。企業(yè)購買遠期利率協(xié)議就是擔心未來利率會上漲，從而現(xiàn)在就鎖定借款成本。 5擔保業(yè)務計入外匯敞口頭寸的條件不包括 ( )。 A、以外幣計值 B、可能被動使用 C、數(shù)額較大 D、不可撤銷 【答案與解析】正確答案： C 5 ( )是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。 A、百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀 B、某銀行因為通訊系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷 C、某銀行財務制度不完善，會計差錯層出 D、某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造 成客戶損失 【答案與解析】正確答案： B 由于系統(tǒng)缺陷造成風險，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題， B明確指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問題。從而不難選出正確答案。 A 是外部事件中自然災害引發(fā)的操作風險。C 是內部流程引發(fā)的操作風險。 D 是由于人員因素引發(fā)的操作風險。 5下列關于高級計量法的說法，正確的是 ( )。 A、使用高級計量法不需要得到監(jiān)管當局的批準 B、一旦商業(yè)銀行采用高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法 C、巴塞爾委員會規(guī)定資產(chǎn)規(guī)模大于 1 億美元的銀行必須使用高級計量法 D、高級計 量法的風險敏感度低于基本指標法 【答案與解析】正確答案： B 使用高級計量法需要得到監(jiān)管當局的批準。它的風險敏感度高于基本指標法。 5商業(yè)銀行通過購買保險或者業(yè)務外包等措施來管理和控制的操作風險屬于 ( )。 A、可規(guī)避的操作風險 B、可降低的操作風險 C、可緩釋的操作風險 D、應承擔的操作風險 【答案與解析】正確答案： C 這四種操作風險分類簡單歸納一下： 可規(guī)避：調整業(yè)務規(guī)模、市場定位，放棄業(yè)務。 可降低 (交易記賬差錯 )：內控措施，如輪崗、休假、差錯率考核。 可緩釋 (火災、搶劫、高管欺詐 )：保險、業(yè)務外包。 應承擔 (不得不承擔 )：計提損失準備、分配資本金。 5如下表， G18，表示 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3年的年均總收入。 β18，表示由巴塞爾委員會設定的固定百分數(shù)。 產(chǎn)品線 ∑(G18βl8) 2020 年 10 2020 年 5 2020 年 5 用標準法計算，則 2020 年操作風險資本為 ( )。 A、 3 5 C、 10 D、 15 【答案與解析】正確答案： B 根據(jù)總資本要求的計算公式可得，將 3年來總收人為正的數(shù)值加 總再除以 3，即 KTSA={∑max[∑(G18β18)， 0])/3， KTsA 表示 標準法計算的資本要求，G18表示 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3年的年均總收入 。β18表示由巴賽爾委員會設定的固定百分數(shù)。題中已經(jīng)給出了公式中的 ∑(G18β18)然后，選出正的數(shù)值，即 l0 和 5，加總后除以 3，得 (10+5)/3=5。 5在用標準法計算操作風險經(jīng)濟資本時，表示商業(yè)銀行各產(chǎn)品線的操作風險暴露的 β值代表 ( )。 A、特定產(chǎn)品線的操作風險盈利經(jīng)營值與所有產(chǎn)品線總收入之間的關系 B、特定產(chǎn)品線 的操作風險損失經(jīng)營值與該產(chǎn)品線總收入之間的關系 C、特定產(chǎn)品線的操作風險盈利經(jīng)營值與該產(chǎn)品線總收入之間的關系 D、特定產(chǎn)品線的操作風險損失經(jīng)營值與所有產(chǎn)品線總收入之間的關系 【答案與解析】正確答案： B 計量風險時，一般會考慮損失而不是考慮盈利，所以對比四個選項，可直接排除 A、 C。其次，題干中提到了 “各產(chǎn)品線 ”，一般來說與題干對應的 “該產(chǎn)品線 ”選 項更接近正確選項。這是考生在不了解知識點時可采取的解題技巧。但是，作為一個比較重要的知識點，還是希望考生理解記憶。 60、內部欺詐是指 ( )。 A、商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險，主要包括園過失、未經(jīng)授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動 B、員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失 C、商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風險 D、違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動法和合同法等，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失 【答案與解析】正確答案： B 欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個選項都是造成操作風險的人員 因素，只有 B 有欺詐的行為。 6下列操作風險損失數(shù)據(jù)收集步驟按時間順序排列正確的是 ( )。 (1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準確性 (2)操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報 (3)操作風險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性做出最后審查 (4)損失事件發(fā)生部門確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息 (5)損失事件發(fā)生部門向本部門、機構的操作風險管理人