【正文】 本計算出來的，不具有實質(zhì)性意義。55．B【解析】等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。56．C【解析】凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。57．D【解析】發(fā)行日期不會對久期產(chǎn)生影響，久期著重未來的發(fā)展。58．D【解析】三個層次：戰(zhàn)略層面(總行)、宏觀層面(業(yè)務領域)和微觀層面(工作崗位)。59．C【解析】略。60．D【解析】掌握各種風險管理的特點。61．C【解析】略。62．D【解析】是核心雇員流失造成風險的體現(xiàn)。63．A【解析】本題考查操作風險的分類。64．A【解析】成熟度由底到高為：自我評估法—流程圖—損失事件數(shù)據(jù)方法65．B【解析】B是第一步；C是第二步；A是第三步；D是第四步。66．D【解析】題干出現(xiàn)了“委托”，“代為辦理”，很明顯為代理業(yè)務。67．D【解析】股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。68．C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，在分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性隨之降低。69．A【解析】略。70．D【解析】若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。71．C【解析】長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務工具可以列入附屬資本。72．A【解析】(A固定融資+B浮動融資)(A浮動融資B固定融資)=1％。73．B【解析】A、C項屬于外部事件。D項屬于內(nèi)部欺詐。74．B【解析】略。75．C【解析】考查杠桿比率的定義，流動比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運營效率的。76．C【解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／［(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)／2］100％，凈利潤=銷售收入銷售凈利率。77．C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀錄。除了上述三種方式之外，還可以通過法院獲得。78．D【解析】內(nèi)部評級法是信用風險計量的方法。79．C【解析】題干敘述為標準法的主要內(nèi)容。80．B【解析】采取對比法：無法售出比可以售出流動性差，排除C、D；債券的流動性較強，所以選B。81．B【解析】考生應記住這些相似的英語單詞，主要區(qū)分他們不同點。82．A【解析】關于維度的考點并不多，考生要理解記憶。83．A【解析】對資產(chǎn)流動性定義的考查。84．D【解析】商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時傾向于持有資產(chǎn)和負債的期限結構比較平衡。85．D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類／損失類的貸款余額之和。86．D【解析】黑客入侵屬于外部風險。87．D【解析】B項屬于可降低的風險；A、C項屬于可緩解的風險。88．C89．A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。90．B【解析】A是建立在歷史數(shù)據(jù)的基礎上的；C定性的方法運用較多不能提供準確數(shù)據(jù)；D不能提供準確數(shù)值，也不能及時反映企業(yè)信用狀況的變化。二、多項選擇題1．BCD【解析】常識。2．ABCD【解析】關于操作風險成因中的系統(tǒng)缺陷因素是?？碱}型，考生要掌握。3．ABC【解析】考生須熟悉基本指標法的計算。4．BCDE【解析】A項是一種分散風險的做法。5．BE【解析】行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小。行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標。行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?．ABCE【解析】D項應為系統(tǒng)性風險較高。7．AD8．ABD【解析】C項是對的，會降低風險。9．BCE【解析】高級計量法還包括：極值原理法(EVT)、貝葉斯網(wǎng)絡法(BBN)。10．ABCD【解析】董事會不負責公司具體經(jīng)營管理。11．ACDE【解析】B項對于損失于事無補。12．DE【解析】A、B、C都是小額存款。13．ABCD【解析】E項為正常按揭的做法。14．BCE【解析】組合限額管理是為了防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效的控制組合信用風險。組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。15．ABCDE【解析】略。16．ABCD【解析】以上四個為操作風險的主要原因，考生注意不要被E選項迷惑。17．ABCE【解析】《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務分為八個：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。18．ABCD【解析】客戶監(jiān)管的大部分責任不在于柜臺。19．CE【解析】C項應為定量分析。E項應為可以確定。20．ABC【解析】D、E項都不在這些影響因素中。21．ABCDE【解析】這五個環(huán)節(jié)緊緊相扣，是密不可分的有機整體。22．ABCD【解析】E項是對信用風險進行評估的要素。23．ABCDE【解析】略。24．ABCDE【解析】以上各項全是對債務有影響的。25．ABC【解析】D、E項并不是巴塞爾委員會的規(guī)定。26．ABCD【解析】商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制的基本條件考生要掌握。27．AD【解析】掌握零售存款客戶和公司、機構存款人對銀行信用和利率水平的敏感性。28．ABC【解析】D項不應列入交易賬戶。E項中在交易之前就劃分清楚了。29．ABCDE【解析】做這類“綜合”性題目，只要與題干有關的，都應該選上。30．ABC【解析】理性人假設是風險厭惡和規(guī)避的。31．ABCDE【解析】掌握缺口分析的局限性。32．ABD【解析】二項分布檢驗是對違約概率預測準確性進行檢驗的方法；C、P模型不是與國家風險計量有關的模型。33．ABCD【解析】即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作。34．AC【解析】久期計算公式△P=PD△y／(1+y)。35．ABCDE【解析】以上五項全部是聲譽風險管理中應強調(diào)的內(nèi)容，考生要熟悉。36．ABCDE【解析】以上五項全是我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標，考生要熟悉。37．ABCD【解析】略。38．ABC【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。39．BDE【解析】用于違約概率預測準確性的驗證的方法考生要熟悉。40．CDE【解析】遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。三、判斷題1．A2．A3．A4．A5．A6．B【解析】經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。7．A8．A9．A10．A11．A12．B【解析】非系統(tǒng)風險是指由來自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引起的風險，帶有明顯的個性特征，可以通過設定合理的規(guī)則來降低和分散風險。13．B【解析】國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險與其他金融風險不同，它難以直接測算，但可以與其他風險分離進行獨立的處理。14．B【解析】流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險，其中負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回而不能滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。15．B【解析】當分散投資的金融資產(chǎn)之間呈現(xiàn)完全負相關的情形下，分散投資即可完全消除非系統(tǒng)風險，但是分散投資無法消除系統(tǒng)風險。銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試風險管理歷年試卷(三)時限：120分鐘一、單項選擇題（共90題，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。，不正確的是（ ）。，節(jié)約成本，不正確的是（ ）。、員工過失、自然災害、黑客攻擊等風險，都可以通過購買保險來緩釋(10，)，則隨機變量X的均值為（ ），方差為（ ）。，1，1，4.（ ）是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（ ）。，不正確的是（ ）。，市場風險數(shù)據(jù)更容易獲得?（ ）、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)，不正確的是（ ）。，現(xiàn)金流量一般是負值，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于（ ）億元。（ ）越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。（ ）。／總資產(chǎn)／流動負債C.(流動資產(chǎn)流動負債)／總資產(chǎn)／總資產(chǎn)，分別是（ ）。，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（ ）天。，Altman的Z計分模型選擇了五個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的五個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是（ ）。／總資產(chǎn)／總資產(chǎn)／總資產(chǎn)／債務賬面價值，不正確的是（ ）。、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設定限額，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整，重新定價風險最大的是（ ）。，具有不對稱支付特征的是（ ）。（ ）。（ ）。，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（ ）。，正確的是（ ）。，貸款是唯一的信用風險來源、結算風險等主要形式（ ）危機。，（ ）只能降低非系統(tǒng)性風險。，其遵循的原則一般包括（ ）。、自上而下和從已知到未知、自下而上和從已知到未知、自下而上和從已知到未知、自上而下和從已知到未知（ ）。=GIa中，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例a為（ ）。％％％％，對敏感負債應當保持其總額的（ ）作為流動性儲備。％％％％，即（ ）的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。、計算、監(jiān)管和防范風險、計量、監(jiān)測和控制風險、計量、監(jiān)管和控制風險、計算、監(jiān)測和防范風險，正確的是（ ）。、中觀、微觀三個層面入手，深入貫徹并落實到微觀操作層面，不正確的是（ ）。=調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額／調(diào)整后流動性負債余額100％=最大十戶存款總額／各項存款100％％=各項存款余額／各項貸款余額（ ）。A.《巴塞爾資本協(xié)議》B.《巴塞爾新資本協(xié)議》C.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》D.《有效銀行監(jiān)管核心原則》《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法，下列說法正確的是（ ）。(PD)增加而增加％置信水平下特定風險暴露的非預期損失，不正確的是（ ）。、運輸合同等主合同、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，不正確的是（ ）。，如果預期收益率曲線變陡，則理性投資者首選（ ）。，不正確的是（ ）。、非預期損失和災難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移，不正確的是（ ）。，應采取審慎態(tài)度，商業(yè)銀行的風險管理進入（ ）。（ ）。，下列關于銀行各產(chǎn)品線及其對應的β值的說法，正確的是（ ）。％％％％，不正確的是（ ）。=稅后凈收入／資本金總額=稅后凈收入／資產(chǎn)總額=(營業(yè)收入總額營業(yè)支出總額)／資產(chǎn)總額=(非利息收入非利息支出)／(營業(yè)收入總額營業(yè)支出總額)，不正確的是（ ）。、區(qū)域風險狀況和銀行機構風險狀況，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控，通?？蓪L險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類，錯誤的是（ ）。，同時也是盈利的基礎，損失是一個事后概念，可以等同于損失本身，決定其風險承擔能力的是（ ）。？（ ）（ ）來影響貸款組合的信用風險。，必須以歷史回收率為基礎，參考至少（ ）年、涵蓋一個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)。（ ）。（ ）。，銀行的（ ）就會增加。（ ）。，不是由操作風險引起的？（ ），使期權組合遭受損失，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格的100倍（ ）。（RAPM）中除了RAROC指標之外，另一