xx港灣財務電算化管理制度-資料下載頁
2025-08-16 23:29本頁面
【正文】 查實； ５、當日業(yè)務當日錄入。 五、預付帳款、應付帳款 １、按制定的標準正確錄入； ２、根據(jù)往來單位的變化及時進行目錄維護，每月整理一次，于每月２８日前交會計錄入； ３、根據(jù)管理的需要，每月進行一次帳齡分析； ４、隨時與經(jīng)營部核對應收及預收貨款，及時、準確地提供欠款單位及金額，通知有關部門清理債權、債務； ５、定期（每月一次）對單位往來帳進行核對； ６、經(jīng)常與對方單位進行帳目核對； ７、必須進行參照錄入，嚴格控制往來帳戶分戶； ８、要對每月發(fā)生的匯款、匯票等支出進行統(tǒng)計，于次月５日前交財務部經(jīng)理； ９、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 六、費用 １、按有關規(guī)定正確地錄入憑證； ２、及時進行部門目錄維護，每月整理一次，并于每月２８日前交數(shù)據(jù)錄入員； ３、根據(jù)管理需要，及時進行費用預算分析，按部門、分項目列出節(jié)約與超支數(shù)額； ４、結合所用電子報表，填好費用分配表，反饋到有關部門； ５、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 七、固定資產(chǎn) １、及時與固定資產(chǎn)明細帳進行核對； ２、定期與設備處有關人員核對固定資產(chǎn)增減情況； ３、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。 八、在建工程 １、按資金來源及用途及時進行核對； ２、通過所用電子報表，建立專項資金管理報表，反映專項資金使用情況； ３、及時進行工程結轉； ４、屬普通帳，帳簿統(tǒng)一打印。 九、其它總帳科目 １、嚴格執(zhí)行新會計制度、新稅制，正確設置會計科目； ２、按標準摘要正確錄入，能準確反映各科目的業(yè)務內(nèi)容； ３、及時核對總帳與明細帳，做到帳帳相符； ４、準確反映企業(yè)應交及已交款數(shù)額； ５、隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息情況； ６、按公司投資的構成，掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況； ７、對于普通帳，可統(tǒng)一打印。第五部分 系統(tǒng)維護制度為保證系統(tǒng)硬件設備在發(fā)生故障時能夠及時修復,為增強系統(tǒng)軟件功能,提高軟件對新環(huán)境的適應性而進行修改和擴充,制定本制度。系統(tǒng)維護由公司統(tǒng)一進行,會計不允許修改程序,不允許對數(shù)據(jù)庫進行直接操作。信息管理員不允許進行與系統(tǒng)維護、測試無關的數(shù)據(jù)操作。軟件維護工作應在財務經(jīng)理的參與和控制下進行,需經(jīng)執(zhí)行董事的審批方可進行。維護工作應在不能影響系統(tǒng)正常運行前提下進行,為了確保維護修改的正確性,消除因修改給工作帶來的不連續(xù)性,應對修改工作持謹慎態(tài)度,修改后應進行嚴格的測試方可正常運行。做好日常維護記錄,包括維護目的,內(nèi)容及出錯原因等,為今后的操作提供寶貴的經(jīng)驗。
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