財務(wù)管理制度及內(nèi)部控制-資料下載頁
2025-08-16 00:52本頁面
【正文】 財務(wù)人員工 作交接規(guī)定 稅務(wù) 管理制度 會計檔案管理制度 資金 管理制度 應(yīng)收賬款 管理制度 付款報銷 制度 固定資產(chǎn) 管理制度 財產(chǎn)清查 制度 籌集投資管理制度 全面預(yù)算制度 財務(wù)分析制度 初級 管理層 中高級 管理層 核算層 金字塔型財務(wù)管理制度體系的縱向內(nèi)容 原材料采購及入庫 新產(chǎn)品定價制度 電算化制度 華南理工大學(xué) CUIYI 71 八大制度可以涵蓋財務(wù)管理的五大職能 （ 1）顯示器：會計核算制度、成本核算制度 （ 2）監(jiān)控器：財務(wù)內(nèi)控制度、財務(wù)稽核制度 （ 3）紐帶：財務(wù)工作管理制度 （ 4）決策參謀：全面預(yù)算制度、財務(wù)分析制度 （ 5）保值增值：稅務(wù)管理制度、籌資投資制度 華南理工大學(xué) CUIYI 72 八、財務(wù)制度范例 ? 財會稽核制度 ? 財務(wù)組織制度 ? 全面預(yù)算管理制度 ? 生產(chǎn)統(tǒng)計管理制度 73 財會稽核制度 XX公司管理文件 文件編號： 版次： 財會稽核制度 生效日期： 1 目的 2 范圍 3 職責(zé) 總體任務(wù) 財會稽核組織 相關(guān)人員職責(zé) 4 內(nèi)容和要求 公司財會稽核體系框架 財會稽核政策與目標 財會稽核計劃 財會稽核實施 財會稽核結(jié)論 財會稽核紀律 74 財務(wù)組織制度 XX公司管理文件 文件編號：版次： 財務(wù)組織制度 生效日期： 1 目的 2 范圍 3 職責(zé) 總經(jīng)理 財務(wù)部經(jīng)理 人力資源部 財務(wù)工作人員 4 內(nèi)容和要求 公司財務(wù)部組織制度框架 財務(wù)部職能 財務(wù)部職權(quán) 財務(wù)部經(jīng)理職責(zé) 財務(wù)部組織架構(gòu)與流程 財務(wù)部各崗位工作職責(zé)和任職資格 財務(wù)人員工作交接規(guī)定 75 全面預(yù)算管理制度 XX公司管理文件 文件編號： 版次： 全面預(yù)算管理制度 生效日期： 1 目的 2 范圍 3 職責(zé) 總體任務(wù) 全面預(yù)算管理組織 相關(guān)人員職責(zé) 4 內(nèi)容和要求 公司全面預(yù)算管理體系框架 公司年度全面預(yù)算工作的籌劃與推動 各部門預(yù)算草案的編制 總體預(yù)算的協(xié)調(diào) 預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控與獎懲 預(yù)算的修訂與改善 76 生產(chǎn)統(tǒng)計管理制度 XX公司管理文件 文件編號： 版次： 生產(chǎn)統(tǒng)計管理制度 生效日期： 1 目的 2 范圍 3 職責(zé) 總體任務(wù) 統(tǒng)計組織 相關(guān)人員職責(zé) 4 內(nèi)容和要求 公司生產(chǎn)統(tǒng)計體系框架 公司統(tǒng)計目標 統(tǒng)計表單和報表設(shè)計 統(tǒng)計資料的收集 統(tǒng)計資料的整理 統(tǒng)計資料的分析 統(tǒng)計紀律 華南理工大學(xué) CUIYI 77 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 財務(wù)制度構(gòu)建六原則 切合公司實際的原則 適應(yīng)市場的原則 科學(xué)合理性原則 強制性原則 權(quán)、責(zé)、利、風(fēng)險相結(jié)合的原則 合法性原則 華南理工大學(xué) CUIYI 78 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 企業(yè)財務(wù)管理制度覆蓋的范圍 財務(wù)管理 物 資金 信息 行為 作業(yè) 決策 觀念 華南理工大學(xué) CUIYI 79 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 財務(wù)管理制度是企業(yè)財務(wù)管理中的“基本法” 立法 執(zhí)法 司法 財務(wù)部門 管理高層 財務(wù)部人員 各部門主管 財務(wù)主管 管理高層 華南理工大學(xué) CUIYI 80 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 財務(wù)總監(jiān)在財務(wù)管理制度建設(shè)中的作用 ? 企業(yè)財務(wù)管理職能的“首席代表” ? 企業(yè)財務(wù)管理制度的“管理局局長” ? 企業(yè)財務(wù)管理制度的“首席檢察官” ? “ 法官 ” 是企業(yè)的決策層，財務(wù)總監(jiān)有責(zé)任提議立法、監(jiān)督執(zhí)法、協(xié)助司法。 華南理工大學(xué) CUIYI 81 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 財務(wù)管理制度建設(shè)的前提： 財務(wù)管理是否處于企業(yè)整體經(jīng)營管理的中心地位？ 企業(yè)是否具有制度化管理的結(jié)實平臺？ 華南理工大學(xué) CUIYI 82 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)中應(yīng)注意的問題 ? 財務(wù)管理制度不只是制度規(guī)范這一形式上的書面文件，更重要的是對制度的遵照執(zhí)行。 ? 財務(wù)管理制度建設(shè)不只是財務(wù)部門的工作，而應(yīng)是企業(yè)整體的工作，應(yīng)尋求管理高層的支持與其他各職能部門的配合。 ? 財務(wù)管理制度建設(shè)應(yīng)與良好的企業(yè)文化建設(shè)相匹配。 華南理工大學(xué) CUIYI 83 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 再次強調(diào)：財務(wù)管理制度的執(zhí)行力 ? 財務(wù)管理制度的紀律與獎懲非常重要 ? 高層管理人員的“以身作則”是關(guān)鍵 ? 中層管理人員的“本位主義”是大忌 ? 基層作業(yè)人員的“無所謂”態(tài)度要不得 ? 高素質(zhì)的員工是財務(wù)管理制度貫徹執(zhí)行的根本保證 華南理工大學(xué) CUIYI 84 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 ? 對財務(wù) “ 監(jiān)控 ” 職能的深化和拓展 服務(wù)、支持、協(xié)調(diào)、監(jiān)控 監(jiān)控什么？是人還是事？ 用什么方式監(jiān)控？ ? 財務(wù)監(jiān)控和非財務(wù)監(jiān)控（下一屏） 華南理工大學(xué) CUIYI 85 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 某集團公司 ——基于集團控制的管理診斷與優(yōu)化研究思路 ： 集團管理控制 戰(zhàn)略控制 組織控制 財務(wù)與審計控制 人事控制 戰(zhàn)略目標的分解 職能戰(zhàn)略的要求 戰(zhàn)略實施的控制 集團職能分工 分工后的授權(quán) 責(zé)權(quán)利的界定 全面預(yù)算平臺 財務(wù)與內(nèi)審控制 項目管理風(fēng)險控制 責(zé)任中心的考核 優(yōu)勝劣汰機制 業(yè)績考評體系 獎懲激勵制度 財務(wù)分析及制度 華南理工大學(xué) CUIYI 86 九、小結(jié) —對財務(wù)制度的再認識 關(guān)于文化和制度關(guān)系深層次思考： ? 公司創(chuàng)始人價值觀念與文化的關(guān)系 ? 關(guān)于財務(wù)目標的深層次思考 ? 企業(yè)文化與理財文化的深層次思考 ? 財務(wù)文化與財務(wù)制度的關(guān)系 ? 財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理對理財文化和財務(wù)制度的影響 ? 制度、文化、道德三者之間的關(guān)系 ? 財務(wù)民主與財務(wù)制度約束的關(guān)系 ? 制度建設(shè)和文化建設(shè)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一 華南理工大學(xué) CUIYI 87 感謝各位的光臨！ 請大家積極 思考和提問！ 我的聯(lián)系方式 電話： 02087110016(h)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1