【正文】 劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，糾正財(cái)務(wù)中的差錯(cuò)弊端，
規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為；
（６）協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理辦理：融資、評(píng)估、信貸、辦證等業(yè)務(wù)；
（７）完成總經(jīng)理與財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。
三、成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：成本會(huì)計(jì)
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管（部長(zhǎng)）
（三）、本職工作：成本核算
（四）、直接職責(zé)：
（1） 成本核算資料的收集（材料、人工、工時(shí)、費(fèi)用）
（2） 各部門相關(guān)報(bào)表的收集與審核
（3） 固定資產(chǎn)管理與相關(guān)憑證的填制
（4） 費(fèi)用項(xiàng)目控制與相關(guān)憑證的填制
（5） 每月成本核算、相關(guān)憑證的填制及成本資料的裝訂
（6） 編制會(huì)計(jì)報(bào)表
（7） 跟蹤成本核算相關(guān)環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)處理
（8） 完成其他日常相關(guān)會(huì)計(jì)工作
四、材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：材料會(huì)計(jì)
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管（部長(zhǎng)）
（三）、本職工作： 應(yīng)付帳款的管理、材料核算
（四）、直接責(zé)任：
材料進(jìn)倉(cāng)復(fù)核及發(fā)票的簽收。
材料收入記賬。
月結(jié)供應(yīng)商對(duì)賬及結(jié)算。
月底與倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)的對(duì)結(jié)賬，確保準(zhǔn)確、無(wú)誤、數(shù)據(jù)一致
確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確、及時(shí)；
采購(gòu)部下來(lái)的供應(yīng)商付款計(jì)劃及時(shí)整理報(bào)送上級(jí)審批
財(cái)務(wù)主管交待的其他工作。
五、應(yīng)收會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：應(yīng)收會(huì)計(jì)
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管（部長(zhǎng)）
（三）、本職工作：應(yīng)收帳款的追收、業(yè)戶往來(lái)帳核對(duì)、發(fā)貨單裝訂、錄入，空白單保管
（四）、直接責(zé)任：
領(lǐng)取出倉(cāng)單交營(yíng)業(yè)中心領(lǐng)用；
收取送貨單，登記入帳；
每天早上9點(diǎn)收昨天的貨物放行條，核對(duì)；
憑發(fā)貨單入銷售帳，（97，用友，手工帳三套）
對(duì)帳，編制報(bào)表：每月5號(hào)前，編制對(duì)帳單，電腦帳齡分析報(bào)表，銷售月報(bào)表；
單據(jù)保管，整理單據(jù)，裝訂成冊(cè)，歸檔保管；
審核收款單據(jù)，監(jiān)督收款情況。
協(xié)助追收貨款；
財(cái)務(wù)主管交辦的其他相關(guān)事務(wù)
六、出納崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：出納
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管（部長(zhǎng)）
（三）、本職工作：日常收付、銀行結(jié)算、資金調(diào)撥、銀行信貸手續(xù)
（四）、直接職責(zé)：
（１） 認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；
（２） 處理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，貨款要及時(shí)存繳銀行，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金和“白單抵庫(kù)”“ 不準(zhǔn)簽發(fā)”“空頭支票”；
（３） 一切結(jié)算業(yè)務(wù)（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財(cái)務(wù)規(guī)定以及開(kāi)支范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)辦理，不得弄虛作假，打埋伏，做到日清月結(jié)、帳目清楚，并逐日、逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計(jì)算機(jī)日記帳； （４） 管理好蓋有公司財(cái)務(wù)章的所有憑據(jù)及有價(jià)證券；
（５） 協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用；
（６） 堅(jiān)持結(jié)算原則，必需做好下列三條：。2維護(hù)購(gòu)銷雙方正當(dāng)權(quán)益。3銀行不予墊款； （７） 協(xié)助主管會(huì)計(jì)辦理借貸款手續(xù)并記錄清楚；
（８） 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付過(guò)程；
（９） 嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后，方可生效。
七、財(cái)務(wù)文員崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：文秘員
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理
（三）、本職工作：報(bào)銷單證初審、內(nèi)部文件收發(fā)、會(huì)計(jì)檔案管理
（四）、直接職責(zé)：
財(cái)務(wù)文書、賬表的打印呈報(bào)，財(cái)務(wù)制度、規(guī)定和通知的收發(fā)傳達(dá)，財(cái)務(wù)例會(huì)等會(huì)議
紀(jì)要處理工作；
財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度，會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表存檔、保管、
借閱工作；
協(xié)助主管會(huì)計(jì)開(kāi)展其他事務(wù)工作；
代表財(cái)務(wù)部對(duì)公司內(nèi)、外聯(lián)絡(luò)工作；
完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)交辦的其他工作。提出問(wèn)題及改進(jìn)工作的措施建議
八、辦稅會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
（一）、崗位名稱：稅務(wù)會(huì)計(jì)
（二）、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管（部長(zhǎng)）
（三）、本職工作：開(kāi)具發(fā)票、報(bào)稅、辦理所有涉稅事項(xiàng)
（四）、直接職責(zé)：
1．負(fù)責(zé)購(gòu)買、填開(kāi)、核銷發(fā)票，匯總開(kāi)票資料進(jìn)行抄稅。
2．錄入當(dāng)月開(kāi)票對(duì)應(yīng)出倉(cāng)單的產(chǎn)品明細(xì)，交成本會(huì)計(jì)核算。
3．負(fù)責(zé)抵扣聯(lián)認(rèn)證數(shù)據(jù)錄入，月底進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后臺(tái)認(rèn)證。
4．填制相關(guān)科目的會(huì)計(jì)憑證。
5．計(jì)算各類稅金，填列稅務(wù)報(bào)表進(jìn)行納稅申報(bào)。
6．及時(shí)向主管傳達(dá)稅務(wù)信息及資料。
7．將要負(fù)責(zé)“免、抵、退“稅 管理系統(tǒng)，辦理出口退稅備案、申報(bào)退稅事項(xiàng)。
第七條 財(cái)務(wù)組織隸屬關(guān)系：
財(cái)務(wù)經(jīng)理：行政上接受總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)；財(cái)務(wù)結(jié)果及業(yè)務(wù)上為董事會(huì)（局）負(fù)責(zé)。在經(jīng)營(yíng)管理、企業(yè)管理上為總經(jīng)理和董事長(zhǎng)當(dāng)好參謀，對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程及其結(jié)果、財(cái)務(wù)收支、預(yù)（決）算進(jìn)行總的控制和監(jiān)督。
財(cái)務(wù)主管：財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算均對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)結(jié)果首先接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查、指導(dǎo)與管理。日常業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總賬、報(bào)表、分析；并檢查屬下工作，處理日常財(cái)務(wù)事務(wù)。
財(cái)務(wù)一般會(huì)計(jì)：隸屬于財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)管理，嚴(yán)格按財(cái)會(huì)制度及崗位責(zé)任明細(xì)分工，處理各自崗位工作。
第八條 各級(jí)財(cái)務(wù)人員的任免權(quán)
下列職位人員由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理分別決定任免，統(tǒng)一由企業(yè)人力資源部下發(fā)任免通知： ①、財(cái)務(wù)經(jīng)理由董事會(huì)決定任免，董事長(zhǎng)簽發(fā)任免通知；總經(jīng)理對(duì)其任免有建議權(quán)；
②、主管會(huì)計(jì)、倉(cāng)庫(kù)主管由總經(jīng)辦決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知；財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)其任免有提名、考核、錄用建議權(quán)；
③、一般會(huì)計(jì)員、出納員由財(cái)務(wù)經(jīng)理決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知；主管會(huì)計(jì)對(duì)其任免有提名、考核、錄用建議權(quán)；
第九條 對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的考核評(píng)估權(quán)
企業(yè)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理助理的任職和工作情況由總經(jīng)理組織考評(píng)；日常工作的獎(jiǎng)懲由總經(jīng)理決定并施行，但董事長(zhǎng)對(duì)其錯(cuò)誤的獎(jiǎng)懲可隨時(shí)進(jìn)行修正，重大的獎(jiǎng)懲需要董事長(zhǎng)決定，董事會(huì)對(duì)任何一級(jí)給予企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的錯(cuò)誤獎(jiǎng)懲都可隨時(shí)進(jìn)行修正。
公司其他財(cái)務(wù)人員的任職和工作情況由財(cái)務(wù)經(jīng)理組織考評(píng)；日常性的工作獎(jiǎng)懲可由財(cái)務(wù)經(jīng)理決定并施行，重大的獎(jiǎng)懲由總經(jīng)理決定，董事長(zhǎng)對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的錯(cuò)誤獎(jiǎng)懲隨時(shí)可進(jìn)行修正。
財(cái)務(wù)經(jīng)理除履行財(cái)務(wù)部門的基本職能外，還需對(duì)各控股企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，并定期組織財(cái)務(wù)人員分期分批進(jìn)行品德品質(zhì)、專業(yè)技能、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。
上述對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的考評(píng)，由企業(yè)總經(jīng)辦和人力資源部與財(cái)務(wù)部，共同對(duì)其進(jìn)行考核，評(píng)估與培訓(xùn)。
第三章 財(cái)務(wù)計(jì)劃管理
計(jì)劃管理是企業(yè)管理活動(dòng)的重要組成部分，也是確保公司既能靈活高效地運(yùn)作，又能有效監(jiān)督和控制的重要手段，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃是計(jì)劃管理的核心部分，因此，公司必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理。 公司需編制的財(cái)務(wù)計(jì)劃主要有年度財(cái)務(wù)預(yù)算和月度財(cái)務(wù)計(jì)劃。
第十條 年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制
公司應(yīng)根據(jù)其年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和工作計(jì)劃以及上一年度財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況和當(dāng)時(shí)內(nèi)部外部的經(jīng)濟(jì)環(huán)境編制新年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。
年度財(cái)務(wù)預(yù)算的內(nèi)容：編制程序和時(shí)間。公司在編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)必須以穩(wěn)健謹(jǐn)慎的態(tài)度，做到量力而行，量入為出，收支平衡，略有節(jié)余，力求降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)一些規(guī)模較大的投資項(xiàng)目可作計(jì)劃外單列，但必須落實(shí)融資計(jì)劃后方可進(jìn)行。
第十一條 月度計(jì)劃的編制
根據(jù)上月的經(jīng)營(yíng)情況和上月計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，并以年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)，編制當(dāng)月計(jì)劃。
月度計(jì)劃包括以下幾項(xiàng)：
①、資金收支計(jì)劃；
②、物料（物品）采購(gòu)計(jì)劃；
③、物料（物品）領(lǐng)用計(jì)劃。
月度計(jì)劃編制的程序
①、企業(yè)的資金計(jì)劃由本企業(yè)財(cái)務(wù)編制出方案，經(jīng)總經(jīng)理審核同意后于當(dāng)月3日前送財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和資金經(jīng)理合審后送董事長(zhǎng)批準(zhǔn)執(zhí)行，并抄報(bào)董事長(zhǎng)備案。
②、企業(yè)的物料、物品采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)負(fù)責(zé)人根據(jù)本月的生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況編制當(dāng)月的采購(gòu)計(jì)劃，于當(dāng)此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來(lái)，如有侵權(quán)請(qǐng)告知上傳者立即刪除。資料共分享，我們負(fù)責(zé)傳遞知識(shí)。