東方美德文化傳媒財(cái)務(wù)管理規(guī)定細(xì)則-資料下載頁
2025-06-02 09:36本頁面
【導(dǎo)讀】施，望遵照?qǐng)?zhí)行。為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，合理控制費(fèi)用支出，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及程序，總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。人員在所有單據(jù)審核無誤后方能付款。費(fèi)用支出須由部門或個(gè)人先行填寫“申購單”或“付款申請(qǐng)書”，報(bào)部。經(jīng)手人填寫“支出憑單”，并粘貼原始發(fā)票、有關(guān)附件，由部門經(jīng)理對(duì)。據(jù)按財(cái)務(wù)流程進(jìn)行審核，無異議的由總經(jīng)辦主管簽字核準(zhǔn)；部門審批權(quán)限內(nèi)的費(fèi)用支出，出納據(jù)“支出憑單”及簽字執(zhí)行報(bào)銷；途、預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素；費(fèi)、餐飲費(fèi)、辦公費(fèi)等）作分類，一類票據(jù)集中于一張“支出憑單”上。原則，填寫費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間、參與人員、人數(shù)等要素，額的大、小寫不一致等的“支出憑單”無效。出，公司原則上不予以承擔(dān)，由經(jīng)手人自行負(fù)責(zé)；如實(shí)際發(fā)生金額與發(fā)票票面金
【正文】 以留時(shí)間完成財(cái)務(wù)程序。 第四條 預(yù)付款 1. 部門須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)。 2. 公司對(duì)無預(yù)算項(xiàng)目或預(yù)算外項(xiàng)目的預(yù)付款將不予辦理。 3. 部門經(jīng)理預(yù)付款審批權(quán)限：部門經(jīng)理的審批權(quán)限為 20xx元，超出權(quán)限的預(yù)付款須由總經(jīng)理審批。 4. 經(jīng)辦人詳細(xì)填寫 “付款申請(qǐng)書” 并附上付款協(xié)議或合同書等，在 “付款申請(qǐng)書”上注明付款事由、金額，并簽字。 5. 部門經(jīng)理對(duì) “付款申請(qǐng)書” 審批簽字，并 標(biāo)注預(yù)算支出項(xiàng)目。 6. 財(cái)務(wù)部門對(duì) “付款申請(qǐng)書” 進(jìn)行審核， 并由總經(jīng)辦主 管（財(cái)務(wù)主管）簽字核準(zhǔn) 。 7. 在部門經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)的預(yù)付款，總經(jīng)辦（財(cái)務(wù)）可給予辦理預(yù)付款（現(xiàn)金或支票）領(lǐng)用手續(xù)；超出部門經(jīng)理權(quán)限的預(yù)付款，須由總經(jīng)理審批簽字后方可辦理預(yù)付款（支票或現(xiàn)金）領(lǐng)用手續(xù)。 8. 通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的，須在二十天內(nèi)辦理報(bào)銷。 第五條 備用金 1. 公司根據(jù)部門業(yè)務(wù)需要為部分部門提供緊急備用金。 2. 緊急備用金是在部門在緊急情況下需要使用現(xiàn)金時(shí)，因財(cái)務(wù)程序的關(guān)系將不能在使用前完成正常借款程序，而可供部門臨時(shí)調(diào)用的現(xiàn)金。 3. 緊急備用金支出須為預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目。 4. 部門緊急備用金由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)日常管理和支配。 5. 緊急備用金 不允許挪作私用，由總經(jīng)辦（財(cái)務(wù)）按季度核實(shí)清算。 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 Beijing OrientMind Cultureamp。Media Development Co.,Ltd. 第 6 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號(hào) 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 緊急備用金原則上在非緊急情況下不能使用，能走借款流程的仍需走借款流程。 6. 7. 部門備用金的最高額度為 5000元，領(lǐng)用額度由經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)部門業(yè)務(wù)需要討論確定。 8. 備用金核銷： ? 備用金由部門經(jīng)理需填寫“緊急備用金申請(qǐng)單”后，按一般報(bào)銷流程和要求核銷； ? 部門備用金為固定額度，備用金報(bào)銷仍交由部門經(jīng)理管理； 9. 備用金歸還：部門經(jīng)理在崗位變動(dòng)或離職時(shí)到總經(jīng)辦（財(cái)務(wù)）辦理備用金歸還手續(xù)；新到崗的部門經(jīng)理重新辦理備用金借出手續(xù)。 10. 部門備用金出現(xiàn)違規(guī)使用的 情況，總經(jīng)辦（財(cái)務(wù)）有權(quán)降低備用金額度、甚至收回備用金。 第六條 本 細(xì)則 的制訂、修改和解釋權(quán)屬于 總經(jīng)辦。 第七條 本制度經(jīng)公司 總經(jīng)理 審批簽署實(shí)施，修改時(shí)亦同 。 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 20xx 年 5 月 23 日 ___ 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 Beijing OrientMind Cultureamp。Media Development Co.,Ltd. 第 7 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號(hào) 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088
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