桑樹種植及深加工示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-08-05 08:40本頁(yè)面
【正文】 00萬元。 資金來源及籌措 企業(yè)自籌資金： 企業(yè)自籌資金10000 萬元，占固定資產(chǎn)投資100%，采取 股份制形式招股解決。 銀行貸款： 申請(qǐng)銀行貸款15000 萬元。銀行貸款高峰在2013 年20 14 年，貸款期三年左右，根據(jù)項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)，項(xiàng)目建成投產(chǎn) 后完全具備償還能力。 資金使用及管理 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)法規(guī)，建立項(xiàng)目資 金管理、使用程序和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。 設(shè)備采購(gòu)：參加展銷會(huì)，合同招標(biāo)，力爭(zhēng)設(shè)備先 進(jìn)、生產(chǎn)一流、自動(dòng)化程度高。 建立項(xiàng)目管理專業(yè)班子，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目竣工 等進(jìn)行全面的質(zhì)量鑒定和資金使用審計(jì)監(jiān)管，確保資金使用 效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期：本項(xiàng)目主體工程是桑椹加工廠 建設(shè)，是以果汁生產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設(shè)備使用期限 均在20 年以上，動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益按20 年計(jì)算（包括建設(shè)期3 ：基本建設(shè)投入價(jià)格在投資 估算中已經(jīng)確定。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的物質(zhì)消耗價(jià)格按省內(nèi)外市場(chǎng) 成本調(diào)查數(shù)估算，桑椹加工產(chǎn)品銷售物質(zhì)消耗按調(diào)查的實(shí)際 參數(shù)和價(jià)格估算。 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算范圍：按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則， 只計(jì)算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設(shè)備，可以周 年使用。 %，貼現(xiàn)率10%。 銷售收入及成本費(fèi)用估算 銷售收入估算：項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)設(shè)計(jì)能力，年銷售收 萬元，日均處理鮮果100 噸，年生產(chǎn)180 （510月），年處理鮮果18000 噸，其中60%計(jì)10800 工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按65%計(jì)得7020噸，出廠價(jià) 10000 元/噸，總收入為7020 萬元；其中40%計(jì)7200 噸加工 成桑椹酒，出酒率按60%計(jì)4320 噸， 萬元/噸， 總收入13824 萬元。另桑椹果渣6660 噸，按70%計(jì)生產(chǎn)桑椹 沙司4662 噸，出廠價(jià)3000 元/噸， 萬元。生 產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測(cè)：建設(shè)投資分三年投放，第一年（2012 年）建成 投產(chǎn)生產(chǎn)負(fù)荷可達(dá)設(shè)計(jì)能力40%， 萬元； 第二年全部項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力60%（依據(jù)種植面積收 果量） 萬元以上；第三年項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá) 設(shè)計(jì)能力80%， 萬元；第四年項(xiàng)目全部達(dá)到 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力， 萬元。 總成本費(fèi)用估算： 原材料費(fèi)估算：11800 萬元，包括鮮果收費(fèi)18000 4000元/噸=7200 萬元，原汁包裝費(fèi)1800 元/噸7120 ，果酒包裝費(fèi)：酒瓶包裝5000 元/噸4320 2160萬元，外包裝紙箱144 元/個(gè)=576萬元，果醬 桶裝包裝1200 元/噸4662 噸= 萬元。 人員工資、福利支出：定員180 人，年人平均2500 元，共計(jì)450萬元。 技術(shù)開發(fā)及管理費(fèi)，%為：22 %= 萬元。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：各項(xiàng)設(shè)備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一 按18 年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資5%固定資產(chǎn)原值） 折舊年限=18000 萬元（15%）18=950 萬元。 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的25%估算為： 950 萬元25%= 萬元 利息支出：年平均流動(dòng)資金貸款利率=15000 萬元 %= 萬元 能源動(dòng)力費(fèi)估算為60 萬元，其中：生產(chǎn)用電24 元，水費(fèi)12萬元，燃料24 萬元。 銷售費(fèi)用按銷售收入6%計(jì)算為： 萬元。 加工輔料費(fèi)用：糖3600 元/噸2400 噸=864 萬元。 總成本費(fèi)用估算總額為：11800 萬元。 損益計(jì)算： 稅后利潤(rùn)： 萬元。 投資利潤(rùn)率：（年平均利潤(rùn)總投資）100% =（）100%=% 分析及評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期：= ：[固定成本（銷售收入銷售稅金 可變成本）]100%=44%。 本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，靜態(tài)保本收入為： 4%= 萬元。 敏感性分析：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營(yíng)費(fèi) 用增加三個(gè)變動(dòng)因素測(cè)算變動(dòng)幅度在15%以內(nèi)都是可行的。 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加和收入減少對(duì)項(xiàng)目效益很敏感，變動(dòng)幅度超過 15%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為負(fù)數(shù)，20 年內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)保本，但投 年以后投資已經(jīng)收回，且社會(huì)效益持久，在財(cái)務(wù)上仍然是可以接受的。 銀行貸款歸還措施和歸還計(jì)劃 銀行貸款資金15000 萬元，%利率計(jì)算，如從第 三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。 第十章 結(jié)論和建議 通過對(duì)項(xiàng)目的研究論證，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和 生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目的實(shí)施將極大地推動(dòng)XX 縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和持續(xù)性發(fā)展，能確?！稗r(nóng)民增收、財(cái)政增稅”， 向社會(huì)提供180 個(gè)就業(yè)崗位，是XX 縣推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 的首選項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的區(qū)域代表性。項(xiàng)目承擔(dān)單位具備實(shí) 施本項(xiàng)目的能力和條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目， 同時(shí)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財(cái)政貸款部門給予支持，望抓緊實(shí) 施，早日建成投產(chǎn)。
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