桑樹種植及深加工示范項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-08-05 08:40本頁面
【正文】 00萬元。 資金來源及籌措 企業(yè)自籌資金： 企業(yè)自籌資金10000 萬元，占固定資產(chǎn)投資100%，采取 股份制形式招股解決。 銀行貸款： 申請銀行貸款15000 萬元。銀行貸款高峰在2013 年20 14 年，貸款期三年左右，根據(jù)項目效益預測，項目建成投產(chǎn) 后完全具備償還能力。 資金使用及管理 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)紀律和有關法規(guī)，建立項目資 金管理、使用程序和經(jīng)濟責任制。 設備采購：參加展銷會，合同招標，力爭設備先 進、生產(chǎn)一流、自動化程度高。 建立項目管理專業(yè)班子，對項目實施、項目竣工 等進行全面的質(zhì)量鑒定和資金使用審計監(jiān)管，確保資金使用 效果達到預期目標。 第九章 財務評價 評價依據(jù) 經(jīng)濟效益計算期：本項目主體工程是桑椹加工廠 建設，是以果汁生產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設備使用期限 均在20 年以上，動態(tài)經(jīng)濟效益按20 年計算（包括建設期3 ：基本建設投入價格在投資 估算中已經(jīng)確定。生產(chǎn)經(jīng)營中的物質(zhì)消耗價格按省內(nèi)外市場 成本調(diào)查數(shù)估算，桑椹加工產(chǎn)品銷售物質(zhì)消耗按調(diào)查的實際 參數(shù)和價格估算。 經(jīng)濟效益計算范圍：按照投入產(chǎn)出相對應的原則， 只計算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設備，可以周 年使用。 %，貼現(xiàn)率10%。 銷售收入及成本費用估算 銷售收入估算：項目投產(chǎn)達設計能力，年銷售收 萬元，日均處理鮮果100 噸，年生產(chǎn)180 （510月），年處理鮮果18000 噸，其中60%計10800 工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按65%計得7020噸，出廠價 10000 元/噸，總收入為7020 萬元；其中40%計7200 噸加工 成桑椹酒，出酒率按60%計4320 噸， 萬元/噸， 總收入13824 萬元。另桑椹果渣6660 噸，按70%計生產(chǎn)桑椹 沙司4662 噸，出廠價3000 元/噸， 萬元。生 產(chǎn)負荷預測：建設投資分三年投放，第一年（2012 年）建成 投產(chǎn)生產(chǎn)負荷可達設計能力40%， 萬元； 第二年全部項目生產(chǎn)負荷達設計能力60%（依據(jù)種植面積收 果量） 萬元以上；第三年項目生產(chǎn)負荷達 設計能力80%， 萬元；第四年項目全部達到 設計生產(chǎn)能力， 萬元。 總成本費用估算： 原材料費估算：11800 萬元，包括鮮果收費18000 4000元/噸=7200 萬元，原汁包裝費1800 元/噸7120 ，果酒包裝費：酒瓶包裝5000 元/噸4320 2160萬元，外包裝紙箱144 元/個=576萬元，果醬 桶裝包裝1200 元/噸4662 噸= 萬元。 人員工資、福利支出：定員180 人，年人平均2500 元，共計450萬元。 技術開發(fā)及管理費，%為：22 %= 萬元。 固定資產(chǎn)折舊費：各項設備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一 按18 年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資5%固定資產(chǎn)原值） 折舊年限=18000 萬元（15%）18=950 萬元。 修理費：按固定資產(chǎn)折舊費的25%估算為： 950 萬元25%= 萬元 利息支出：年平均流動資金貸款利率=15000 萬元 %= 萬元 能源動力費估算為60 萬元，其中：生產(chǎn)用電24 元，水費12萬元，燃料24 萬元。 銷售費用按銷售收入6%計算為： 萬元。 加工輔料費用：糖3600 元/噸2400 噸=864 萬元。 總成本費用估算總額為：11800 萬元。 損益計算： 稅后利潤： 萬元。 投資利潤率：（年平均利潤總投資）100% =（）100%=% 分析及評價 本項目靜態(tài)投資回收期：= ：[固定成本（銷售收入銷售稅金 可變成本）]100%=44%。 本項目盈虧平衡點較低，靜態(tài)保本收入為： 4%= 萬元。 敏感性分析：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營費 用增加三個變動因素測算變動幅度在15%以內(nèi)都是可行的。 經(jīng)營費用增加和收入減少對項目效益很敏感，變動幅度超過 15%，財務凈現(xiàn)值為負數(shù)，20 年內(nèi)不能實現(xiàn)動態(tài)保本，但投 年以后投資已經(jīng)收回，且社會效益持久，在財務上仍然是可以接受的。 銀行貸款歸還措施和歸還計劃 銀行貸款資金15000 萬元，%利率計算，如從第 三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。 第十章 結(jié)論和建議 通過對項目的研究論證，本項目經(jīng)濟效益、社會效益和 生態(tài)效益顯著，項目的實施將極大地推動XX 縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村 經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整和持續(xù)性發(fā)展，能確?！稗r(nóng)民增收、財政增稅”， 向社會提供180 個就業(yè)崗位，是XX 縣推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 的首選項目，具有較強的區(qū)域代表性。項目承擔單位具備實 施本項目的能力和條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目， 同時農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財政貸款部門給予支持，望抓緊實 施，早日建成投產(chǎn)。
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