生態(tài)屋頂綠化工程服務(wù)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)-資料下載頁(yè)
2025-08-04 03:35本頁(yè)面
【正文】 核資金預(yù)算、計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果；動(dòng)態(tài)監(jiān)控公司現(xiàn)金流量，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?！ 」举Y金管理委員會(huì)的工作方式為月度例會(huì)。（二） 執(zhí)行機(jī)構(gòu)及職能 財(cái)務(wù)中心資金部： 履行資金管理委員會(huì)辦公室的職能。主要負(fù)責(zé)執(zhí)行資金管理委員會(huì)的各項(xiàng)決定；擬訂資金管理辦法草案；統(tǒng)籌規(guī)劃公司年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃；組織資金管理委員會(huì)月度會(huì)議；向各公司下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃；審批各公司資金周報(bào)表，負(fù)責(zé)各公司資金調(diào)撥；具體指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各公司資金管理工作；向資金管理委員會(huì)提交公司月度、季度、年度資金執(zhí)行情況表及資金管理工作報(bào)告；對(duì)各公司資金管理效果提出考核意見(jiàn)與建議?！ ∝?cái)務(wù)經(jīng)理： 具體負(fù)責(zé)所轄區(qū)域各公司的資金管理工作，組織編制并初審上報(bào)各公司年度資金預(yù)算、季度資金預(yù)測(cè)、月度資金計(jì)劃、資金周報(bào)表、資金日?qǐng)?bào)表等相關(guān)資料；參與資金管理委員會(huì)月度會(huì)議；組織實(shí)施各公司經(jīng)批準(zhǔn)的籌資方案；督促落實(shí)各公司收入計(jì)劃；具體落實(shí)財(cái)務(wù)中心資金部資金調(diào)度方案；根據(jù)本辦法的權(quán)限設(shè)定審簽各公司支付業(yè)務(wù)；提交所轄區(qū)域月度、季度、年度資金運(yùn)行報(bào)告。（三） 資金預(yù)算公司通過(guò)實(shí)施資金預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)各公司的資金集中統(tǒng)一調(diào)控。各公司的資金收支，必須按規(guī)定編制資金預(yù)算，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理初審，報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部復(fù)審并匯總呈報(bào)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格執(zhí)行。資金預(yù)算審批程序如下圖： （四） 籌資管理 各分公司需新增借款，必須向財(cái)務(wù)中心資金部提出借款申請(qǐng)，經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一對(duì)外籌資。各公司無(wú)權(quán)自行向外借款。各公司經(jīng)批準(zhǔn)的新建項(xiàng)目，須新增固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款時(shí)，應(yīng)納入年度資金預(yù)算，并專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)批。（五）營(yíng)運(yùn)資金管理 收入管理 各公司資金收入均應(yīng)納入資金預(yù)算。 各公司應(yīng)在公司指定的銀行開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶(hù)，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得自行開(kāi)立賬戶(hù)。新開(kāi)賬戶(hù)的公司需向財(cái)務(wù)中心資金部提出申請(qǐng)，待財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可辦理?！ ′N(xiāo)售公司必須及時(shí)足額將貨款收入存入公司指定賬戶(hù)，銷(xiāo)售公司及所屬各市場(chǎng)部不得開(kāi)設(shè)賬戶(hù)留存貨款?！ 〗?jīng)批準(zhǔn)的各公司月度資金計(jì)劃，涉及各公司間調(diào)撥資金的，由財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一簽發(fā)“資金調(diào)撥單”，經(jīng)財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后實(shí)施，各公司必須確保資金2日內(nèi)到賬?！ 「鞴颈仨毤皶r(shí)足額將貨款收入入賬。收款單錄入時(shí)間與財(cái)務(wù)處理時(shí)間不得超過(guò)1個(gè)工作日。 支出管理 公司及各公司所發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格按合同辦理結(jié)算，并及時(shí)掛賬。無(wú)論是公司總部還是各分子公司的款項(xiàng)支付，必須堅(jiān)持公正、公平、公開(kāi)的原則，必須堅(jiān)持信守合同的原則，必須堅(jiān)持按均衡支付率辦理的原則，確保公司資金支付不存在法律糾紛?？偛繎?yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理：由財(cái)務(wù)中心資金部提出支付建議計(jì)劃，交業(yè)務(wù)主管部門(mén)確認(rèn)，經(jīng)公司主管副總裁審核后，報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部，按資金預(yù)算管理規(guī)定報(bào)批執(zhí)行?！ 「鞴緫?yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理：由各公司計(jì)財(cái)部提出支付建議計(jì)劃，交各公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)確認(rèn)，經(jīng)各公司執(zhí)行經(jīng)理審核后， 報(bào)各公司計(jì)財(cái)部，按資金預(yù)算管理規(guī)定報(bào)批執(zhí)行?！ ≈Ц督ㄗh計(jì)劃必須包括“年初余額、本年應(yīng)付、本年已付、期末余額、支付率、財(cái)務(wù)支付建議計(jì)劃、主管部門(mén)調(diào)整計(jì)劃、調(diào)整原因說(shuō)明”項(xiàng)目?！ ?duì)于批準(zhǔn)計(jì)劃未執(zhí)行的，需在月度資金運(yùn)行報(bào)告中加以說(shuō)明，并在次月計(jì)劃中滾動(dòng)安排。各項(xiàng)稅款、利息費(fèi)用等支付必須按規(guī)定填制付款憑單，由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可支付。稅款繳納原則上不得超出應(yīng)交稅金期末余額，確需預(yù)交稅款或支付稅款滯納金、罰款等營(yíng)業(yè)外支出，需向財(cái)務(wù)中心資金部提出申請(qǐng)，待財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可支付。（六）財(cái)務(wù)分析（五）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分析 我國(guó)城市屋頂綠化發(fā)展緩慢原因：一是起步晚，我國(guó)開(kāi)始重視屋頂綠化是從80年代以后，至今也不過(guò)才二十幾年的歷史，各種新技術(shù)新材料的研制較發(fā)達(dá)國(guó)家緩慢。二是受傳統(tǒng)觀念影響，一些人對(duì)屋頂載荷及防滲層等方面的過(guò)多擔(dān)憂影響了其對(duì)房屋的選擇。三是房地產(chǎn)建筑商問(wèn)題，一些房地產(chǎn)建筑商受眼前經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使不愿意在屋頂綠化美化方面投入資金。公司可能要面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)：分類(lèi)依據(jù)種類(lèi)特征風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源按照風(fēng)險(xiǎn)侵害的對(duì)象人身風(fēng)險(xiǎn)人身受到傷害如受到自然災(zāi)害的侵害或者其他財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)受到侵犯如自然災(zāi)害、偷竊等責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任未能承擔(dān)如失職信用風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)受到不良影響既可能是自身原因?qū)е?，也可能由其他人?dǎo)致（如故意詆毀）按照風(fēng)險(xiǎn)的起源與影響基本風(fēng)險(xiǎn)（系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）涉及到所有的企業(yè)，不能通過(guò)多角化投資來(lái)分散自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹特定風(fēng)險(xiǎn)（非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)） 個(gè)別企業(yè)的特有事項(xiàng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，隨機(jī)發(fā)生，可以分散。如罷工、訴訟失敗、失去重要的市場(chǎng)份額、沒(méi)有爭(zhēng)取到重要合同（1）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：因企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的原因給企業(yè)盈利帶來(lái)的不確定性。如市場(chǎng)供應(yīng)；市場(chǎng)銷(xiāo)售；生產(chǎn)成本；生產(chǎn)技術(shù)、外部環(huán)境變化（2）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：由于舉債而給企業(yè)目標(biāo)帶來(lái)的不確定性。如息稅前利潤(rùn)率和借入資金利息率的差額的不確定性；借入資金的大小風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策要點(diǎn)可采取的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)放棄項(xiàng)目，徹底規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)拒絕與不守信用的廠商合作；放棄可能明顯導(dǎo)致虧損的投資項(xiàng)目減少風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)因素準(zhǔn)確預(yù)測(cè)；多方案選優(yōu)；獲取政策信息；充分的市場(chǎng)調(diào)研；組合投資控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以一定代價(jià)，通過(guò)一定方式予以轉(zhuǎn)移投保；合資、聯(lián)營(yíng)；技術(shù)轉(zhuǎn)讓、租賃經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)外包接受風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)承擔(dān)損失，計(jì)入成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)自保計(jì)提減值準(zhǔn)備參考文獻(xiàn)，王秀娥 主編《市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)》，上海交通大學(xué)出版社出版。2. 李樹(shù)華3. 百度文庫(kù)30
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