【正文】 240450過(guò)橋過(guò)路費(fèi)用　　80160300養(yǎng)路費(fèi)用　　2727 運(yùn)輸管理費(fèi)用　　 車船使用稅　　 車輛保險(xiǎn)費(fèi)　　 車輛維修維護(hù)配件采購(gòu)費(fèi)用　　4080120人員相關(guān)費(fèi)用　　4080停車場(chǎng)租金　150　　　北斗使用費(fèi)用　　20 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用150　　　　小計(jì)150150 總計(jì) 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用按照目前的規(guī)劃，我們每天的運(yùn)輸量為42萬(wàn)立方米，其中30（177。10%）萬(wàn)立方米運(yùn)送至秦皇島，（氣態(tài)），另外的12萬(wàn)立方米由我公司進(jìn)行銷售，銷售地點(diǎn)在沈陽(yáng)、北京等地。以沈陽(yáng)為例，到沈陽(yáng)的距離為1900千米左右，則每年的營(yíng)業(yè)額為14892萬(wàn)元。 燃油費(fèi)用重型卡車使用柴油發(fā)動(dòng)機(jī)，不同的季節(jié)選用不同型號(hào)的柴油：13月份選用35號(hào)柴油；12月選用20號(hào)柴油；10月、11月選用10號(hào)柴油；69月選用0號(hào)柴油。按此油耗計(jì)算，第一年以平均百公里42升為準(zhǔn)，以后每年按1%遞增。，完成合同規(guī)定的天然氣運(yùn)輸量。42247。100=。、3380萬(wàn)元、。表74柴油時(shí)價(jià)表柴油型號(hào)價(jià)格0柴油（北京價(jià)格）10柴油（北京價(jià)格）20柴油（北京價(jià)格）35柴油 養(yǎng)路費(fèi)用牽引車載重噸位為20噸，20噸以下部分按200元/（月噸）計(jì)算，20噸以上部分按100元/（月噸）計(jì)算，50=360萬(wàn)元。按照相關(guān)運(yùn)輸企業(yè)的稅收政策，養(yǎng)路費(fèi)按75%征收，為270萬(wàn)。 運(yùn)輸管理費(fèi)運(yùn)輸管理費(fèi)按單車3660元/年收取。 車船使用稅 如使用牽引車，需要交納車船使用稅40元/（噸年車），則總費(fèi)用為40元/（噸年車）40噸50輛=8萬(wàn)元/年。 維修維護(hù)費(fèi)用車輛在運(yùn)行4000公里時(shí)，要進(jìn)行一次強(qiáng)制保養(yǎng)，費(fèi)用為900元/車。在車輛運(yùn)行一年內(nèi)，每運(yùn)行10000公里保養(yǎng)一次，內(nèi)容包括：更換三濾和機(jī)油、輪轂保養(yǎng)，總費(fèi)用為740元/車，第二年9000公里保養(yǎng)一次，其余三年每8000公里保養(yǎng)一次。變速箱和后橋每年保養(yǎng)兩次，每次費(fèi)用為660元；輪胎每100000公里更換一次，每次更換12個(gè)。在車輛運(yùn)行的第二年開(kāi)始每2萬(wàn)公里進(jìn)行一次車輛的大修，費(fèi)用為1萬(wàn)元。按以上的計(jì)算方法，得到車輛的維修費(fèi)用如下表所示： 表75 至秦皇島單車年維修保養(yǎng)費(fèi) 單位：元 維保項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年三濾、機(jī)油 輪轂保養(yǎng) 變速箱、后橋 輪胎更換 大修 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 總費(fèi)用 表76 至沈陽(yáng)單車年維修保養(yǎng)費(fèi) 單位：元維保項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年三濾、機(jī)油 輪轂保養(yǎng) 變速箱、后橋 輪胎更換 大修 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 總費(fèi)用 表77 車輛年度維修保養(yǎng)費(fèi)用表 單位：萬(wàn)元　第一年第二年第三年第四年第五年主運(yùn)營(yíng)車輛 保險(xiǎn)費(fèi)用為每輛槽車上全險(xiǎn)，其中車頭險(xiǎn)費(fèi)5100元/臺(tái)，半掛車10653元/臺(tái)，交強(qiáng)險(xiǎn)6040元/臺(tái)，50=。 過(guò)路過(guò)橋費(fèi)公路運(yùn)輸?shù)氖召M(fèi)情況：從納林河鎮(zhèn)到秦皇島的往返過(guò)橋費(fèi)總共約為4253元/次，每年總運(yùn)輸次數(shù)為3650車次，費(fèi)用為：4253元3650車次=。送至自營(yíng)天然氣客戶處的往返過(guò)橋、過(guò)路費(fèi)按5607元/次，每年總的運(yùn)輸次數(shù)1460車次，費(fèi)用為：5607元1460車次=。 衛(wèi)星定位服務(wù)費(fèi)北斗衛(wèi)星定位系統(tǒng)年使用及維修費(fèi)按每年20萬(wàn)計(jì)算。 人員及管理費(fèi)用 管理組織機(jī)構(gòu)錦州公司董事長(zhǎng)錦州公司總經(jīng)理錦州公司常務(wù)副總財(cái)務(wù)部3人人力資源2人行政部1人秦皇島大本營(yíng)鄂爾多斯聯(lián)絡(luò)處保安8人維修8人后勤1人內(nèi)勤1人財(cái)務(wù)2人聯(lián)絡(luò)員4人司機(jī)150人押運(yùn)員20人車隊(duì)長(zhǎng)4人安全員3人維修員8人聯(lián)絡(luò)處主管1人運(yùn)輸途中加油站及維修點(diǎn)搶修加油人員8人圖71 組織機(jī)構(gòu)圖 人員工資及福利表78 人員工資及福利表部門(mén)崗位名稱崗位定員崗位人均工資（元/月）年工資額（萬(wàn)元）高管總經(jīng)理、副總經(jīng)理3 人力資源部人事人員2 辦公室內(nèi)勤1 財(cái)務(wù)部經(jīng)理1 會(huì)計(jì)、出納2 鄂爾多斯聯(lián)絡(luò)處負(fù)責(zé)人1 維修員8 聯(lián)絡(luò)員4 秦皇島大本營(yíng)站長(zhǎng)兼車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)4 車隊(duì)組長(zhǎng)兼司機(jī)20 司機(jī)150 保安8 財(cái)務(wù)2 后勤2 安全員3 維修工8 　合計(jì)　219　　人員福利%計(jì)提五險(xiǎn)　總　　計(jì)　　 停車場(chǎng)租賃及日常管理費(fèi)用在鄂爾多斯、秦皇島、北京等地選點(diǎn)設(shè)立2個(gè)停車場(chǎng)，每個(gè)停車場(chǎng)租賃費(fèi)及管理費(fèi)用為50萬(wàn)元/年左右和加油車的采購(gòu)、使用費(fèi)用，計(jì)算出總費(fèi)用約150萬(wàn)元/年。 各項(xiàng)費(fèi)用匯總 表79 各項(xiàng)費(fèi)用匯總表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年折舊634．5634．5634．5 634．5634．5 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用燃油費(fèi)用3, 3, 3, 3, 3, 養(yǎng)路費(fèi)用 運(yùn)管費(fèi)用 車船使用稅 維修維護(hù)費(fèi) 保險(xiǎn)費(fèi)用 過(guò)路過(guò)橋費(fèi)2, 2, 2, 2, 2, 人員費(fèi)北斗系統(tǒng)使用費(fèi) 停車場(chǎng)費(fèi)用 小計(jì)7,7,7,8,8,總計(jì)8,8,8,8,8,天然氣項(xiàng)目分年度現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期建設(shè)期12345合計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始第60天第120天第150天第180天合計(jì)年現(xiàn)金流入　　　　　　14892148921489214892 營(yíng)業(yè)收入1489214892148921489214892 設(shè)備凈殘值　　　　　　　　　　 回收流動(dòng)資金　　　　　　　　　　年現(xiàn)金流出其中：固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金年運(yùn)營(yíng)成本(不含折舊)　　　　　　 年流轉(zhuǎn)稅　　　　　　 年所得稅　　　　　　 年?duì)恳囶^折舊額　　　　　　 罐體年折舊　　　　　　 北斗系統(tǒng)年折舊　　　　　　 稅后利潤(rùn)年凈現(xiàn)金流量　累計(jì)凈現(xiàn)金流量設(shè)備凈殘值包括牽引車頭；試運(yùn)行期間所得收入未予計(jì)算。備注 ：設(shè)備凈殘值按照10%計(jì)算；所得稅率1年免稅為零，%，第35年按25%計(jì)算（25年上繳的所得稅享受開(kāi)發(fā)區(qū)留成50% 返還部分未予計(jì)算）；天然氣項(xiàng)目分年度凈現(xiàn)值計(jì)算表單位：萬(wàn)元計(jì)算期建設(shè)期第60天第120天第150天第180天合計(jì)12345合計(jì)年凈現(xiàn)金流量7%的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)　　　　　　折現(xiàn)后的年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)后累計(jì)凈現(xiàn)金流量　備注： %,折現(xiàn)率以7%計(jì)算。天然氣項(xiàng)目投資回報(bào)分析表項(xiàng)目數(shù)值單位靜態(tài)投資回收期年動(dòng)態(tài)投資回收期年凈現(xiàn)值萬(wàn)元凈現(xiàn)值率%獲利指數(shù)年投資利潤(rùn)率%項(xiàng)目組經(jīng)過(guò)詳細(xì)調(diào)研，收集了各方面的數(shù)據(jù)，在對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)的整理分析后，得出以下結(jié)論：(1) 我國(guó)的天然氣市場(chǎng)發(fā)展前景良好，這是項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的前提條件。(2) 在目前我國(guó)西部天然氣輸出情況下，天然氣的公路運(yùn)輸量約占總運(yùn)輸量的40%，有很廣泛的市場(chǎng)發(fā)展前景。而且，現(xiàn)階段我國(guó)天然氣上游領(lǐng)域?qū)賶艛嘈再|(zhì)，運(yùn)輸配套由上游生產(chǎn)商指定，因而市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻高。到目前為止，國(guó)內(nèi)同類運(yùn)輸企業(yè)不過(guò)3家，這對(duì)我公司進(jìn)入此領(lǐng)域后的發(fā)展提供了良好的機(jī)會(huì)。(3) 在天然氣運(yùn)輸設(shè)備上，詳細(xì)調(diào)研了國(guó)內(nèi)主要生產(chǎn)廠商，對(duì)他們的技術(shù)安全性等方面進(jìn)行了細(xì)致的考察對(duì)比，選擇了各方面參數(shù)都比較出眾的廠商作為合作方，為項(xiàng)目以后的順利進(jìn)行提供了很好的保障。(4) 在物流路線的選擇上做了大量的工作，論證了最經(jīng)濟(jì)、最合理的物流線路，并制定了科學(xué)可行的物流方案，包括四種應(yīng)急物流預(yù)案，為運(yùn)輸?shù)倪B續(xù)性提供了保障。(5) 在管理上，一方面我公司有多年的運(yùn)輸管理、車隊(duì)管理方面的經(jīng)驗(yàn)；另一方面公司準(zhǔn)備在智能化管理方面進(jìn)行大力投資，與北京科技大學(xué)合作開(kāi)發(fā)的“智能運(yùn)輸調(diào)度指揮系統(tǒng)”為公司物流管理提供了重要保障，也將使公司在運(yùn)輸領(lǐng)域具有高科技的核心競(jìng)爭(zhēng)力。(6) 對(duì)運(yùn)營(yíng)成本、投資成本等方面的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了科學(xué)合理的論證。從分析結(jié)果看出，本項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益，可以很好的保證投資方的利益。附錄：項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人：王 巖 北京中興恒和能源科技有限公司董事長(zhǎng) 博導(dǎo) 牛建平 錦州市中興恒和物流有限公司董事長(zhǎng)課題組負(fù)責(zé)人：王國(guó)華 北京科技大學(xué)教授 博導(dǎo) 北京科技大學(xué)物流研究所副所長(zhǎng)項(xiàng)目組成員：岳軍綱 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部經(jīng)理樊 煦 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部營(yíng)銷主管張武飛 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部營(yíng)銷專員朱 赫 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部營(yíng)銷專員牟金合 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部物流專員孫云峰 錦州市中興恒和物流有限公司天然氣業(yè)務(wù)部物流專員