【正文】 8600300003500093600單價(jià)（萬(wàn)元/人）預(yù)期銷(xiāo)售額286330360976 薪酬預(yù)算預(yù)期三年薪酬費(fèi)用 2013年~2015年 單位：元名稱(chēng)人數(shù)基礎(chǔ)月工資（平均）第一年工資第二年工資第三年工資三年合計(jì)經(jīng)理15000600006000060000180000財(cái)務(wù)處27000840008400084000252000廚房部618000216000216000216000648000領(lǐng)班23600432004320043200129600收銀員23200384003840038400115200服務(wù)員1015000180000180000180000540000保潔員44800576005760057600172800保安員1130015600156001560046800傳菜員44800576005760057600172800采購(gòu)部23600432004320043200129600合計(jì)34663007956007956007956002386800 期間費(fèi)用其他費(fèi)用 2013年~2015 單位：萬(wàn)元名稱(chēng)2013年2014年2015年三年合計(jì)廣告費(fèi)水電費(fèi)515維修費(fèi)材料費(fèi)99108合計(jì) 財(cái)務(wù)報(bào)表利 潤(rùn) 表 項(xiàng) 目行次2013年數(shù)2014年數(shù)2015年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1286000033000003600000減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2858000858000858000 營(yíng)業(yè)費(fèi)用31182600857600801600 經(jīng)營(yíng)稅金及附加40165000180000二、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)781940014194001760400加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)9500006000075000減：管理費(fèi)用10600006000060000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1480840014194001765400加：投資收益1500 營(yíng)業(yè)外收入1700減：營(yíng)業(yè)外支出180加：以前年度損益調(diào)整200四、利潤(rùn)總額2580840014194001765400減：所得稅260354850441350五、凈利潤(rùn)3080840010645501324050單位負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核：制表：任政策支持：大學(xué)畢業(yè)生；新辦從事公用事業(yè)、商業(yè)、物資業(yè)、對(duì)外貿(mào)易業(yè)、旅游業(yè)、物流業(yè)、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、居民服務(wù)業(yè)、飲食業(yè)、教育文化事業(yè)、衛(wèi)生事業(yè)的企業(yè)或經(jīng)營(yíng)單位，經(jīng)稅務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，免征企業(yè)所得稅一年。四川省內(nèi)免收各項(xiàng)工商管理費(fèi)用。根據(jù)預(yù)算我公司三年的總利潤(rùn)為808400+1064550+1324050=3197000元減去期初投資827000元也就是第二年度我公司即掙回初期投資成本完全實(shí)現(xiàn)盈利。8 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制 風(fēng)險(xiǎn)l 對(duì)最初的產(chǎn)品和服務(wù)需要較多的反饋信息。l 食物不符合國(guó)家食品安全部門(mén)的要求，導(dǎo)致無(wú)法實(shí)施。l 客戶(hù)對(duì)餐廳服務(wù)提出新的要求。l 餐點(diǎn)設(shè)計(jì)低下，無(wú)法滿(mǎn)足要求。l 長(zhǎng)時(shí)間使用原有菜譜，沒(méi)有創(chuàng)新導(dǎo)致顧客新鮮感降低。l 設(shè)計(jì)出來(lái)的美食雖然做出，但是沒(méi)有達(dá)到預(yù)期效果。l 設(shè)計(jì)出來(lái)的美食因?yàn)閷?zhuān)業(yè)人員問(wèn)題無(wú)法實(shí)現(xiàn)，與初衷相違背。l 工藝品缺少新意，無(wú)人購(gòu)買(mǎi)。l 需求雖已確定標(biāo)準(zhǔn)量，但需求還在變化。l 添加額外的需求。l 產(chǎn)品設(shè)定模糊。l 在做需求從調(diào)查中，客戶(hù)參與不足。l 客戶(hù)對(duì)最終的服務(wù)不滿(mǎn)意，要求補(bǔ)償，合理解釋。l 客戶(hù)的意見(jiàn)未被采納，導(dǎo)致最終無(wú)法滿(mǎn)足要求，需要重新來(lái)過(guò)。l 客戶(hù)反饋意見(jiàn)較慢，無(wú)法及時(shí)改善。l 計(jì)劃全憑客戶(hù)和上層領(lǐng)導(dǎo)者的口頭指令，并非合理。l 計(jì)劃是優(yōu)化的，是理想的最佳狀態(tài)，但計(jì)劃不現(xiàn)實(shí)，只能算是期望值。l 計(jì)劃完成的時(shí)間的誤差。l 預(yù)設(shè)產(chǎn)品與服務(wù)與調(diào)查結(jié)果不相符，導(dǎo)致客流量不足。l 計(jì)劃制定后因?yàn)榻?jīng)費(fèi)預(yù)算不足，導(dǎo)致很多項(xiàng)目無(wú)法實(shí)施。l 公司各部門(mén)分工不明確，導(dǎo)致某些工作無(wú)人問(wèn)津，影響公司正常運(yùn)營(yíng)。l 公司管理體制不完善，獎(jiǎng)懲制度不明確，降低員工的上進(jìn)心，減慢公司的發(fā)展。l 由于經(jīng)費(fèi)問(wèn)題導(dǎo)致預(yù)算削減，打亂項(xiàng)目計(jì)劃。l 管理人員，一手遮天，導(dǎo)致錯(cuò)誤的決策。l 管理層做出了一些政策打擊到組織積極性，影響決定。l 缺乏必要的規(guī)范，導(dǎo)致工作失誤和重復(fù)工作。l 非技術(shù)的第三方工作（預(yù)算批準(zhǔn)，原料采購(gòu)，法律方面的審查，安全保證等）比預(yù)期時(shí)間要長(zhǎng)，影響進(jìn)度。l 投資方中斷對(duì)餐廳的投資，導(dǎo)致餐廳不能正常經(jīng)營(yíng)。l 資金短缺，不能跟上項(xiàng)目的計(jì)劃，導(dǎo)致項(xiàng)目中斷或緩慢。l 財(cái)務(wù)人員在財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)過(guò)程中出錯(cuò)，是公司財(cái)務(wù)紊亂。l 財(cái)務(wù)人員對(duì)每一筆資金流入、流出的登記簿清楚，使公司財(cái)務(wù)不清晰。l 財(cái)務(wù)人員利欲熏心，做假賬，挪用公款。l 公司資金鏈斷，導(dǎo)致員工不能按期獲得報(bào)酬，導(dǎo)致罷工，影響公司經(jīng)營(yíng)和形象。l 沒(méi)有做年度或季度財(cái)務(wù)報(bào)表。l 原料供應(yīng)商突然中止供應(yīng)。l 原料供應(yīng)商原料供應(yīng)供不應(yīng)求。l 隨著人力、物力成本上升，導(dǎo)致原材料價(jià)格上漲。l 所采購(gòu)的原料經(jīng)檢驗(yàn)不合格，且對(duì)人體有害。l 采購(gòu)人員虛報(bào)價(jià)格，從中謀取差價(jià)。l 采購(gòu)原料的進(jìn)度緩慢，導(dǎo)致有些產(chǎn)品的供應(yīng)跟不上節(jié)奏，而影響公司的正常營(yíng)業(yè)。l 同類(lèi)主題餐廳的出現(xiàn)與餐廳形成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。l 同行業(yè)餐廳采取價(jià)格戰(zhàn)，公司跟隨而上，導(dǎo)致惡性循環(huán)。l 原料供應(yīng)商戰(zhàn)線(xiàn)統(tǒng)一，惡意抬高原料的價(jià)格。l 餐飲業(yè)的不斷發(fā)展與完善，其服務(wù)、產(chǎn)品得到提升，使我們的餐廳沒(méi)有了新意。l 對(duì)餐廳服務(wù)的一系列培訓(xùn)不能按時(shí)完成或效果不明顯。l 管理層與決策者之間關(guān)系不佳，導(dǎo)致決策緩慢，影響全局。l 缺乏鼓勵(lì)措施，士氣低下，降低工作效率。l 某些人員需要很長(zhǎng)的時(shí)間才能熟悉、適應(yīng)餐廳服務(wù)和環(huán)境。l 餐廳運(yùn)營(yíng)后期加入新的領(lǐng)導(dǎo)、工作人員，需進(jìn)行培訓(xùn)，使工作效率嚴(yán)重降低。l 由于組織人員之間發(fā)生沖突，導(dǎo)致溝通阻塞，設(shè)計(jì)欠佳，任務(wù)交代錯(cuò)誤和額外的重復(fù)工作。l 沒(méi)有找到項(xiàng)目急需的具有特定技能的人員。 風(fēng)險(xiǎn)控制l 多吸取類(lèi)似餐廳的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)有關(guān)專(zhuān)業(yè)人員例如廚師、工藝品制作師開(kāi)展招聘會(huì)吸引人才。l 定期推成出新，更新產(chǎn)品。l 客戶(hù)對(duì)餐廳的服務(wù)提出的要求，研究其合理性，有則改之，無(wú)則加勉。l 對(duì)于需求量標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定方面，加大調(diào)查力度，收集詳細(xì)信息，提供意見(jiàn)反饋表，及時(shí)獲取信息。l 及時(shí)處理客戶(hù)的反饋信息。l 制定應(yīng)對(duì)各種顧客的戰(zhàn)略，當(dāng)顧客不滿(mǎn)時(shí)，快速解決。l 產(chǎn)品定位、設(shè)計(jì)合理。l 對(duì)于不切實(shí)際的項(xiàng)目盡量召開(kāi)一些大型會(huì)議，大家參與討論，制定項(xiàng)目。l 計(jì)劃的制定與調(diào)查結(jié)果相一致。l 部門(mén)分工明確，各部門(mén)各司其職。l 對(duì)于公司的一些政策的提出應(yīng)該是采取大多數(shù)人的意見(jiàn)。l 底層員工可以越權(quán)向上級(jí)反映情況，包括某些管理人員的不當(dāng)行為、決策的錯(cuò)誤性等。l 與投資方搞好關(guān)系，簽訂長(zhǎng)期合作戰(zhàn)略。l 構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，完善公司“造血”機(jī)制。l 加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)控。l 每一筆資金的流入、流出必須進(jìn)行登記。l 與供應(yīng)商簽訂好長(zhǎng)期合作合同，合約中對(duì)供應(yīng)商中途毀約制定賠償條約。l 制定完善的采購(gòu)制度和加大對(duì)采購(gòu)人員的監(jiān)督力度。l 采購(gòu)前對(duì)原料的合格度進(jìn)行登記，采購(gòu)時(shí)加大原料控制力度。l 了解市場(chǎng)行情，合理出價(jià)。l 吸取其它主題餐廳的精華，以友待之。l 對(duì)于同行業(yè)價(jià)格戰(zhàn)，盡量不參與，我們的質(zhì)量、服務(wù)、環(huán)境就是最好的資本。l 不斷的進(jìn)行公司體制完善，提高產(chǎn)品質(zhì)量，服務(wù)水平。l 培訓(xùn)不合格者，或許要較長(zhǎng)時(shí)間才能適應(yīng)工作環(huán)境者盡量避免聘用。l 增設(shè)鼓勵(lì)制度，對(duì)員工多多鼓勵(lì)，贊美帶動(dòng)士氣。l 管理層與員工之間增加接觸時(shí)間和溝通的機(jī)會(huì)，培養(yǎng)好的企業(yè)文化。附件1 公司獎(jiǎng)懲制度公司管理制度：積分制1. 要成為公司的正式員工必須得經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。2. 員工的基礎(chǔ)分為5分，3分的時(shí)候會(huì)收到公司的警告，0分時(shí)候直接開(kāi)除。3. 分?jǐn)?shù)與工資直接掛鉤，每月月末時(shí)會(huì)進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，低于5分者會(huì)在基礎(chǔ)工資上扣，而高于5分者會(huì)在基礎(chǔ)工資上給予獎(jiǎng)勵(lì)。4. 一分對(duì)應(yīng)的是一百，2分對(duì)應(yīng)的是兩百，3分對(duì)應(yīng)的是四百，增加一分翻一倍。5. 每月都會(huì)評(píng)選最佳員工，最差員工，最佳員工會(huì)有獎(jiǎng)勵(lì)，而最差員工也會(huì)有懲罰。6. 每一年都會(huì)根據(jù)每月的積分情況，作為年度最佳員工的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。年度最佳員工可以得到5000元的豐厚大獎(jiǎng)，而年度最差的員工將會(huì)被直接開(kāi)除。7. 員工的好評(píng)與高積分還可以申報(bào)升值加薪。一、處罰條例：　?。ㄒ唬B(tài)度違紀(jì)方面。本處罰條例對(duì)在同月內(nèi)重復(fù)發(fā)現(xiàn)同類(lèi)問(wèn)題時(shí)，處罰分?jǐn)?shù)提高1倍。不愛(ài)惜或浪費(fèi)公司物品者，1分。　　對(duì)公司政策私下非議者，1分　　上班時(shí)間精神不佳或因私事影響上班情緒導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量下降者，2分。　　未經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)允許私自脫崗者，2分。　　無(wú)辜缺席公司安排的會(huì)議、集體活動(dòng)或培訓(xùn)課程者，2分?！　?duì)工作缺乏主動(dòng)性者，1分。　　對(duì)工作事不關(guān)己，有余力而不幫助他人者，1分?！　∩习鄷r(shí)間接打私人電話(huà)者，1分?！　〔恢鲃?dòng)迎客、送客者，1分?！　〔恢鲃?dòng)向客人或管理人員問(wèn)好者，1分?！　?未經(jīng)允許私自將外賣(mài)帶入工作崗位進(jìn)食者，1分?！　?對(duì)基本工作要求的各項(xiàng)工作敷衍了事或推卸責(zé)任者，2分?！　?偷竊公司財(cái)物或他人財(cái)物者。1參與反政府、邪教、黑社會(huì)組織者，開(kāi)除并法辦。1對(duì)于顧客的投訴不但不自我反省，反而惡言相向，詆毀或毆打顧客者，開(kāi)除?！　?利用職務(wù)之便銷(xiāo)售公司經(jīng)營(yíng)范圍以外的商品者，開(kāi)除?！　∫詸?quán)謀私者，開(kāi)除?！　?違反國(guó)家法律受到刑事處分者，開(kāi)除。二、獎(jiǎng)勵(lì)條例：　　員工在工作中，對(duì)自身要求不斷上進(jìn)，并贏得同事、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及顧客的認(rèn)可者，獎(jiǎng)2分　　為公司提出合理化建議，并取得良好效果者，獎(jiǎng)2分?！　≡诠ぷ髦邪l(fā)現(xiàn)漏洞并及時(shí)報(bào)備為公司挽回?fù)p失者，獎(jiǎng)2分。　　拾金不昧，讓顧客提出贊揚(yáng)者，獎(jiǎng)分，并視其金額大小給予嘉獎(jiǎng)。　　愛(ài)護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，維護(hù)公司聲譽(yù)者，獎(jiǎng)2分?！　》?wù)工作中受到特別委屈仍堅(jiān)持工作者，獎(jiǎng)2分?！　〗?jīng)常教育，幫助同事，以身作則提高服務(wù)質(zhì)量情形顯著者，獎(jiǎng)2分。　　因工作需要，不計(jì)個(gè)人得失，主動(dòng)加班者，獎(jiǎng)2分。　　工作表現(xiàn)良好，一個(gè)月內(nèi)連續(xù)三次受到顧客向主管級(jí)以上人員提出表?yè)P(yáng)者，獎(jiǎng)2分?！　」ぷ髦袘?yīng)變能力較強(qiáng)，及時(shí)化解各種矛盾與沖突者，獎(jiǎng)2分注：酒水部分是可以提成的，提成為酒水價(jià)格的20%。2 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，有限責(zé)任公司 公司制是在財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的前提下，由投資者出資、職業(yè)經(jīng)理人員進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度。 之所以采取公司制主要是因?yàn)閳F(tuán)隊(duì)資金有限，能力有限，只能融資，而融資金額肯定是大于我們團(tuán)隊(duì)的金額的，所以我們可以由投資者出資，而我們幫助其管理，互利共贏，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離可以有效的避免權(quán)力的濫用。3 客戶(hù)關(guān)系管理表3客戶(hù)關(guān)系管理模塊會(huì)員信息添加會(huì)員信息修改會(huì)員信息查詢(xún)會(huì)員評(píng)估信息添加會(huì)員評(píng)估信息修改會(huì)員評(píng)估信息查詢(xún)聯(lián)系人信息添加聯(lián)系人信息修改聯(lián)系人信息查詢(xún)客戶(hù)資料管理：收集整理好會(huì)員，并根據(jù)企業(yè)狀況進(jìn)行合理規(guī)劃。反饋意見(jiàn)：收集顧客的意見(jiàn)，便于公司調(diào)整。穩(wěn)定客戶(hù)：為那些老顧客提供優(yōu)惠條件，年終慰問(wèn)，折扣處理，禮品發(fā)放。46 / 4