【正文】 8600300003500093600單價（萬元/人）預期銷售額286330360976 薪酬預算預期三年薪酬費用 2013年~2015年 單位：元名稱人數(shù)基礎月工資（平均）第一年工資第二年工資第三年工資三年合計經(jīng)理15000600006000060000180000財務處27000840008400084000252000廚房部618000216000216000216000648000領班23600432004320043200129600收銀員23200384003840038400115200服務員1015000180000180000180000540000保潔員44800576005760057600172800保安員1130015600156001560046800傳菜員44800576005760057600172800采購部23600432004320043200129600合計34663007956007956007956002386800 期間費用其他費用 2013年~2015 單位：萬元名稱2013年2014年2015年三年合計廣告費水電費515維修費材料費99108合計 財務報表利 潤 表 項 目行次2013年數(shù)2014年數(shù)2015年一、主營業(yè)務收入1286000033000003600000減：主營業(yè)務成本2858000858000858000 營業(yè)費用31182600857600801600 經(jīng)營稅金及附加40165000180000二、經(jīng)營利潤781940014194001760400加：其他業(yè)務利潤9500006000075000減：管理費用10600006000060000三、營業(yè)利潤1480840014194001765400加：投資收益1500 營業(yè)外收入1700減：營業(yè)外支出180加：以前年度損益調(diào)整200四、利潤總額2580840014194001765400減：所得稅260354850441350五、凈利潤3080840010645501324050單位負責人：財務負責人： 復核：制表：任政策支持：大學畢業(yè)生；新辦從事公用事業(yè)、商業(yè)、物資業(yè)、對外貿(mào)易業(yè)、旅游業(yè)、物流業(yè)、倉儲業(yè)、居民服務業(yè)、飲食業(yè)、教育文化事業(yè)、衛(wèi)生事業(yè)的企業(yè)或經(jīng)營單位，經(jīng)稅務部門批準，免征企業(yè)所得稅一年。四川省內(nèi)免收各項工商管理費用。根據(jù)預算我公司三年的總利潤為808400+1064550+1324050=3197000元減去期初投資827000元也就是第二年度我公司即掙回初期投資成本完全實現(xiàn)盈利。8 風險評估控制 風險l 對最初的產(chǎn)品和服務需要較多的反饋信息。l 食物不符合國家食品安全部門的要求，導致無法實施。l 客戶對餐廳服務提出新的要求。l 餐點設計低下，無法滿足要求。l 長時間使用原有菜譜，沒有創(chuàng)新導致顧客新鮮感降低。l 設計出來的美食雖然做出，但是沒有達到預期效果。l 設計出來的美食因為專業(yè)人員問題無法實現(xiàn)，與初衷相違背。l 工藝品缺少新意，無人購買。l 需求雖已確定標準量，但需求還在變化。l 添加額外的需求。l 產(chǎn)品設定模糊。l 在做需求從調(diào)查中，客戶參與不足。l 客戶對最終的服務不滿意，要求補償，合理解釋。l 客戶的意見未被采納，導致最終無法滿足要求，需要重新來過。l 客戶反饋意見較慢，無法及時改善。l 計劃全憑客戶和上層領導者的口頭指令，并非合理。l 計劃是優(yōu)化的，是理想的最佳狀態(tài)，但計劃不現(xiàn)實，只能算是期望值。l 計劃完成的時間的誤差。l 預設產(chǎn)品與服務與調(diào)查結(jié)果不相符，導致客流量不足。l 計劃制定后因為經(jīng)費預算不足，導致很多項目無法實施。l 公司各部門分工不明確，導致某些工作無人問津，影響公司正常運營。l 公司管理體制不完善，獎懲制度不明確，降低員工的上進心，減慢公司的發(fā)展。l 由于經(jīng)費問題導致預算削減，打亂項目計劃。l 管理人員，一手遮天，導致錯誤的決策。l 管理層做出了一些政策打擊到組織積極性，影響決定。l 缺乏必要的規(guī)范，導致工作失誤和重復工作。l 非技術的第三方工作（預算批準，原料采購，法律方面的審查，安全保證等）比預期時間要長，影響進度。l 投資方中斷對餐廳的投資，導致餐廳不能正常經(jīng)營。l 資金短缺，不能跟上項目的計劃，導致項目中斷或緩慢。l 財務人員在財務統(tǒng)計過程中出錯，是公司財務紊亂。l 財務人員對每一筆資金流入、流出的登記簿清楚，使公司財務不清晰。l 財務人員利欲熏心，做假賬，挪用公款。l 公司資金鏈斷，導致員工不能按期獲得報酬，導致罷工，影響公司經(jīng)營和形象。l 沒有做年度或季度財務報表。l 原料供應商突然中止供應。l 原料供應商原料供應供不應求。l 隨著人力、物力成本上升，導致原材料價格上漲。l 所采購的原料經(jīng)檢驗不合格，且對人體有害。l 采購人員虛報價格，從中謀取差價。l 采購原料的進度緩慢，導致有些產(chǎn)品的供應跟不上節(jié)奏，而影響公司的正常營業(yè)。l 同類主題餐廳的出現(xiàn)與餐廳形成競爭關系。l 同行業(yè)餐廳采取價格戰(zhàn)，公司跟隨而上，導致惡性循環(huán)。l 原料供應商戰(zhàn)線統(tǒng)一，惡意抬高原料的價格。l 餐飲業(yè)的不斷發(fā)展與完善，其服務、產(chǎn)品得到提升，使我們的餐廳沒有了新意。l 對餐廳服務的一系列培訓不能按時完成或效果不明顯。l 管理層與決策者之間關系不佳，導致決策緩慢，影響全局。l 缺乏鼓勵措施，士氣低下，降低工作效率。l 某些人員需要很長的時間才能熟悉、適應餐廳服務和環(huán)境。l 餐廳運營后期加入新的領導、工作人員，需進行培訓，使工作效率嚴重降低。l 由于組織人員之間發(fā)生沖突，導致溝通阻塞，設計欠佳，任務交代錯誤和額外的重復工作。l 沒有找到項目急需的具有特定技能的人員。 風險控制l 多吸取類似餐廳的成功經(jīng)驗，對有關專業(yè)人員例如廚師、工藝品制作師開展招聘會吸引人才。l 定期推成出新，更新產(chǎn)品。l 客戶對餐廳的服務提出的要求，研究其合理性，有則改之，無則加勉。l 對于需求量標準的設定方面，加大調(diào)查力度，收集詳細信息，提供意見反饋表，及時獲取信息。l 及時處理客戶的反饋信息。l 制定應對各種顧客的戰(zhàn)略，當顧客不滿時，快速解決。l 產(chǎn)品定位、設計合理。l 對于不切實際的項目盡量召開一些大型會議，大家參與討論，制定項目。l 計劃的制定與調(diào)查結(jié)果相一致。l 部門分工明確，各部門各司其職。l 對于公司的一些政策的提出應該是采取大多數(shù)人的意見。l 底層員工可以越權向上級反映情況，包括某些管理人員的不當行為、決策的錯誤性等。l 與投資方搞好關系，簽訂長期合作戰(zhàn)略。l 構筑和拓寬暢通的融資渠道，完善公司“造血”機制。l 加強對資金運轉(zhuǎn)的監(jiān)控。l 每一筆資金的流入、流出必須進行登記。l 與供應商簽訂好長期合作合同，合約中對供應商中途毀約制定賠償條約。l 制定完善的采購制度和加大對采購人員的監(jiān)督力度。l 采購前對原料的合格度進行登記，采購時加大原料控制力度。l 了解市場行情，合理出價。l 吸取其它主題餐廳的精華，以友待之。l 對于同行業(yè)價格戰(zhàn)，盡量不參與，我們的質(zhì)量、服務、環(huán)境就是最好的資本。l 不斷的進行公司體制完善，提高產(chǎn)品質(zhì)量，服務水平。l 培訓不合格者，或許要較長時間才能適應工作環(huán)境者盡量避免聘用。l 增設鼓勵制度，對員工多多鼓勵，贊美帶動士氣。l 管理層與員工之間增加接觸時間和溝通的機會，培養(yǎng)好的企業(yè)文化。附件1 公司獎懲制度公司管理制度：積分制1. 要成為公司的正式員工必須得經(jīng)過專業(yè)培訓。2. 員工的基礎分為5分，3分的時候會收到公司的警告，0分時候直接開除。3. 分數(shù)與工資直接掛鉤，每月月末時會進行績效考評，低于5分者會在基礎工資上扣，而高于5分者會在基礎工資上給予獎勵。4. 一分對應的是一百，2分對應的是兩百，3分對應的是四百，增加一分翻一倍。5. 每月都會評選最佳員工，最差員工，最佳員工會有獎勵，而最差員工也會有懲罰。6. 每一年都會根據(jù)每月的積分情況，作為年度最佳員工的評價標準。年度最佳員工可以得到5000元的豐厚大獎，而年度最差的員工將會被直接開除。7. 員工的好評與高積分還可以申報升值加薪。一、處罰條例：　?。ㄒ唬B(tài)度違紀方面。本處罰條例對在同月內(nèi)重復發(fā)現(xiàn)同類問題時，處罰分數(shù)提高1倍。不愛惜或浪費公司物品者，1分?！　菊咚较路亲h者，1分　　上班時間精神不佳或因私事影響上班情緒導致服務質(zhì)量下降者，2分。　　未經(jīng)上級領導允許私自脫崗者，2分。　　無辜缺席公司安排的會議、集體活動或培訓課程者，2分?！　ぷ魅狈χ鲃有哉撸?分?！　ぷ魇虏魂P己，有余力而不幫助他人者，1分。　　上班時間接打私人電話者，1分。　　不主動迎客、送客者，1分?！　〔恢鲃酉蚩腿嘶蚬芾砣藛T問好者，1分?！　?未經(jīng)允許私自將外賣帶入工作崗位進食者，1分。　　1對基本工作要求的各項工作敷衍了事或推卸責任者，2分。　　1偷竊公司財物或他人財物者。1參與反政府、邪教、黑社會組織者，開除并法辦。1對于顧客的投訴不但不自我反省，反而惡言相向，詆毀或毆打顧客者，開除?！　?利用職務之便銷售公司經(jīng)營范圍以外的商品者，開除?！　∫詸嘀\私者，開除。　　2違反國家法律受到刑事處分者，開除。二、獎勵條例：　　員工在工作中，對自身要求不斷上進，并贏得同事、上級領導及顧客的認可者，獎2分　　為公司提出合理化建議，并取得良好效果者，獎2分?！　≡诠ぷ髦邪l(fā)現(xiàn)漏洞并及時報備為公司挽回損失者，獎2分?！　∈敖鸩幻?，讓顧客提出贊揚者，獎分，并視其金額大小給予嘉獎?！　圩o公司財產(chǎn)，維護公司聲譽者，獎2分?！　》展ぷ髦惺艿教貏e委屈仍堅持工作者，獎2分。　　經(jīng)常教育，幫助同事，以身作則提高服務質(zhì)量情形顯著者，獎2分?！　∫蚬ぷ餍枰?，不計個人得失，主動加班者，獎2分。　　工作表現(xiàn)良好，一個月內(nèi)連續(xù)三次受到顧客向主管級以上人員提出表揚者，獎2分。　　工作中應變能力較強，及時化解各種矛盾與沖突者，獎2分注：酒水部分是可以提成的，提成為酒水價格的20%。2 產(chǎn)權結(jié)構產(chǎn)權結(jié)構：多元化產(chǎn)權結(jié)構，有限責任公司 公司制是在財產(chǎn)所有權與經(jīng)營權分離的前提下，由投資者出資、職業(yè)經(jīng)理人員進行經(jīng)營管理的企業(yè)產(chǎn)權制度。 之所以采取公司制主要是因為團隊資金有限，能力有限，只能融資，而融資金額肯定是大于我們團隊的金額的，所以我們可以由投資者出資，而我們幫助其管理，互利共贏，財產(chǎn)所有權與經(jīng)營權的分離可以有效的避免權力的濫用。3 客戶關系管理表3客戶關系管理模塊會員信息添加會員信息修改會員信息查詢會員評估信息添加會員評估信息修改會員評估信息查詢聯(lián)系人信息添加聯(lián)系人信息修改聯(lián)系人信息查詢客戶資料管理：收集整理好會員，并根據(jù)企業(yè)狀況進行合理規(guī)劃。反饋意見：收集顧客的意見，便于公司調(diào)整。穩(wěn)定客戶：為那些老顧客提供優(yōu)惠條件，年終慰問，折扣處理，禮品發(fā)放。46 / 4