【正文】 3氧、二氧化碳測量儀1藁城4貨架氣帳30上海嘉定5輸氣管道自制6木制工作臺202自制7空氣壓縮機1上海8氣槍509選果機339合計速凍線與低溫冷庫設(shè)備序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單價(萬元)數(shù)量金額(萬元)產(chǎn)地1氨壓縮機4AV－170616大連2氨壓縮機8ASJ－1701大連3蒸發(fā)式冷凝器9801藁城4貯氨器ZA－15低壓循環(huán)桶DXZ－26氨調(diào)分離器YF－15017中間冷卻器ZL－18排管與支架1套9氨泵4臺10速凍隧道2012011管道閥門3612供電系統(tǒng)13給排水系統(tǒng)（含水處理）14照明系統(tǒng)15稱重臺稱3016真空包裝機317塑膜熱合機1018速凍托盤20019管道保溫20安裝調(diào)試費用21低溫運輸車2112122不銹鋼工作臺20T21合計本項目建設(shè)周期一年，具體劃分為以下階段項目前期準備及論證工作2個月施工圖設(shè)計及場地平整2個月土建施工5個月設(shè)備安裝2個月試生產(chǎn)1個月第七章 投資估算與資金籌措本項目投資范圍包括冷庫改造、加工車間公用工程設(shè)施的建設(shè)投資和其他費用。編制依據(jù)如下：2000年《河北省建筑工程概算費用定額》冀建監(jiān)[2000]182號文及現(xiàn)行概算指標、《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》。本項目有關(guān)專業(yè)提供的設(shè)計圖紙，設(shè)備材料及有關(guān)技術(shù)數(shù)據(jù)。石家莊市和藁城市的其他有關(guān)規(guī)定。編制辦法及各項費用的確定建筑工程費按建（構(gòu)）筑物的結(jié)構(gòu)特征和現(xiàn)行定額（指標），參照石家莊地區(qū)2005年第一季度類似工程以單方造價估算。安裝工程：根據(jù)冀建監(jiān)[2000]182號關(guān)于頒發(fā)1996年《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法結(jié)合類似工程指標確定。主要設(shè)備價格采用生產(chǎn)廠家報價，不足部分參照《全國機電產(chǎn)品價格目錄》，并按有關(guān)規(guī)定計取運雜費及調(diào)整價差。其他費用：本項目其他費用包括建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、建設(shè)監(jiān)理費、施工圖審查費、招標代理服務費、環(huán)境影響評價費、工程保險費、前期工作等費用。前期費用包括項目建議書、可行性研究報告的費用，參照國家計委計價格[1999]1283號、省物價局、省計委冀價經(jīng)費字[2000]10號文有關(guān)規(guī)定計算?；绢A備費按工程費用、其他費用之和的5%計算，漲價預備費根據(jù)國計投資[1999]1340號文規(guī)定按0計算。投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定按0計算?？偼顿Y及其構(gòu)成：，其中，，其它費用39萬元（詳見附表1－1土建工程投資明細表、附表1－2設(shè)備投資明細表、附表1－3科技投資明細表）。本項目正常年流動資金估算為100萬元。項目總投資為固定資產(chǎn)投資與流動資金之和。，申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目財政資金300萬元，其中無償資金75萬元，有償資金225萬元。自籌資金由股東增資擴股解決，不足部分由投資人注入新資金。詳見投資計劃與資金籌措表。本項目申請財政支持無償資金75萬元，用向是：1；可研及初步設(shè)計費15萬元；項目資金實行專戶儲存、?？顚Ｓ茫偨?jīng)理負責。嚴格按國家財務制度和有關(guān)規(guī)定管理。支出要有預算、有審核，報賬要由總經(jīng)理簽字，并接受當?shù)刎斦?、稅務局監(jiān)督。財務月報、季報、年報均報項目管理部門。有償資金本息償還從銷售收入中列支，保證按時足額清還。公司保證每年年底(12月30日)償還有償資金的占用費(月２‰)，,。保證措施：土地抵押。以公司藁城冷庫的27畝土地為抵押，經(jīng)價值評估后，與藁城市財政局簽訂抵押擔保合同。第八章 經(jīng)濟評價依據(jù)國計投資（1993）530號《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和國家現(xiàn)行財稅制度以及有關(guān)規(guī)定進行計算與評價?；A(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)期、投產(chǎn)期及計算期：本項目建設(shè)期1年，第二年達產(chǎn)，計算期12年?；鶞适找媛剩罕卷椖炕鶞适找媛蕝⒄浙y行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風險報酬率綜合設(shè)定為8%。：本項目建成后增加出口美、加、澳、歐鮮梨2000噸，售價11美元／18kg折合4900元/噸，銷售收入980萬元；鮮冬棗年銷售1000噸，售價12000元／噸，銷售收入1200萬元；速凍野菜500噸，平均每噸售價5000元，銷售收入250萬元；總銷售收入共2430萬元。按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項目果品原料和蔬菜原料從農(nóng)村收購，加工應交納增值稅。其中：冷藏保鮮增值稅計算公式為：銷售收入247。13%；城市維護建設(shè)稅及教育費附加分別按增值稅額的1%和4%計算。詳見銷售收入和銷售稅金估算表。正常年外購原材料及輔助材料費1370萬元。包裝費400萬元。燃料、動力費正常年估算為36萬元。本項目福利費按工資總額的14%計提，經(jīng)估算正常年工資及福利費總額估算為100萬元。折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務制度規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，建筑物按20年，設(shè)備按10年提取折舊。無形資產(chǎn)按10年攤銷，殘值率為0。遞延資產(chǎn)按5年攤銷，殘值率為0。房屋及建筑物年折舊萬元、。詳見固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表。修理費按建安工程費的50%提取。其它費用按本項目實際情況和同類項目估算。經(jīng)計算。：。企業(yè)所得稅及利潤分析：本項目應繳納企業(yè)所得稅，稅率為33%，盈余公積金和公益金分別按稅后利潤的10%和5%計算。詳見損益和利潤分配表。盈利能力分析（全部投資評價指標）投資利潤率：%投資凈利率：%投資利稅率：%所得稅后財務內(nèi)部收益率為：%所得稅前財務內(nèi)部收益率為：%所得稅后財務凈現(xiàn)值（ic=8%）：所得稅前財務凈現(xiàn)值（ic=8%）：所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：所得稅前靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：:固定成本盈虧平衡點= 100% 銷售收入可變成本稅收 = 100% =%由此可知,%，企業(yè)便可保本。：敏感性分析是通過分析、預測項目主要影響因素發(fā)生變化時對項目經(jīng)濟評價指標（NPV、IRR等）的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度的一種方法。為了考查項目的抗風險能力，我們對影響項目經(jīng)濟效益的三種主要因素即價格、投資和經(jīng)營成本進行了敏感性分析。當某一因素在10%～+10%幅度內(nèi)變化時，對財務內(nèi)部收益率、投資回收期、財務凈現(xiàn)值和借款償還期的影響見單因素敏感性分析表。敏感性分析變動因素+10%+5%0%5%10%價格投資成本從結(jié)果看，價格是最敏感的因素，當價格降10%時，%，仍高于社會平均率8%。說明項目具有較強的抗風險能力。：從計算的主要評價指標可以看出，本項目的各項財務評價指標數(shù)據(jù)均較為理想，具有良好的財務盈利能力、清償能力和較強的抗風險能力。綜上所述，本項目在財務上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價項目涉及環(huán)境影響因素是清洗果菜形成廢水，無其它排放和噪聲產(chǎn)生。廢水的來源是清洗果蔬廢水和人員生活廢水，對其中清洗廢水擬采用沉淀過濾后重復利用，對生活廢水采取沉淀池沉淀并投入生物制劑對有害物質(zhì)分解后，排入廠區(qū)內(nèi)養(yǎng)魚池和廠區(qū)北側(cè)的市政排水管網(wǎng)。節(jié)能措施。本項目建筑材料選用建設(shè)部規(guī)定的新型節(jié)能材料；冷庫保溫采用聚氨脂噴涂，保溫防潮好，制冷系統(tǒng)選用目前國內(nèi)最先進的蒸發(fā)式冷凝器，門窗采用密閉性能優(yōu)良的塑鋼窗，門窗結(jié)縫用保溫材料封嚴；主要動力設(shè)備在滿足功能的前提下選用節(jié)能設(shè)備，照明選用高效節(jié)能燈具，熱力系統(tǒng)入口處安裝調(diào)節(jié)閥及計量表，用水系統(tǒng)全部采用節(jié)水型設(shè)備，以節(jié)省能源，降低能耗。綠化措施。場區(qū)內(nèi)的建筑與建筑之間、建筑與道路之間植樹，共植樹和綠地面積200平方米。石家莊市環(huán)境科學研究院和環(huán)保局經(jīng)過對本項目考察，同意立項。詳見環(huán)境影響報告表和審批意見。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果通過本項目實施可對藁城市及周邊縣市的果品蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極的引導和示范帶動作用。、加、銷、服的利益聯(lián)結(jié)項目實施將有力加強種、貯、加、銷的有機結(jié)合。企業(yè)實行產(chǎn)前與協(xié)會、農(nóng)戶訂立合同，明確質(zhì)量標準、價格等級和服務責任，產(chǎn)中提供技術(shù)指導、培訓和重要物質(zhì)供應服務，產(chǎn)后負責保護價收購產(chǎn)品。實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，達到出口質(zhì)量標準的產(chǎn)品，一般高于市場價5%～10%，加工原料一般高于市場價5%～10%。保護價可保證農(nóng)民在市場行情差的情況下有利潤，例如：冬棗保護價定為一級品每公斤8元。公司還實行生產(chǎn)預投資，苗木、接穗、生物有機物肥、生物農(nóng)藥。暫不收費供給基地農(nóng)民，收購產(chǎn)品中不計息分期扣回。詳見公司與農(nóng)戶簽訂的合同。本項目采用果品蔬菜無污染標準化生產(chǎn)、采后商品化處理加工、氣調(diào)保鮮、速凍保鮮等一系列新技術(shù),將成為全省果蔬貯藏保鮮技術(shù)的輻射源，同時建立種植基地1萬多畝。、組織化程度項目建設(shè)單位作為河北農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，實施本項目以后，加工能力、經(jīng)銷能力進一步增強，使1萬個農(nóng)民加入果蔬生產(chǎn)協(xié)會。本項目實施可使項目區(qū)1萬個農(nóng)民人均增收500元以上，總增收500萬元。增收來源：優(yōu)質(zhì)加價，～；增產(chǎn)，通過有效的技術(shù)指導，一般比非項目區(qū)畝產(chǎn)增加20%左右，其中冬棗增產(chǎn)30%～50%；降低生產(chǎn)費用，通過物資供應減少農(nóng)民采購費用，節(jié)省運輸成本；工資性收入，增加100個就業(yè)崗位，年工資總收入近100萬元。本項目的實施以組織農(nóng)民實行標準化無污染生產(chǎn)為基礎(chǔ)，有利于農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境改善，有利于干群關(guān)系改善，有利于提高農(nóng)民的科技素質(zhì)提高和市場競爭意識增強。產(chǎn)品以出口為主，有利于增加國家外匯儲備。第十一章 項目組織與管理本項目達產(chǎn)后勞動定員100人，其中研發(fā)中心5人，管理與后勤人員10人，勞動工人85人。本項目作為企業(yè)的主導業(yè)務，實行董事會領(lǐng)導下的經(jīng)理經(jīng)營負責制。下設(shè)研發(fā)中心、辦公室、人力資源部、基地建設(shè)部、質(zhì)檢部、營銷部、財務部，統(tǒng)一管理生產(chǎn)和經(jīng)營。機構(gòu)設(shè)置與隸屬關(guān)系如下圖： 董事會 ↓ 經(jīng) 理 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ 辦公室 經(jīng)營副廠長 生產(chǎn)副廠長 財務部 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ 基地建設(shè)部 銷售部 人力資源部 質(zhì)檢部 研發(fā)中心 ：研發(fā)中心工作定位：建設(shè)期為項目配套技術(shù)進行試驗研究，提出集成技術(shù)方案，對建設(shè)施工進行指導和監(jiān)督，對工人進行上崗前技術(shù)培訓，制定企業(yè)標準和檢驗檢測方法。投產(chǎn)后負責生產(chǎn)運行中的技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控，進行工藝技術(shù)和專用技術(shù)的改進研究，試制新產(chǎn)品，為企業(yè)發(fā)展提供技術(shù)儲備。項目實施按照公司＋協(xié)會＋基地＋農(nóng)戶的經(jīng)營機制運行。與農(nóng)民簽訂產(chǎn)購合同與服務協(xié)議。實行統(tǒng)一技術(shù)指導、統(tǒng)一產(chǎn)品質(zhì)量標準、統(tǒng)一生產(chǎn)資料供應、統(tǒng)一優(yōu)質(zhì)優(yōu)價收購。工程建設(shè)實行公開招標，在確保工程質(zhì)量的前提下，盡量壓低成本，設(shè)備選擇實行多家報價，貨比三家。生產(chǎn)管理實行目標責任制，逐級簽訂目標責任，嚴格按照標準質(zhì)量管理體系的要求和程序，進行全過程控制，確保企業(yè)意志落實到每個細節(jié)。財務管理實行監(jiān)事會監(jiān)督下的經(jīng)理負責制。嚴格貫徹執(zhí)行各項財務制度，千元以上的開支要事先提出預算，每個合同、協(xié)議都要向財務部備案。嚴格執(zhí)行一支筆簽字。財務狀況每月向董事會報告一次，避免資金用向的隨意性。銷售管理。按照質(zhì)量第一、客戶至上、誠信為本的基本要求，建立現(xiàn)代企業(yè)銷售管理制度，確保公司營銷策略貫徹到每個銷售人員，完善市場導向的經(jīng)營機制，不斷提高市場競爭力，快速增加市場占有率。企業(yè)自身培訓。堅持以人為本的理念，把搞好的技術(shù)培訓、提高全員素質(zhì)作為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，做到培訓先行、培訓到位、效果達標。人力資源部、研發(fā)服務部負責整體培訓計劃的制定與實施，各生產(chǎn)單位（班組）負責每個人接受培訓和檢查每個人的培訓效果。實行集中培訓與個別指導相結(jié)合的培訓方法。企業(yè)在研發(fā)中心培訓按建立技術(shù)學校，常年舉辦培訓班。同時建立圖書室，為職員自學創(chuàng)建條件。開展技能幫扶活動，樹立技術(shù)標兵，激勵職員自覺努力學技術(shù)，提高技能。種植基地培訓。把種植基地作為企業(yè)的第一車間。企業(yè)每年撥出20萬元基地建設(shè)活動經(jīng)費，配備巡回指導專車。由基地建設(shè)部會同協(xié)會組織對基地農(nóng)民培訓。確保把每個技術(shù)措施落實到每家每戶。本項目生產(chǎn)安全隱患主要在用電、制冷設(shè)備操作與高壓作業(yè)車間。嚴格按照生產(chǎn)安全部門的有關(guān)規(guī)范、條例制定嚴格的安全生產(chǎn)制度，《安全生產(chǎn)手冊》發(fā)放到每個員工手里，貫徹到每個生產(chǎn)細節(jié)。設(shè)置安全監(jiān)督員，實行有效監(jiān)督，確保無事故。 可行性研究結(jié)論與建議勞動保護要作為一項基本的企業(yè)制度，認真貫徹執(zhí)行，設(shè)立勞動保護與安全基金，保證國家勞保政策落實。從廠房設(shè)計建設(shè)到生產(chǎn)環(huán)境衛(wèi)生保持，從企業(yè)衛(wèi)生到個人衛(wèi)生都要時刻抓細抓好。要參照食品出口企業(yè)應執(zhí)行的標準、規(guī)章，制定好衛(wèi)生制度，