【正文】 抖。236。IE上街，并不定期加強(qiáng)學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)、安全知識(shí)、防火防路等有關(guān)知識(shí)。第十一章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃11 1 項(xiàng)目實(shí)施階段和建設(shè)周期11 1 1 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施原則本項(xiàng)目在建設(shè)實(shí)施過程中，應(yīng)科學(xué)規(guī)劃、功能分區(qū)、整體布局、自然建筑和諧質(zhì)麓保證、建設(shè)上品位的原則，認(rèn)識(shí)組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)方案。11 1 2 項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容(1)項(xiàng)目前期工作2 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、編制可行性研究報(bào)告審批、批復(fù)立項(xiàng)、招投標(biāo)、設(shè)施設(shè)計(jì)建設(shè)。(2) 勘察設(shè)計(jì)2 景區(qū)測量勘察、環(huán)欖規(guī)劃、效果設(shè)計(jì)及審批、施工閣設(shè)計(jì)。(3) 施工:配件設(shè)備的采購、內(nèi)外各項(xiàng)協(xié)作關(guān)系、組織土建施。doc88 回Q + ‘ 42 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白工、安裝與調(diào)試等。(4)飛行器購置、配套服務(wù)裝置、航線、飛行高程測試等。(5) 試飛行工程驗(yàn)收。11 1 3 項(xiàng)目建設(shè)期第一期為項(xiàng)目勘測設(shè)計(jì)期第二期為項(xiàng)目建設(shè)施工期第十二章項(xiàng)目招標(biāo)方案42工程建設(shè)質(zhì)蠢好壞直接影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，為了防范建設(shè)中的違法行為，保護(hù)投資者利益，根據(jù)招標(biāo)法制訂本招標(biāo)方案。12 1 招標(biāo)組織形式本項(xiàng)目招標(biāo)鑒于項(xiàng)目法人單位不具備自行招標(biāo)的能力，該項(xiàng)目的招標(biāo)活動(dòng)委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。12 2 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的要求及規(guī)模，在招標(biāo)過程中必須遵守如下程序=(1)項(xiàng)目經(jīng)上級(jí)主管部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。(2) 在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起30 日內(nèi)，具有承擔(dān)項(xiàng)目投標(biāo)能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)，投標(biāo)入少于3 人時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行投標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)內(nèi)容提出實(shí)質(zhì)性要求和條件做出規(guī)定，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備。本項(xiàng)目不接受聯(lián)合。doc88 回Q + ‘扭! s 39。T m l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@。白43投標(biāo)。(3) 濟(jì)標(biāo)按照《中華人民興和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。(4) 開標(biāo)時(shí)由項(xiàng)目承辦單位主持，邀}青所有投標(biāo)人參加， 由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查公證。(5) 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力。若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人鑒訂書商合同，中標(biāo)人不得向他入轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目， 不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后向別人轉(zhuǎn)讓。12 3 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成和資質(zhì)為確保項(xiàng)目的公開、公正，車。項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，對(duì)vf委會(huì)人員組成和資質(zhì)要求如下=(1)濟(jì)標(biāo)委會(huì)由項(xiàng)目的承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方雨的專家組成，評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由專家臨時(shí)推選。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，鼓低不少于5 人，并且經(jīng)濟(jì)技術(shù)等方麗的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。(2) 評(píng)棟委員會(huì)成員資格要求: 評(píng)委會(huì)成員在副高工(副教授〉級(jí)以上、從事本專業(yè)至少8 年以上，對(duì)本工程項(xiàng)目有深入的研究，并且職業(yè)道德良好、與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評(píng)委會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的沂審。氈39。見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。doc88 回第十三章投資估算和資金籌措13 1 投資估算，13 1 1 院定投資估算(1)投資估算編制依據(jù)① m\l省建筑工程概稱定額》②HN 省安裝預(yù)算定額》③《通信工程?it用材料預(yù)算價(jià)格》④《川省市政工程費(fèi)用定額》( 2 ) 項(xiàng)目投資估算范圍Q + ‘ 44 { S 39。T m l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白44①景區(qū)主要建設(shè)項(xiàng)目: 引景大門、山門、生態(tài)停車場、游客服務(wù)中心、購物中心、星級(jí)公廁。購置直升機(jī)、職工宿舍、職工餐廳、運(yùn)輸車輛、油庫、停車場、綜合樓、綜合機(jī)庫、航材庫、熔臺(tái)、休閑長廊、觀景臺(tái)、氣象觀測站。@基礎(chǔ)設(shè)施工程: 道路工程、供配電工程、通訊工程、給排水工程、環(huán)境綠化工程、水土保持工程等。( 3 ) 固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅估算= 國家現(xiàn)行規(guī)定暫停征收投資方向調(diào)節(jié)稅，在此不做考慮。(4)闊定資產(chǎn)投資估算內(nèi)容: 陸| 定資產(chǎn)投資由靜態(tài)和動(dòng)態(tài)投資兩部分組成。靜態(tài)投資包招土建、設(shè)備、安裝工程及基本預(yù)備費(fèi)。 動(dòng)態(tài)投資包插價(jià)差預(yù)備費(fèi)、鬧定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。鬧定資產(chǎn)投資經(jīng)J+~ ~ n ，r r、:: :。二。doc88 回Q + ‘ 45 ! 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白4S13 1 3 流動(dòng)資金估算該項(xiàng)目正常年需流動(dòng)資金1 800 萬元。13 1 4 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資= 1重| 定資產(chǎn)投資+全部流動(dòng)資金+全部費(fèi)用=12000 萬7G。13 1 5 投資估算分析本項(xiàng)目投資估算表1予號(hào)項(xiàng)目1 總投資2 固定資產(chǎn)投資2 1 1主11 機(jī)2 2 建筑~L 程2 3 配電二l 程2 4 安裝立起2 5 污水處理費(fèi)用2 6 基本預(yù)備，費(fèi)3 其它4 流動(dòng)資金13 2 資金籌措13 2 1 資金來源投資額(萬元〉12000936028084867 2187 293 64689368401800本項(xiàng)目總投資12000 萬元，自費(fèi)事和招商引資。13 2 2 資金運(yùn)籌計(jì)劃百分比價(jià))100%78部30%52部2%1%5電10%7%15%項(xiàng)目建設(shè)投資期為二年，建設(shè)投資全部二年投入完成。流動(dòng)資金按景區(qū)游客的地長逐年投入。第十四章經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析山斗39。川。doc88 回Q + ‘ 4amp。 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白46本項(xiàng)目經(jīng)營收入屬綜合性l段， 由于景區(qū)主體飛行器成本商、營運(yùn)收入低， 故需有相關(guān)一些附屬項(xiàng)目體系的支撐，因此門臻、機(jī)裂、餐廳、旅游產(chǎn)品等綜合收入為本景區(qū)的經(jīng)營總收入。在不斷擴(kuò)大市場、稍加飛機(jī)竅，最后達(dá)到j(luò) 以飛機(jī)為主體的綜合收入，實(shí)現(xiàn)本瑣目經(jīng)濟(jì)效益的最終目的。在不斷加強(qiáng)建設(shè)、完善景區(qū)服務(wù)設(shè)施、提高服務(wù)質(zhì)蠢、改善和美化環(huán)境的同時(shí)，本景區(qū)生態(tài)文化所將來的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和雙重豐收。經(jīng)估算本項(xiàng)目正常年收入合計(jì)為4628 萬元，其中門票收入按16 萬人次/年，每人按55 元計(jì)，年可收入880 萬元，人均消費(fèi)200 元，年收入3200 萬元。按旅游總?cè)藬?shù)10%登機(jī)消費(fèi)，人均機(jī)祟300 元，機(jī)丟在總收入480 萬元/年。航拍、r一告及其它收入約:60 萬元，停車收入按大巴車、中巴車、小車合計(jì)收入8 萬元/年。經(jīng)計(jì)算景區(qū)一期營業(yè)綜合收入約為: 4628 萬元。14 2 成本估算14 2 1 成本估算依據(jù)(1)外購力價(jià)格按現(xiàn)行實(shí)際價(jià)格為主事礎(chǔ)，并按不含稅價(jià)格計(jì)算:電0 60 元/度。(2) 工資福和1) :管理人員按1200 jf:j月人，月計(jì)取福利費(fèi)按平均月工資的1 4%計(jì)取，全年工資及福利1 64 1 6 元。 飛行駕駛員按ω∞ 市月 人，刑39。取福利貸按平均月工資14%計(jì)取。 全年工資及福利82080 元，導(dǎo)游、技術(shù)服務(wù)、衛(wèi)生、安管人員按80∞ 卻年 人，福利按平均月資的14%計(jì)取。doc88 回Q + ‘ 47 I 5 39。T iI l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@。白47全年工資及福利為9 1 20 元，合計(jì)總額資為91 萬元。(3) 固定資產(chǎn)折舊及攤銷: 。中。項(xiàng)目國定資產(chǎn)原伯陽為9360 萬元，按年平均F良主量法計(jì)算:折| 白，其中: 建筑設(shè)施主運(yùn)原值為4867 2萬元， 按20 年折| 白，年折|自率為5 2% ，年折| 自額為243 36萬元。配套設(shè)備炎版?zhèn)鶠? 684 8 萬元， 按年限15 年計(jì)算，年折舊率為6 67%，年拆| 日額為112 32 萬元。(3) 修理費(fèi)按劇定資產(chǎn)l京值的3%計(jì)取，年修理費(fèi)280 8 萬元。(4) 攤銷費(fèi) 遞延資產(chǎn)二按5 年平均攤銷， 無形資產(chǎn)攤銷按7 年平均創(chuàng)。銷。14 3 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)11 3 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) (第二版)(2) 國家有關(guān)政策法規(guī)14 3 2 評(píng)價(jià)方法: 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)建設(shè)投資部分進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。(1)銷U。:稅金及附加: 本項(xiàng)目的營業(yè)稅按經(jīng)營收入的5%計(jì)征。(2) 項(xiàng)目計(jì)算期: 項(xiàng)目建設(shè)期為43 年，計(jì)算期15 年。(3) 所得稅 所得稅按33%繳納。(4)盈余公積金:盈余公積金按所得稅后利潤的10%提收。年提取總額3640271 萬元14 4 經(jīng)營收入及稅金14 4 1 經(jīng)營收入根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)計(jì)算期內(nèi)按正常年綜合經(jīng)營銷售收入(見下表)。doc88 回Q + ‘ 48 1 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白48綜合經(jīng)營銷售收入估算表序項(xiàng)目單價(jià)年均人數(shù)〈萬~收入(萬元〉號(hào)人〉l門票收入55 16 882機(jī)票收入300 1 6 4803相關(guān)產(chǎn)業(yè)綜合收入200 16 32004 航拍305 廣告及其他306 合計(jì)382814 4 2 利潤及分配年均收入總額為3828 萬元。 減去工作人員工資福利成本9 1 萬元，減去5% 的辦公及市場推銷費(fèi)11 4839。1 萬元，年均稅后利潤2426 8472 萬元。盈余公積金按年利潤總額的10%計(jì)取，公益金按年利潤總額的5%計(jì)取。14 5 財(cái)務(wù)盈利能力分析經(jīng)計(jì)算，所得稅前內(nèi)部收益率為64 7%，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為39 36%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率， 投資回收期稅前58 年，表明該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益良好，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。14 6 不確定性分析14 6 1 盈虧平衡分析。doc88 回Q + ‘ 49 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白49盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)(BEP) 分析該項(xiàng)目對(duì)市場需求變化適應(yīng)能力，以及分析項(xiàng)目可以承受多大的風(fēng)險(xiǎn)而不至于發(fā)生虧損的一種方法。本項(xiàng)目建成后年均經(jīng)營收入為2256 4 萬元。鬧定成本2584096 萬元。 可變成本為100 萬元，營業(yè)能力的盈虧平衡為: 18 3%頸虧平衡點(diǎn)(BEP) =年國定成本/ (銷售收入可變成本銷39。lli稅金及附加1) 100% =183%經(jīng)估算表明，營業(yè)達(dá)到營業(yè)能力的1 83 %時(shí)項(xiàng)目即可保本。14 62 敏感性分析投資建設(shè)過程中，本項(xiàng)目實(shí)施以后可能因菜種因素存在一定的偏差，敏感性分析就是要對(duì)這些不確定因素予以估算，分，聽在何種情況下對(duì)經(jīng)濟(jì)效益會(huì)造成影響，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)。本項(xiàng)目的基本方案的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為3936%，現(xiàn)將門旗、機(jī)罷莫及相關(guān)收入的銷售，經(jīng)營成本及周定資產(chǎn)投資等因素發(fā)生變化肘，對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)，進(jìn)行系統(tǒng)計(jì)算分析，得知敏感性結(jié)果〈見下表) :序項(xiàng)目變動(dòng)l隔ffi:全部投資號(hào)內(nèi)部收益率部得理賠徨(萬元〉投資回民期年?；緅iZ民39 36如2 54l網(wǎng)定資產(chǎn)技+5% 38 15% 1135375 258資變化 5電39 97% 1171 299 2 502 銷售價(jià)格變+5% 41 9439。嗎1228968 238化 5電36 7439。飛101699 2 723 原材料價(jià)格+5電38 92% 114046 2 57變化 5% 39 80% 1166299 2514 匯都變化+5% 5% u 負(fù)鯉~華」+5電。doc88 回Q + ‘ so i 37 s lE 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白50之」注 +號(hào)農(nóng)加1增加1 ， 一號(hào):灰示減少。經(jīng)過以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)分析，得出結(jié)論如下:本項(xiàng)目門辣、機(jī)聯(lián)、相關(guān)收入的銷223。(價(jià)格為最敏感因素，當(dāng)銷售價(jià)格降低5%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部l次就率為3674%，比基本方案下降了2 62%，仍高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較強(qiáng)。第十五章結(jié)論XXB39。lH 低空飛行旅游觀光項(xiàng)目的建設(shè)，不僅能夠填補(bǔ)旅游空缺、豐富旅游內(nèi)容、稍加旅游工民日，而且給景區(qū)人民創(chuàng)收就業(yè)提供了機(jī)會(huì)，同時(shí)把XX 旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展推向了新的高潮。發(fā)展航空旅游業(yè)，即圓了人們栩翔天空的夢，豐富了人們工作之余的文化生活，也給社會(huì)主義新農(nóng)村注入了活力，帶動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。尤其是對(duì)本縣及周邊包招從事工業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)和建筑業(yè)的作業(yè)飛行以及衛(wèi)生、搶險(xiǎn)救災(zāi)、氣象控測、礦產(chǎn)品監(jiān)測、科學(xué)試驗(yàn)、教育訓(xùn)練、文化體育、空中廣告、空中攝影等方麗的飛行活動(dòng)提供了方便。航空旅游產(chǎn)二業(yè)的誕生， 在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)公益事業(yè)中具有獨(dú)特的不可替代的作用，因此，低空飛行旅游觀光項(xiàng)目立項(xiàng)建設(shè)是XX 旅游再上新臺(tái)階的重大舉婿，對(duì)豐富XX 旅游含盤、提高旅游品位、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)起到了不可估量的作用。經(jīng)調(diào)查分析、各方而估算，本項(xiàng)目年均經(jīng)營39。收入3828 萬元，金音jl投資內(nèi)部收益率〈稅前〉為64 7%，項(xiàng)目的投資利稅率為25 41% 。doc88 回Q + ‘ 51 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白到項(xiàng)目投資回收期(稅前)為58 年(含建設(shè)期1 年〉。由此可見本項(xiàng)目有比較好的經(jīng)濟(jì)效益，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。附: (環(huán)評(píng)正在評(píng)審中}42 / 42