【正文】 目監(jiān)督評價管理小組，由項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員中新和縣發(fā)改委、農(nóng)業(yè)局、財政局、建設(shè)局等部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)專家組成，按照項目所確定的目標(biāo)、實施方案、實施計劃、管理制度及國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督與評價。（2）監(jiān)督方式監(jiān)督方式為經(jīng)常性監(jiān)督和階段性監(jiān)督。①經(jīng)常性監(jiān)督經(jīng)常性監(jiān)督即對項目活動的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，如項目建設(shè)實施計劃的落實情況，資金的到位和使用情況，建設(shè)工程施工進(jìn)度及質(zhì)量等，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，以保證項目的順利實施。②階段性監(jiān)督階段性監(jiān)督即定期對項目實施情況進(jìn)行監(jiān)督，如項目相關(guān)政策的制定與實施，配套資金的落實等。對項目中的不足之處進(jìn)行修改和完善。③監(jiān)督頻率項目監(jiān)督評價管理小組對項目監(jiān)督安排如下：經(jīng)常性監(jiān)督，每月一次；階段性監(jiān)督，每季度一次。特殊情況，隨時組織監(jiān)督。④監(jiān)督報告項目監(jiān)督評價管理小組對階段性監(jiān)督檢查結(jié)果向有關(guān)部門提交監(jiān)督報告。內(nèi)容包括項目的階段性進(jìn)度，實施過程存在的問題及改進(jìn)措施，實施計劃的不足之處及修改建議等。實施進(jìn)度和計劃完成情況以表格形式反映，表格應(yīng)包括計劃量、完成量和未完成的主要原因等。第十三章 投資估算與資金籌措(1)中國輕工總會1996年編發(fā)的《輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算辦法》（簡稱“估算辦法”）。(2)建筑工程：生產(chǎn)加工車間及其他建構(gòu)筑物，參照同類型建構(gòu)物預(yù)決算資料按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價估算。(3)國家現(xiàn)行的有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。(4)其它工程和費(fèi)用按“估算辦法”有關(guān)規(guī)定計算《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》。（1）建筑工程根據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容和工程量，依照全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額及配套的費(fèi)用定額、XXXXX地區(qū)建筑安裝工程單位估價匯總表、XXXXX縣2007同類型工程的單位平均造價水平及當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)規(guī)劃部門提供的基礎(chǔ)資料；（2）主要設(shè)備和用品以生產(chǎn)企業(yè)報價為依據(jù)，并參考市場現(xiàn)行價格進(jìn)行估算；（3）設(shè)備安裝費(fèi)根據(jù)相關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合實際發(fā)生比例確定；（4）建設(shè)場地位于XXXXX縣，土地使用費(fèi)按XXXXX縣國土資源局標(biāo)準(zhǔn)確定；（5）建設(shè)項目其它費(fèi)用的估算根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)分別估算。可行性研究報告的編制費(fèi)參考原XXXXX維吾爾自治區(qū)計委、物價局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知的通知》（新價房字【2000】3號文件）計??；工程招標(biāo)代理費(fèi)依據(jù)原國家發(fā)展計劃委員會“關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)管理暫行辦法》的通知”（計價格【2002】1980號）文件，綜合按建筑工程費(fèi)的5‰（‰）計??；工程施工監(jiān)理費(fèi)根據(jù)原國家物價局、建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布工程監(jiān)理費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（價費(fèi)字【1992】479號）文件，‰(‰)的基礎(chǔ)上雙方協(xié)商計取；城市消防設(shè)施建設(shè)費(fèi)參考原XXXXX維吾爾自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、財政廳《關(guān)于城市消防設(shè)施建設(shè)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的通知》（新計價字【2002】243號）文件，綜合按3元/平方米計?。豢辈樵O(shè)計費(fèi)在現(xiàn)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上定價；建設(shè)單位管理費(fèi)直接工程費(fèi)的2%計取；預(yù)備費(fèi)中的不可預(yù)見費(fèi)用按直接工程費(fèi)與間接工程費(fèi)之和的6%計取，價差預(yù)備費(fèi)根據(jù)原XXXXX維吾爾自治區(qū)計劃委員會轉(zhuǎn)發(fā)《國家計委關(guān)于加強(qiáng)對基本建設(shè)大中型項目中“價差預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》的通知（新計設(shè)標(biāo)【1999】008號），價差預(yù)備費(fèi)為零。 XXXXX縣棉稈高密度纖維板加工項目總投資2000萬元，其中: （1）按費(fèi)用構(gòu)成劃分：建設(shè)投資1920萬元，占總投資的96%；流動資金80萬元，占總投資的4%；（2）按分項構(gòu)成劃分：建筑工程費(fèi)940萬元，占總資產(chǎn)投資的47%；設(shè)備購置885萬元，%；其它費(fèi)用175萬元，%。投資估算詳見下表:投 資 估 算 表 單位：萬元工程或費(fèi)用名 稱估 算 價 值合計占總投資的比例(%)建筑工程安裝工程設(shè)備購置其它費(fèi)用一、建設(shè)投資94065820951920%直接費(fèi)用94065820　1825%生產(chǎn)車間土建工程306　　　306%輔助用房土建工程324　　　324%辦公、宿舍等土建工程　　　%設(shè)備購置　58802　860%公共工程等718　%間接費(fèi)用　　　8585%建設(shè)單位管理費(fèi)　　　1818%勘察設(shè)計費(fèi)　　　3636%招標(biāo)投標(biāo)管理費(fèi)　　　66%工程質(zhì)量管理監(jiān)督費(fèi)　　　99%工程監(jiān)理費(fèi)　　　1111%其他費(fèi)用　　　55%預(yù)備費(fèi)　　　1010%二、流動資金　　　8080%合 計940658201752000%項目總投資2000萬元。其中：申請國家各級財政扶持400萬元，占總投資的20%；企業(yè)自籌資金1600萬元，占總投資的80%。第十四章 經(jīng)濟(jì)效益分析與評價 XXXXX縣棉稈高密度纖維板加工項目財務(wù)評價范圍包括新建6萬m3棉稈高密度纖維板加工生產(chǎn)線土建工程；設(shè)備購置和安裝以及其它輔助工程等費(fèi)用。中國輕工總會1996年編發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法—輕工行業(yè)實施細(xì)則》根據(jù)項目建設(shè)和配套方案所確定的建設(shè)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)工程量，參照《建筑安裝工程概算實用手冊》估算指標(biāo)和XXXXX建筑工程預(yù)算及綜合測算定額，并參照區(qū)內(nèi)同類工程項目實際造價構(gòu)成，結(jié)合當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r指標(biāo)，測定計算建筑工程、設(shè)備購置、安裝工程費(fèi)用，部分設(shè)備采用現(xiàn)行市場報價（含運(yùn)費(fèi)、關(guān)稅等)。其它工程費(fèi)用根據(jù)本工程建設(shè)工期和主要設(shè)備設(shè)計參數(shù)，按照XXXXX地區(qū)有關(guān)規(guī)定測算。均為疆內(nèi)外招標(biāo)采購，設(shè)備安裝依據(jù)“估算辦法”有關(guān)規(guī)定估算。單位產(chǎn)品直接生產(chǎn)成本原材料、輔助材料、燃料、動力價格參照當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品市場價格進(jìn)行計價，單位消耗參照同行生產(chǎn)情況進(jìn)行估算。纖維板加工單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本見下表：單位產(chǎn)品直接材料成本估算表單位（元）序號材料名稱單位單耗量單價材料成本一原材料噸2503751石蠟kg10362尿醛膠噸11002203機(jī)械油kg34燃物3030二燃料及動力1煤噸3501052電度350175合 計每立方米產(chǎn)品消耗原料、燃料、。折舊與攤銷：房屋建筑物折舊按20年直線折舊，殘值率5%、%，設(shè)備及其它工程按10年直線折舊，殘值率5％，％，遞延資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷。年折舊費(fèi)約130萬元，攤銷費(fèi)約8萬元。３、修理費(fèi)根據(jù)項目的特點(diǎn)，結(jié)合同行業(yè)類似企業(yè)情況按照固定資產(chǎn)的３％左右估算，約65萬元。４、工資及福利根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平情況，按15000元/年人估算，約270萬元。其他費(fèi)用：包括企業(yè)管理費(fèi)用、技術(shù)開發(fā)費(fèi)用和相關(guān)營銷費(fèi)用，約35萬元。項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份。銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格和生產(chǎn)量計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。根據(jù)項目設(shè)計方案，年產(chǎn)棉稈高密度纖維板6萬立方米，按照綜合售價1200元/立方米，則正常年份銷售收入為7200萬元。正常年可分配利潤：。(靜態(tài))投資利潤率：%投資利稅率：%(稅后)投資回收期：(靜態(tài))（1）盈虧平衡分析本項目以生產(chǎn)能力能利率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（BEP）的計算公式為：年固定成本年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加BEP = = %計算結(jié)果表明，%，就可以保本，由此可見，該項目的風(fēng)險較小。（2）敏感性分析對該項目所得稅后增量投資進(jìn)行了敏感性分析。所得稅后增量財務(wù)內(nèi)部收益率基本方案為28%，投資回收期（靜態(tài)）從建設(shè)期算起，能夠滿足財務(wù)基準(zhǔn)值的要求?？紤]到項目實施過程中的一些不確定因素的變化，分別對銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資進(jìn)行單因素法分析，即單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期的影響進(jìn)行敏感性分析。敏感性分析見下表：全投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析 單位：%變化幅度變化因素10%5%05%10%銷售收入28經(jīng)營成本35728固定資產(chǎn)投資28 全投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期。從敏感性分析來看其中銷售收入最為敏感，其次為經(jīng)營成本。當(dāng)銷售收入增加10%時，IRR由28%%；其減少10%時，IRR由28%%，最低變動值仍然正值，其他因素的變動IRR值均為正值，高于基準(zhǔn)收益率。通過敏感性分析可以看出本項目風(fēng)險很低。本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧平衡分析和敏感性分析，認(rèn)為本項目的風(fēng)險較低，因此該項目在財務(wù)上是可行的。通過興建一個龍頭企業(yè)，可帶動農(nóng)民種植棉花的積極性，進(jìn)一步擴(kuò)大XXXXX縣的棉花種植面積，改善土壤結(jié)構(gòu)，提高土壤質(zhì)量，提高水土保持和水源涵養(yǎng)的能力，使XXXXX縣生態(tài)環(huán)境進(jìn)一步得到改善，生態(tài)效益顯著。以龍頭企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈呈良性發(fā)展，通過加工增值，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值，真正實現(xiàn)生態(tài)效益向經(jīng)濟(jì)效益轉(zhuǎn)變。高密度纖維板生產(chǎn)基本上無廢水污染問題，因為高密度纖維板生產(chǎn)采用干法生產(chǎn)，不存在廢水處理，有利于保護(hù)生態(tài)環(huán)境。通過企業(yè)的發(fā)展，有利于吸納農(nóng)村剩余勞動力，增加農(nóng)民收入，以工業(yè)“反哺”農(nóng)業(yè)，從根本上解決“三農(nóng)”問題；項目輻射帶動作用大，可解決直接或間接750人的就業(yè)問題，社會效益明顯。第十五章 結(jié)論與建議通過對XXXXX縣年產(chǎn)6萬m3棉稈高密度纖維板加工項目的資源條件、市場分析、建設(shè)方案、環(huán)境影響、經(jīng)濟(jì)評價等幾個重要的方面分析、論證，得出以下結(jié)論：認(rèn)為項目區(qū)選擇地點(diǎn)合理，建設(shè)方案合理，土地和交通資源條件滿足，財務(wù)評價可行，從而證明本項目的實施符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略；符合地區(qū)優(yōu)化農(nóng)業(yè)資源配置和生產(chǎn)布局方向；符合國內(nèi)外市場需求。XXXXX縣年產(chǎn)6萬m3棉稈高密度纖維板加工項目實施后，不僅增加了XXXXX縣財政收入，而且可以加快農(nóng)民脫貧致富的步伐，對XXXXX縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大推動作用。同時，通過對高密度纖維板生產(chǎn)及市場網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)能夠進(jìn)一步加快XXXXX縣種植業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，并進(jìn)一步推動XXXXX縣相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。是擴(kuò)大XXXXX縣林產(chǎn)加工業(yè)規(guī)模，填補(bǔ)人造板產(chǎn)品空白和實現(xiàn)林板一體化改革的重點(diǎn)項目。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和西部大開發(fā)鼓勵類輕工業(yè)項目的投資方向，適應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展需要。項目的建設(shè)能夠充分利用本地棉花秸稈資源，就地轉(zhuǎn)化增值對促進(jìn)地方特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要的作用。項目投產(chǎn)后，可直接和間接解決約750多人的就業(yè)安排，還可以帶動周邊地區(qū)農(nóng)民種植棉花的積極性。對增加農(nóng)民收入、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及社會的安定團(tuán)結(jié)有著十分重要的意義。建議項目從建設(shè)到運(yùn)行管理，按照現(xiàn)代企業(yè)制度，成立產(chǎn)業(yè)化公司。加強(qiáng)高密度纖維板加工技術(shù)的管理，建立ISO質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，從項目實施到運(yùn)行管理一條龍責(zé)任制，充分利用設(shè)備、資金，使項目高質(zhì)量的實施。綜上所述，本項目建設(shè)規(guī)模適中，具有投資收益快，可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)明確的優(yōu)勢。根據(jù)高密度纖維板產(chǎn)業(yè)資料和XXXXX縣相關(guān)政策扶持、原材料供給、原料林基地建設(shè)規(guī)劃、產(chǎn)品市場等分析，認(rèn)定項目可行。目 錄第一章 總論 1 1 2 3第二章 項目建設(shè)背景及必要性 6 6 9第三章 項目實施的條件 12 12 15 17第四章 產(chǎn)品預(yù)測與市場分析 18 18 19 20第五章 主要技術(shù)方案 21 21 21 主要生產(chǎn)工藝 22第六章 項目建設(shè)內(nèi)容 23 23 24 26設(shè)備選型 30第七章 環(huán)境保護(hù) 31“三廢”排放標(biāo)準(zhǔn) 31 3污染物和處理措施 31第八章 消防 33 33 33 34 34 34 34 34第九章 安全衛(wèi)生 35 3勞動保護(hù)、安全防護(hù) 35第十章 項目招投標(biāo) 36 3開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 37 39第十一章 項目實施進(jìn)度 39 39 40第十二章 項目組織與管理 41 41 41 43 44 44 45第十三章 投資估算與資金籌措 46 46 資金籌措及使用計劃 48第十四章 經(jīng)濟(jì)效益分析與評價 49 49 50 54第十五章 結(jié)論與建議 55 55