【正文】 規(guī)劃設(shè)計(jì)、宣傳及推廣（目前已完成） 。2022 年 1 月前 430 項(xiàng)目二期主體工程完成 20%。2022 年 8 月前 1200 項(xiàng)目二期主體工程完成 80%。 500 項(xiàng)目二期主體工程封頂。2022 年 1 月 50 項(xiàng)目二期竣工驗(yàn)收，正式營業(yè)。二、投資估算及資金籌措（一）已投入資金總計(jì) 100 萬元：前期策劃（含人員費(fèi)用）：20 萬元；項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及市場宣傳、推廣費(fèi)用：80 萬元；需要再投入資金30 / 38單位：萬元項(xiàng) 目 金 額別墅 1100配套碼頭、守護(hù)特種犬及其他 100建筑安裝小計(jì) 1200別墅本體內(nèi)部配套 包括家具、電視、空調(diào)、冰箱、音響、燈具、廚、衛(wèi)具、裝飾等600道路 120水、電、氣管網(wǎng) 135配套景觀 145園區(qū)配套小計(jì) 400總計(jì) 2200三、運(yùn)營第一年流動資金明細(xì) 單位：萬元1 別墅維護(hù)費(fèi)用1 別墅維護(hù)費(fèi)用按 1 萬元/年計(jì)算，第一年為 1 萬元。2 土地租賃費(fèi)用 土地租賃費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目公司與農(nóng)業(yè)科技簽訂的相關(guān)合同的規(guī)定，按每年 1200 元/畝計(jì)算。本項(xiàng)目共計(jì)占地 30 畝，每年的土地租賃費(fèi)用為 萬元。3 管理費(fèi)用 48 員工總數(shù) 24 人，月工資總額 40000 元，年工資總計(jì) 48 萬元。4 銷售費(fèi)用 60 選擇電視、路牌廣告、報(bào)紙廣告、DM 單投放、網(wǎng)絡(luò)廣告等推廣形式，年廣告投入預(yù)計(jì) 60 萬元。5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用按占銷售收入的 3%計(jì)算，第一年為 萬元。6 綜合費(fèi)用 水電費(fèi)、交通費(fèi)以及低值易耗品等第一年計(jì) 12 萬元。7 第一年合計(jì) 萬元31 / 38第十部分 經(jīng)濟(jì)效益分析本商業(yè)計(jì)劃采取求實(shí)、穩(wěn)健、保守的原則進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測。我們不排除在出現(xiàn)不可抗力或難以預(yù)測的政治、經(jīng)濟(jì)等風(fēng)險(xiǎn)的情況下，財(cái)務(wù)預(yù)測將可能受到較大影響。為此，我們加上了較大的安全系數(shù)。這就使得正常情況下，投資者的收益將大大超過本財(cái)務(wù)預(yù)測。一、收入預(yù)測（一）出租比例預(yù)測本項(xiàng)目主要為前往生態(tài)園休閑度假的人群提供住宿服務(wù)，因此湖景別墅的出租率受旅游行業(yè)的周期性影響。一般來說，國內(nèi)每年的 5 月——10 月是旅游旺季，其他月份為旅游淡季，本項(xiàng)目湖景別墅的出租率也將隨著淡季、旺季的不同而有所改變。出租比例（%）年份旺季 淡季 平均項(xiàng)目建成第一年 70 30 50項(xiàng)目建成第二年 77 33 55項(xiàng)目建成第三年 85 36 61項(xiàng)目建成第四年 93 40 67項(xiàng)目建成第五年 95 45 70項(xiàng)目建成第六年 95 45 70項(xiàng)目建成第七年 95 45 70財(cái)務(wù)說明：★ 項(xiàng)目運(yùn)作初期，別墅存在一定的閑置率。保守預(yù)計(jì)：第一年的旺季出租率為 70%，淡季出租率為 30%，后三年每年以 10%的比例遞增，在第五年項(xiàng)目進(jìn)入穩(wěn)定運(yùn)營，以星級酒店的入住率為計(jì)算依據(jù)，旺季別墅出租率為 95%，淡季別墅出租率為 45%。32 / 38（二）租賃價(jià)格預(yù)測租賃價(jià)格（元/套/天）年份團(tuán)體 散客 平均項(xiàng)目建成第一年 1200 1800 1500項(xiàng)目建成第二年 1500 2100 1800項(xiàng)目建成第三年 1800 2400 2100項(xiàng)目建成第四年 2100 2700 2400項(xiàng)目建成第五年 2400 3000 2700項(xiàng)目建成第六年 2400 3000 2700項(xiàng)目建成第七年 2400 3000 2700財(cái)務(wù)說明：★ 參考同地區(qū)市場價(jià)格，項(xiàng)目運(yùn)作第一年團(tuán)體客戶每天的出租金額為1200 元/套，零散客戶每天的出租金額為 1800 元/套；其后 2022——2022 年，項(xiàng)目周遍環(huán)境得到大幅改善，每套別墅的出租金額以比上年增長 300 元；運(yùn)作第五年后，租賃價(jià)格基本穩(wěn)定，保守估計(jì)團(tuán)體客戶每天的出租金額為 2400 元/套，零散客戶每天的出租金額為 3000 元/套。（三）租賃收入預(yù)測時(shí) 間項(xiàng)目建成第一年項(xiàng)目建成第二年項(xiàng)目建成第三年項(xiàng)目建成第四年項(xiàng)目建成第五年項(xiàng)目建成第六年項(xiàng)目建成第七年出租比例（%） 50 55 61 67 70 70 70租賃價(jià)格（元/套）15001800 2100 24002700 2700 2700租賃收入（萬元） 420 財(cái)務(wù)說明：★ 受項(xiàng)目所在地氣候、環(huán)境等因素的影響，謹(jǐn)慎預(yù)計(jì)每年實(shí)際能入住的天數(shù)為 280 天/年。33 / 38二、成本費(fèi)用預(yù)測單位：萬元項(xiàng)目建成第一年項(xiàng)目建成第二年項(xiàng)目建成第三年項(xiàng)目建成第四年項(xiàng)目建成第五年項(xiàng)目建成第六年項(xiàng)目建成第七年別墅維護(hù)費(fèi)用 1 1 1 1 1 1 1土地租賃費(fèi)用 管理費(fèi)用 48 營銷費(fèi)用 60 55 40 30 25 25 25財(cái)務(wù)費(fèi)用 綜合費(fèi)用 合 計(jì) 財(cái)務(wù)說明：★ 別墅維護(hù)費(fèi)用按 1 萬元/年計(jì)算?！?土地租賃費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目公司與農(nóng)業(yè)科技簽訂的相關(guān)合同的規(guī)定，按每年1200 元/畝計(jì)算。本項(xiàng)目共計(jì)占地 30 畝，每年的土地租賃費(fèi)用為 萬元。★ 管理費(fèi)用第一年為 48 萬元，以后三年每年遞增 3%；運(yùn)作第五年后，管理費(fèi)用按占租賃收入的 5%計(jì)算?！?出于酒店式別墅的經(jīng)營特點(diǎn)，營銷費(fèi)用在項(xiàng)目運(yùn)營初期金額較大，隨著客戶認(rèn)知程度的增加，營銷費(fèi)用呈大幅遞減的趨勢，在進(jìn)入穩(wěn)定經(jīng)營期后，營銷費(fèi)用將維持在一個(gè)固定的價(jià)格水平?！?財(cái)務(wù)費(fèi)用按占租賃收入的 3%計(jì)算。★ 綜合費(fèi)用第一年為 萬元，以后年度按占租賃收入的 3%計(jì)算。34 / 38三、利潤及投資報(bào)酬率預(yù)測單位：萬元年份 項(xiàng)目建成第一年項(xiàng)目建成第二年項(xiàng)目建成第三年項(xiàng)目建成第四年項(xiàng)目建成第五年項(xiàng)目建成第六年項(xiàng)目建成第七年收入合計(jì) 420 費(fèi)用合計(jì) 營業(yè)利潤 所得稅 凈利潤 投資報(bào)酬率 % % % % % %財(cái)務(wù)說明：★ 銷售收入來自本商業(yè)計(jì)劃本章之收入預(yù)測?！?成本費(fèi)用來自本商業(yè)計(jì)劃本章之成本費(fèi)用預(yù)測?！?2022 年——2022 年的所得稅按利潤總額的 33%計(jì)算。四、特別提示酒店式湖景別墅的盈利模式在于出售別墅房產(chǎn)時(shí)段使用權(quán)，并代為管理。使擁有房產(chǎn)使用權(quán)的客戶可以將自己的權(quán)益通過交換系統(tǒng)與其它地區(qū)同等級別的進(jìn)行交換；日常經(jīng)營中為游客提供住所。本商業(yè)計(jì)劃書中的經(jīng)濟(jì)效益分析僅僅針對可以量化的正常酒店經(jīng)營模式。從目前國內(nèi)酒店式別墅的整體經(jīng)營狀況來看，很多客戶往往對配套服務(wù)較好、管理規(guī)范的別墅進(jìn)行整時(shí)段購買。在此情況下，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)濟(jì)效益將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過商業(yè)計(jì)劃書中的預(yù)測，為投資者帶來更大的投資收益。五、結(jié)論湖景別墅項(xiàng)目一期良好的盈利能力和現(xiàn)金流量，將大幅提高本公司的資產(chǎn)盈利水平，改善現(xiàn)金流量狀況。不僅使旅游資源的邊際收益得到更加充分的釋35 / 38放，而且有利于提升本公司抗御市場風(fēng)險(xiǎn)能力和雙方的核心競爭力。從經(jīng)濟(jì)效益上看，本項(xiàng)目投資收益率較高，投資風(fēng)險(xiǎn)較小。36 / 38第十一部分 風(fēng)險(xiǎn)分析與對策本項(xiàng)目作為天津生態(tài)園項(xiàng)目中的一個(gè)子項(xiàng)目，其所可能面臨的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)等因素及其對策請參閱《天津都市生態(tài)園項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書》 。一、政策風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)：用地政策風(fēng)險(xiǎn)和大規(guī)模開發(fā)高檔別墅項(xiàng)目政策風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，國家其它相關(guān)法律、法規(guī)的頒布與修訂以及產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策等方面的調(diào)整都可能會給公司的運(yùn)營帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。對策：天津都市生態(tài)園屬于農(nóng)業(yè)科技種植、林木養(yǎng)植為重點(diǎn)，其土地性質(zhì)為集體用地，經(jīng)營涉及到了生態(tài)旅游、農(nóng)業(yè)采摘、動物養(yǎng)殖等項(xiàng)目，未涉及到大規(guī)模土地開發(fā)和房地產(chǎn)建設(shè)的問題，湖景別墅采用酒店式經(jīng)營，不屬于產(chǎn)權(quán)別墅范疇，未來公司的運(yùn)作一如既往的嚴(yán)格遵守國家的法令、法規(guī)和政策，并加強(qiáng)對有關(guān)政策、法規(guī)的研究，掌握國家法規(guī)政策的最新動態(tài)，及時(shí)調(diào)整公司的發(fā)展目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略。二、市場風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)：酒店式湖景別墅的未來市場開發(fā)，主要依賴于生態(tài)園內(nèi)其他子項(xiàng)目的建設(shè)經(jīng)營情況、游客數(shù)量和市場推廣力度。對策：對于本項(xiàng)目所處市場環(huán)境及其所具有的市場競爭力，公司已進(jìn)行過充分的評估和論證。本項(xiàng)目的競爭優(yōu)勢不僅體現(xiàn)在優(yōu)越的區(qū)位環(huán)境、較低的地價(jià)成本、良好的公司品牌，而且體現(xiàn)在其旅游、高尚運(yùn)動和住宿結(jié)合獨(dú)特的“生態(tài)園”的概念。此外，本公司還將繼續(xù)以生態(tài)園旅游環(huán)境作為依托，充分利用“大型人工湖+旅游+房地產(chǎn)”的資源整合優(yōu)勢項(xiàng)目的含金量，提高項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭力，規(guī)避市場競爭可能引致的風(fēng)險(xiǎn)。37 / 38三、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)：旅游行業(yè)進(jìn)入壁壘低，行業(yè)競爭激烈，旅游企業(yè)在經(jīng)濟(jì)效益、旅游業(yè)管理、旅游業(yè)信息化建設(shè)等方面還存在明顯的差距。對策：我國地大物博，歷史悠久，旅游資源極為豐富，加之目前國內(nèi)全年法定節(jié)假休息日已達(dá) 114 天，特別是“五一” “十一”和春節(jié)的三個(gè)長假，大大推動國內(nèi)旅游業(yè)的發(fā)展。實(shí)際上，我國旅游業(yè)已經(jīng)連續(xù)多年快速增長，我國也已成為世界最大的國內(nèi)旅游市場國，發(fā)展?jié)摿薮?。農(nóng)業(yè)科技公司主要股東天津方舟天馬集團(tuán)經(jīng)營旅游行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，并形成了龐大的旅行社網(wǎng)絡(luò)，市場開發(fā)能力極強(qiáng)；天津地區(qū)旅游資源匱乏，市場需求量大：園區(qū)項(xiàng)目設(shè)置時(shí)考慮到項(xiàng)目的新穎性和獨(dú)特性，賽馬、斗牛等項(xiàng)目在天津市獨(dú)一無二。四、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)：主要是水災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。由于靜?？h本身海拔較低，歷來為天津的泄洪區(qū)，歷史上曾出現(xiàn)過被水淹沒的記錄。 對策：由于在如今的北方水災(zāi)很難發(fā)生，加之隨著科技的進(jìn)步自然災(zāi)害的預(yù)警系統(tǒng)十分發(fā)達(dá)，所以水災(zāi)給我們造成危害的概率很小。但為了防患于未然，公司根據(jù)生態(tài)園外圍的地形利用挖湖產(chǎn)生的大量土方在四周低洼之處構(gòu)筑簡易堤壩，并疏浚園區(qū)內(nèi)外排水溝渠保持暢通無阻，使之與近在咫尺的南運(yùn)河相連，一旦有水災(zāi)發(fā)生即可隨時(shí)導(dǎo)入運(yùn)河，避免損失。38 / 38第十二部分 結(jié)論酒店式湖景別墅項(xiàng)目是天津都市生態(tài)園的優(yōu)質(zhì)子項(xiàng)目。本項(xiàng)目依托于生態(tài)園，突出回歸自然與休閑度假的主題，以 “大型人工湖+旅游＋酒店式別墅” 的先進(jìn)理念，在天津都市生態(tài)園的大環(huán)境下謀求社會效益與經(jīng)濟(jì)效益最大化。本項(xiàng)目具有良好的宏觀經(jīng)濟(jì)背景，并且具有廣闊的市場空間，建成后將成為天津市極其周邊地區(qū)度假休閑住宿的精品項(xiàng)目，為當(dāng)?shù)貛砭薮蟮纳鐣б婕敖?jīng)濟(jì)效益，同時(shí)為項(xiàng)目投資者帶來豐厚的回報(bào)。