【正文】 物流成本預(yù)算表采購成本預(yù)算表 單位：噸季 度 一 二 三 四預(yù)計(jì)銷售量 375 150２４ / 32加：預(yù)計(jì)期末存貨 3合計(jì)： 153減：預(yù)計(jì)期初存貨0 預(yù)計(jì)采購量 預(yù) 計(jì) 現(xiàn) 金 支出 單位：元上年應(yīng)付賬款 0 0第一季度 114759第二季度 第三季度 135135 第四季度 82215 82215現(xiàn)金支出合計(jì) 217350 759240備注：采購單價每公斤 元，預(yù)計(jì)現(xiàn)金支出為應(yīng)付賬款60%。 銷售及管理費(fèi)用預(yù)算銷售及管理費(fèi)用預(yù)算單位：元市場開拓費(fèi)：信息管理與維修費(fèi) 80000公關(guān)費(fèi) 50000營銷費(fèi)（廣告費(fèi)、促銷 50000２５ / 32活動）管理費(fèi)用：管理人員薪金 100000福利費(fèi) 14000保險費(fèi) 1250辦公費(fèi) 15600合 計(jì) 303250 現(xiàn)金預(yù)算表 現(xiàn)金預(yù)算表 單位：元期初現(xiàn)金余額 44660加：銷貨現(xiàn)金收入 1008000可供使用現(xiàn)金 1052660減各項(xiàng)支出：采購成本 759240銷售及管理費(fèi)用 303250包裝成本 45000所 得 稅 0支出合計(jì) 1133340現(xiàn)金多余或不足 —105340向銀行借款 150000２６ / 32借款利息（年利 %） 8775合 計(jì) 158775期末現(xiàn)金余額 44660 利潤預(yù)算表利潤預(yù)算表 單位：元銷售收入 1008000銷貨成本 759240毛 利 248760銷售及管理費(fèi)用 303250包裝成本 45000利 息 5850利潤總額 —105340所得稅（估計(jì)）33% 0稅后凈收益 —105340根據(jù)以上會計(jì)報表預(yù)算課推測出：第三年交易預(yù)計(jì)增長到 2022 噸，交易額達(dá)到 240 萬，預(yù)期利潤約為 10 萬元；第四年交易量將上升至 5000 噸，交易額達(dá)到 600 萬，預(yù)期利潤約為 75 萬元；第五年交易量至 10000 噸，交易額 1200萬，預(yù)期利潤約為 205 萬元。２７ / 32 公司性質(zhì):有限責(zé)任公司 組織形式公司初期擬采取直線制的組織形式，如圖所示：公司組織結(jié)構(gòu)圖（公司短期組織結(jié)構(gòu)圖）流通加工部運(yùn)輸部董事會總經(jīng)理常務(wù)副總物流副總?cè)肆Y源副總流通加工運(yùn)輸部采購部倉儲部財務(wù)部營銷部信息部公關(guān)部總經(jīng)理信息部董事會營銷部財務(wù)部流通加工部運(yùn)輸部公關(guān)部２８ / 32（公司長期組織結(jié)構(gòu)圖） 部門職責(zé)董事會：由公司股東組成，屬于決策層。對公司負(fù)責(zé)，受公司監(jiān)督，決定公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，指定總經(jīng)理人選?？偨?jīng)理：負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會負(fù)責(zé)，決定各部門經(jīng)理人選，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系市場營銷經(jīng)理：負(fù)責(zé)市場調(diào)查，市場分析，決定公司營銷戰(zhàn)略和營銷計(jì)劃。財務(wù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司資金籌集，使用，分配，負(fù)責(zé)日常會計(jì)工作與稅收管理，定期和不定期地向總經(jīng)理匯報本年財務(wù)情況并規(guī)劃下年財務(wù)工作。信息部經(jīng)理：負(fù)責(zé)產(chǎn)品調(diào)配，負(fù)責(zé)產(chǎn)品售后技術(shù)支持，拓展服務(wù)的廣度與深度。運(yùn)輸部經(jīng)理：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的采購，進(jìn)貨，車輛管理，以及運(yùn)輸跟蹤，保證準(zhǔn)時送達(dá)顧客。 流通加工部經(jīng)理：負(fù)責(zé)貨物的流通加工。公關(guān)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)樹立企業(yè)形象，與公眾雙向交流，提高公司的知曉度和美譽(yù)度。 人力資源副總 公共關(guān)系部２９ / 32 公司管理管理隊(duì)伍：公司擁有來自華航管理系的一流管理隊(duì)伍。他們精通專業(yè)物流知識，并且在市場營銷，財務(wù)管理，人力資源及各種崗位上具有豐富的經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的管理理念，還有敢于創(chuàng)新的精神。以下是公司管理層簡介：職位 人員 介紹總經(jīng)理營銷部經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理信息部經(jīng)理物流部經(jīng)理 機(jī)遇現(xiàn)在人們生活水平和質(zhì)量日漸提高；超市增長快，市場前景非常好。國家對技術(shù)創(chuàng)新的鼓勵政策相繼出臺，使得外部政策環(huán)境相對寬松；甚至為鼓勵創(chuàng)業(yè)而減免稅收。人們越來越追求方便，快捷，綠色的食品。 外部風(fēng)險國家政策以及法律法規(guī)；３０ / 32顧客對我們服務(wù)的理解接受程度；同行業(yè)競爭以及潛在競爭者的加入；風(fēng)險投資以及銀行借款風(fēng)險； 內(nèi)部風(fēng)險新技術(shù)營銷策略的不確定性造成選擇上的模糊與困難；競爭對手的策略改變，應(yīng)付策略上的不確定性；高新技術(shù)占用資金多，投資回報慢。資金不足，無法實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)。經(jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致管理難度加大。 解決方案熟悉相關(guān)的法律法規(guī)；具備物流管理與銷售的專業(yè)人員，建立高效率的銷售網(wǎng)絡(luò)；采用先進(jìn)技術(shù)，勇于創(chuàng)新；進(jìn)行市場細(xì)分，滿足不同顧客需求，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)顧客忠誠。多元化經(jīng)營，有效實(shí)現(xiàn)服務(wù)的整合；建立及時有效的信息反饋渠道，隨時了解市場動態(tài)。和一些農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)商以及超市建立合作關(guān)系。風(fēng)險資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)３１ / 32展前景。 撤出方式(1)重組出賣公司潛在的投資人應(yīng)以行業(yè)投資者為主，包括蔬菜供應(yīng)商以及個體農(nóng)戶蔬菜提供者，并以在持續(xù)經(jīng)營過程中與投資者的產(chǎn)品互補(bǔ)，分紅作為投資人獲得的主要利益。此外，經(jīng)營達(dá)到穩(wěn)定時的股權(quán)轉(zhuǎn)讓是投資人退出的主要方式，退出的定價可采用簡單的市盈率法進(jìn)行計(jì)算，即以退出時的年度凈利潤乘以市盈率，計(jì)算出企業(yè)價值并作為轉(zhuǎn)讓基價。(2)剩余利潤分紅預(yù)計(jì)公司從第一年下半年開始盈利，根據(jù)每年利潤差異進(jìn)行利潤分配，平均分配比例 30%，四年分配股利。 撤出時間風(fēng)險資金最好在第 3—5 年撤出。完３２ / 32