【正文】 理人員工資及附加：預(yù)計(jì)管理人員30人，月工資及附加3208元。 （2）招待費(fèi)：按投產(chǎn)后三年平均收入的3‰，預(yù)計(jì)每年業(yè)務(wù)招待費(fèi)82萬(wàn)元。 （3）無(wú)形資產(chǎn)攤銷：無(wú)形資產(chǎn)原值1200萬(wàn)元，按10年攤銷，年攤銷120萬(wàn)元。 （4）土地租賃費(fèi)：依據(jù)土地租賃協(xié)議年租金為168萬(wàn)元。 （5）其他：。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 預(yù)計(jì)第一年流動(dòng)資金貸款2000萬(wàn)元，按年利率5%預(yù)計(jì)第一年利息費(fèi)用100萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)10萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用110萬(wàn)元；預(yù)計(jì)第二年流動(dòng)資金貸款1600萬(wàn)元，按年利率5%預(yù)計(jì)第二年利息費(fèi)用80萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)5萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用85萬(wàn)元；預(yù)計(jì)第三年流動(dòng)資金貸款1000萬(wàn)元，按年利率5%預(yù)計(jì)第三年利息費(fèi)用50萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)3萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用53萬(wàn)元。 所得稅：根據(jù)稅法規(guī)定企業(yè)成立后將申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)，享受國(guó)家免稅政策。 陜西超群科技股份有限公司承諾該陜西超群生物芯片股份公司成立后，將不再擁有DNA（基因）（基因）芯片技術(shù)研究、開發(fā)、生產(chǎn)的權(quán)力。 備注： 本項(xiàng)目盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制遵循了謹(jǐn)慎性原則，但盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行決策時(shí)不應(yīng)過(guò)分依賴該項(xiàng)資料。 經(jīng)具有證券從業(yè)資格的陜西同人有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所陜同會(huì)審字[2002]第066號(hào)審計(jì)報(bào)告出具的盈利預(yù)測(cè)表如下： 盈 利 預(yù) 測(cè) 表 單位名稱：陜西超群生物芯片股份有限公司（籌） 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 投產(chǎn)第一年 投產(chǎn)第二年 投產(chǎn)第三年 產(chǎn)銷量（片） 2,000, 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 136,752, 273,504, 410,256, 減：銷售折扣與折讓 205,128, 410,256, 615,384, 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 116,239, 232,478, 348,717, 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 947,159, 189,431, 284,147, 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 842, 1,557, 2,271, 三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 20,680, 41,489, 62,298, 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4,100, 8,200, 12,000, 管理費(fèi)用 8,600, 7,400, 7,400, 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,100, 25,039, 42,368, 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 6,880, 25,039, 42,368, 加：投資收益 五、利潤(rùn)總額 6,880, 25,039, 42,368, 減：所得稅 2,270, 8,263, 13,981, 六、凈利潤(rùn) 4,610, 16,776, 2,838, 七、每股收益 第八部分 營(yíng) 銷 方 案 一、市場(chǎng)概述 超群診斷基因芯片，歷經(jīng)4年時(shí)間，完成了從研制、開發(fā)到實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的歷程，在國(guó)內(nèi)率先取得了國(guó)家有關(guān)部門的檢驗(yàn)、注冊(cè)及生產(chǎn)制造許可，產(chǎn)品將于2002年12月分全面推向市場(chǎng)。這是國(guó)內(nèi)第一個(gè)大規(guī)模應(yīng)用于臨床的肝炎診斷基因芯片。它的面市，吸引了無(wú)數(shù)人（包括科學(xué)家、各級(jí)部門領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)家等）的密切關(guān)注。這一技術(shù)雖尚處于它的成長(zhǎng)初期，但在目前和不遠(yuǎn)的將來(lái)，肝炎診斷生化反應(yīng)試驗(yàn)都將在芯片上完成?；蛐酒〈鷤鹘y(tǒng)的檢測(cè)方法將成為必然。它將會(huì)給與其相關(guān)的專業(yè)、學(xué)科帶來(lái)突飛猛進(jìn)的飛躍。 根據(jù)有關(guān)衛(wèi)生行政部門統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)資料測(cè)算，國(guó)內(nèi)患肝炎或病毒攜帶者約為3億人，減去應(yīng)就診而未就診的認(rèn)數(shù)：，實(shí)際就診人數(shù)：。肝炎患者每年在各級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的就診分布：（見附表1） 附表1： 醫(yī) 療 機(jī) 構(gòu) 三 級(jí) 醫(yī) 院 二 級(jí) 醫(yī) 院 一 級(jí) 醫(yī) 院 傳染醫(yī)院 不設(shè)床機(jī)構(gòu) （個(gè)人診所、衛(wèi)生院、門診部） 就診率 隨著生活水平及人群整體保健素質(zhì)的提高，選擇高等級(jí)醫(yī)院就診、健康查體人群呈現(xiàn)逐年上升的趨勢(shì)。 另?yè)?jù)不完全市場(chǎng)抽樣調(diào)查，選擇了北京、成都、西安、蘭州、寶雞、石家莊6個(gè)大、中型城市數(shù)家綜合醫(yī)院，市級(jí)以上傳染病醫(yī)院調(diào)查結(jié)果，實(shí)際肝炎檢查人數(shù)：（見附表2） 附表2： 醫(yī)院種類 三級(jí)醫(yī)院 二級(jí)醫(yī)院 傳染病轉(zhuǎn)科醫(yī)院 平均每家醫(yī)院年肝炎檢查人次 14萬(wàn) 陜西超群科技股份公司已與國(guó)家計(jì)生委簽定了合作協(xié)議，使用超群基因芯片對(duì)每年6000萬(wàn)育齡夫婦及新生兒進(jìn)行傳染病、遺傳病的收費(fèi)篩查。 基因芯片大規(guī)模應(yīng)用于肝炎疾病的臨床診斷，國(guó)內(nèi)目前尚屬首次，其行業(yè)優(yōu)勢(shì)顯而易見。公司與國(guó)家計(jì)生委簽定合作協(xié)議，通過(guò)政府行為推廣新技術(shù)，是公司進(jìn)入并占領(lǐng)肝炎診斷巨大市場(chǎng)最有力的保障。 二、產(chǎn)品情況 超群基因芯片，是我國(guó)首次實(shí)現(xiàn)高科技技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的產(chǎn)品，科技含量及附加值高。其實(shí)驗(yàn)研究報(bào)告及公司制定的SUPER型DNA（基因）芯片企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，形成了超群基因芯片“整體產(chǎn)品概念”。 (1)核心產(chǎn)品：產(chǎn)品的基本效用可滿足消費(fèi)者的實(shí)際利益體現(xiàn)在結(jié)果準(zhǔn)確，特異性高，避免PCR試劑造成較多假陽(yáng)性反應(yīng)；多基因檢測(cè)。并可檢出受感染者的病毒是否為基因突變及亞型；以玻片替代硅片做為載體，這一技術(shù)突破大幅度降低了成本，更為患者帶來(lái)了經(jīng)濟(jì)實(shí)惠。同時(shí)，為臨床提供了精確的診斷依據(jù)；為科研提供豐富的臨床數(shù)據(jù)；縮短了檢查時(shí)間，提高了工作效率。 (2)形式產(chǎn)品： 品牌：SUPER GC200型造型：長(zhǎng)方立體結(jié)構(gòu) 外觀：簡(jiǎn)潔、流暢，SUPER標(biāo)志醒目 (3)附加產(chǎn)品： 真空錫箔密封包裝外包裝為防震紙盒包裝內(nèi)附有使用說(shuō)明書 三、競(jìng)爭(zhēng)形式 目前基因芯片行業(yè)除我公司將產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)化，國(guó)內(nèi)其它的研究機(jī)構(gòu)、生物工程企業(yè)在該領(lǐng)域的進(jìn)程中尚處于研制、開發(fā)階段，但是潛在競(jìng)爭(zhēng)威脅還是很大的。由于基因芯片應(yīng)用領(lǐng)域十分廣闊，未來(lái)幾年，將會(huì)出現(xiàn)若干個(gè)以強(qiáng)大科研實(shí)體為依托的，資金雄厚的極具競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的基因芯片企業(yè)，來(lái)?yè)屨紘?guó)內(nèi)各個(gè)學(xué)科市場(chǎng)領(lǐng)域，甚至瞄準(zhǔn)國(guó)際市場(chǎng)。 四、分析 機(jī)會(huì)分析 （1）生物工程領(lǐng)域目前尚處于起始階段，國(guó)內(nèi)的發(fā)展速度與美國(guó)及西歐發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距不大。 （2）國(guó)家科教興國(guó)戰(zhàn)略，以及生物工程在本世紀(jì)對(duì)人類進(jìn)程的影響，得到各級(jí)政府的充分認(rèn)識(shí)，為企業(yè)今后發(fā)展，將起到非常有力的保障和促進(jìn)作用。 （3）超群基因芯片在國(guó)內(nèi)首次實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，為該產(chǎn)品進(jìn)入和開拓市場(chǎng)，創(chuàng)造了非常理想的空間。 威脅分析 （1）國(guó)家為生物工程創(chuàng)造了大好的外部環(huán)境，亦為其它基因芯片企業(yè)提供了難得的歷史發(fā)展機(jī)遇，必將加快其它企業(yè)在該領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)化的進(jìn)程。 （2）人類基因組計(jì)劃DNA（基因）測(cè)序任務(wù)尚未完成，為企業(yè)開發(fā)較成熟的功能基因芯片帶來(lái)了很大的難度。 （3）基因芯片對(duì)廣大消費(fèi)患者甚至醫(yī)務(wù)界，是一個(gè)全新的概念，這勢(shì)必加大了廣告宣傳的難度，增加了推廣知識(shí)的費(fèi)用。 （4）企業(yè)前期的推廣、宣傳知識(shí)的成果，將會(huì)被其它實(shí)現(xiàn)基因芯片產(chǎn)業(yè)化的企業(yè)所利用，使其它產(chǎn)品順利進(jìn)入市場(chǎng)，在成本價(jià)格方面構(gòu)成對(duì)自己的威脅。 五、目標(biāo) 財(cái)務(wù)目標(biāo) 首期計(jì)劃建立10條基因芯片生產(chǎn)線，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為年產(chǎn)600萬(wàn)片基因芯片，按33%。逐步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，在三年內(nèi)達(dá)到年產(chǎn)600萬(wàn)片的規(guī)模。 市場(chǎng)營(yíng)銷目標(biāo) 按國(guó)家計(jì)生委“生育缺陷干預(yù)工程”網(wǎng)絡(luò)分布，擬在全國(guó)十個(gè)人口大?。荷綎|、河南、重慶、云南、內(nèi)蒙、安徽、陜西、廣東、河北、貴州建立10個(gè)“基因芯片檢測(cè)中心”。，占全國(guó)人口的44%，單育齡夫婦及新生兒約為2640萬(wàn)人。在此基礎(chǔ)上與各大城市的醫(yī)學(xué)院合作建立“基因芯片檢測(cè)中心”，計(jì)劃每年擴(kuò)大100%的銷售網(wǎng)絡(luò)點(diǎn)，以適應(yīng)企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。 六、戰(zhàn)略 目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略 （1） 企業(yè)投資建立“基因芯片檢測(cè)中心”； （2） 與醫(yī)院合作建立“中心”； （3） 鼓勵(lì)、支持、協(xié)助醫(yī)院自己建立“中心”。 市場(chǎng)組合政策 首批進(jìn)入市場(chǎng)的是肝炎診斷基因芯片，年底以前將遺傳病基因芯片推向市場(chǎng)。采取一定的研發(fā)政策，保證企業(yè)每年至少推出一種診斷基因芯片。 促銷政策采取下列三種方式： （1）組織專家，深入臨床一線，向?qū)I(yè)人員推廣普及基因芯片的知識(shí)； （2）與傳染病權(quán)威學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)聯(lián)合設(shè)計(jì)相關(guān)的科研課題，指定由“中心”所在的醫(yī)療機(jī)構(gòu)承擔(dān)科研任務(wù)。資金來(lái)源采取企業(yè)承擔(dān)啟動(dòng)資金，后續(xù)資金由企業(yè)幫助申請(qǐng)國(guó)家各級(jí)政府的各類科研基金； （3）與國(guó)家及省、市健康教育所聯(lián)合，通過(guò)它們現(xiàn)有的宣傳媒體，包括宣傳欄，電臺(tái)，電視臺(tái)和報(bào)刊向廣大消費(fèi)者進(jìn)行科普宣傳，科技知識(shí)的普及教育。 七、控制 摒棄傳統(tǒng)的銷售經(jīng)驗(yàn)，銷售方式，以“大市場(chǎng)，大流通”為目標(biāo)，建立市場(chǎng)新格局； 以企業(yè)文化為載體建立企業(yè)營(yíng)銷新形象； 建立銷售人員培訓(xùn)制度，用人機(jī)制和分配機(jī)制，激發(fā)銷售人員的積極性和創(chuàng)造性； 實(shí)行嚴(yán)格的目標(biāo)管理體系，將目標(biāo)、任務(wù)按月、按季向公司反饋，做到以目標(biāo)為依據(jù)的考核指標(biāo)和考核制度； 建立完善的市場(chǎng)調(diào)研體系； 明確銷售對(duì)策，以終端客戶為重，建立重點(diǎn)醫(yī)院或醫(yī)療機(jī)構(gòu)的檔案。 產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模、售價(jià) 正常生產(chǎn)年份，產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模及價(jià)格如下表所示： 產(chǎn) 品 名 稱 單位 年產(chǎn)量 含稅價(jià)格 (元/萬(wàn)片) SPGC 200型DNA（基因）（基因）芯片 萬(wàn)片 2000 第九部分 風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策 DNA（基因）（基因）芯片研究目前已經(jīng)在全世界范圍掀起熱潮，特別國(guó)外許多大公司的介入，使得DNA（基因）（基因）芯片市場(chǎng)將成為一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)熱點(diǎn)。雖然國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)尚未形成，但是各大學(xué)和公司正在加大投資力度，估計(jì)很快會(huì)有更多的產(chǎn)品投放市場(chǎng)。超群公司的優(yōu)勢(shì)在于：；；。只要抓住目前的有利時(shí)機(jī)，加大研究的投資力度，盡快進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化，可以最大限度減少由于技術(shù)原因帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 作為DNA（基因）（基因）芯片市場(chǎng)的主要問(wèn)題不在于能否生DNA（基因）（基因）芯片，而是在于如何能使這種診斷技術(shù)在醫(yī)院開展起來(lái)。目前，DNA（基因）（基因）芯片只在科研院所有少量應(yīng)用，還沒(méi)有真正形成市場(chǎng)，因此最大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在于能否將市場(chǎng)開拓出來(lái)，讓人們認(rèn)識(shí)到DNA（基因）（基因）芯片的價(jià)值。在此方面，陜西超群科技股份有限公司擬采用多種途徑解決問(wèn)題：，對(duì)購(gòu)買方實(shí)施免費(fèi)技術(shù)培訓(xùn)；（基因）（基因）芯片檢測(cè)中心，從少到多，逐步擴(kuò)大中心點(diǎn)，最終形成全國(guó)范圍的DNA（基因）（基因）芯片檢測(cè)網(wǎng)絡(luò)；，與各地的婦幼保健機(jī)構(gòu)攜手，實(shí)施遺傳病的婚前檢查和產(chǎn)前檢查，為提高國(guó)家的人口素質(zhì)做出貢獻(xiàn)。 二、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析 （1）盈虧平衡分析 整個(gè)生產(chǎn)服務(wù)期中，每年用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)如上表盈利預(yù)測(cè)“損益表”內(nèi)所列。 % %（相對(duì)第一年50%的生產(chǎn)負(fù)荷）。 %。 （2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析 據(jù)調(diào)查國(guó)內(nèi)目前已有部分資金實(shí)力較雄厚的企業(yè)也在涉足DNA（基因）芯片的研究、實(shí)驗(yàn)，這些企業(yè)將來(lái)全是本公司的潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，只有本公司不斷地提高和發(fā)展，就會(huì)立于不敗之地。 以上商業(yè)計(jì)劃不足之處，敬請(qǐng)指正！ 陜西超群生物芯片股份公司（籌） 二00二年八月 56 / 56