【正文】 長，下設(shè)老年大學(xué)項目建設(shè)辦公室及5個分支機構(gòu)。每個專業(yè)建設(shè)和服務(wù)設(shè)施、大的設(shè)備、資金等都設(shè)專人負責(zé)。建立崗位責(zé)任制和例會制，定期對建設(shè)項目出現(xiàn)的問題進行研究解決。從組織領(lǐng)導(dǎo)方面確保項目按時完成。　　 、項目管理保障建立健全項目管理辦法，以企業(yè)“項目管理”的方法進行建設(shè)項目管理。建立崗位工作目標(biāo)及工作標(biāo)準(zhǔn)，建立監(jiān)測指標(biāo)及檢測運行機制。對項目的建設(shè)進行適時監(jiān)控，及時總結(jié)和調(diào)整。每個子項目建成以后要有評價驗收。建立激勵機制，獎懲分明，對工作態(tài)度不端正，工作質(zhì)量不達標(biāo)，要嚴(yán)肅處理。全力確保實現(xiàn)老年大學(xué)建設(shè)目標(biāo)?！　?、資金保障一是管好****集團的錢。建立《建設(shè)專項項目資金管理辦法》，做到?？顚Ｓ?。對每個專業(yè)群及公共服務(wù)設(shè)施、大型設(shè)備的資金使用要制定細則。對資金使用過程的各環(huán)節(jié)（如采購等）要有具體規(guī)定。確保資金使用到位、節(jié)約、高效。二是籌集企業(yè)的錢。建設(shè)老年大學(xué)需很大投入，必須自己增強造血功能，用投資多元化來增進學(xué)校的辦學(xué)活力。學(xué)校要通過深度校企融合的途徑，遵照“雙贏”的原則，采取優(yōu)質(zhì)服務(wù)的多種方式籌集資金。三是利用國外的慈善基金進行辦學(xué)，籌集補充資金?！　?、人事制度保障　　 一是用人機制改革。實行全員“競聘上崗”和“職稱聘任制”，建立能上能下、能進能出、優(yōu)勝劣汰的長效用人機制。突破編制觀念，采用固定制、聘用制、代理制、派遣制、臨時合同制等多元化用人方式，拓寬進人渠道。對于兼職教師要給予特殊政策，專門進行管理。建立新的專家結(jié)構(gòu)教師隊伍的管理辦法。二是深化完善內(nèi)部分配制度改革。強化薪酬的激勵作用，繼續(xù)向教學(xué)第一線傾斜，向關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人才傾斜，使教職員工收入分配與個人工作業(yè)績和學(xué)校整體效益掛鉤，確保學(xué)院發(fā)展的成果惠及全體教職員工?！　?、招標(biāo)說明　　 依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等文件精神及****集團內(nèi)部的有關(guān)規(guī)定，建設(shè)項目中基礎(chǔ)設(shè)施、儀器設(shè)備等采購工作，采用公開招投標(biāo)等方式進行。　　 、環(huán)保說明　　 本建設(shè)項目在安全與保密、節(jié)能、消防、綠化等方面，嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)保有關(guān)規(guī)定，不存在與國家政策法規(guī)相悖的問題。第九章 投資估算與資金籌措　　　　該項目經(jīng)濟評價是在可行性研究完成市場需求預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、生源供應(yīng)、建校條件和校址方案、公用工程和輔助設(shè)施、教師組織、院系規(guī)劃、課程規(guī)劃，以及項目實施規(guī)劃諸方面進行研究論證和多方案比較后，確定了最佳方案的基礎(chǔ)上進行的。　　本項目擬投資4億元建設(shè)海南老年大學(xué)本部，6億元用于分校的開立和運營，以下估算以本部建設(shè)為依據(jù)估算，項目最大在校生規(guī)模為10000人，運營期第一年在校生達到3000人，第二年達到6000人，第三年達到最大運營規(guī)模，建設(shè)期3年，運營期20年。　　　　形成資產(chǎn)法　　　　北京建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)（一）　　北京建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)（二）　　　　建設(shè)投資分為校園教學(xué)及辦公樓建設(shè)和生活設(shè)施建設(shè)兩大類，固定資產(chǎn)建設(shè)投資估算以北京建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)為依據(jù)。詳細資金需求如下：項目建面（平米）投資額（萬元）備注學(xué)生宿舍150,21000辦公樓4,630教學(xué)樓20,2800食堂7,1082體育場10,80體育館8,1120圖書館6,840商業(yè)樓及賓館酒店16,2240合計229,29,792　　　　　　流動資金為流動資產(chǎn)減流動負債，預(yù)計該項目需流動資金1，805萬元?！　　　W(xué)校固定資產(chǎn)投資估算按相關(guān)規(guī)定計提折舊，折舊表如下：固定資產(chǎn)折舊表資產(chǎn)名稱折舊年限數(shù)量單位凈殘值率備注多媒體教學(xué)設(shè)備8200套5%電腦81080臺5%音樂器材10500萬元5%運動設(shè)備器材10500萬元5%醫(yī)用設(shè)備器材10500萬元5%各類花卉植物8100萬元5%書籍6300000冊0%房屋建筑物20222225平米5%學(xué)生課桌椅，宿舍床柜610000套5%　　　　計算期23年內(nèi)新增固定資產(chǎn)投資情況如下：新增固定資產(chǎn)投資表項目投資總額（萬元）備注辦公電腦341電教室電腦1296學(xué)生桌椅1200辦公桌椅57多媒體教學(xué)設(shè)備180音樂器材1500醫(yī)用器材1500花卉等300運動器材1500圖書館書籍600合計10474　　　?。骸　№椖孔杂匈Y金（資本金）為16000萬元，其余為借款，外匯全部通過中國銀行借款，年利率為9%；流動資金由貸款解決。投資使用計劃與資金籌措表01234月23日合計1總資金34,5,699046677建設(shè)投資34,034398建設(shè)期利息1,1,1,05126固定資產(chǎn)購置3,699010474流動資金1,018052資金籌措34,5,039687自有資金（資本金）16,016000其中用于流動資金1,01805贊助費（稅后）1,01024借款17,5,022663　　　　長期借款利息計算見下表：借款還本付息計算表項目01234月23日合計1人民幣借款年末借款本息累計17,18,20,27,87,172,借款本金17,17,建設(shè)期利息1,1,1,5,本年新增資金需求17,5,6,29,本年借款17,5,22,本年應(yīng)計利息1,1,1,10,15,本年還本付息38,38,2償還借款的資金來源148,148,息前稅后利潤1,102,103,折舊41,41,攤銷5,5,償還人民幣本息38,38,償還后余額110,110,　　第十章 財務(wù)評價　　　　建設(shè)期：3年　　運營期：20年　　貼現(xiàn)率：9%　　銷售稅金及附加：%　　所得稅率：25%　　　　學(xué)校收入主要由學(xué)費收入，培訓(xùn)收入，食堂租金，商業(yè)酒店租金以及贊助費等構(gòu)成?！　W(xué)費按年1萬元計算，食堂租金按1元/天/平米計算，年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取，%，銷售稅金及附加的估算值在正常生產(chǎn)年份為650萬元?！　≌＝?jīng)營年銷售收入為11?！　　　∪＝淌诩案苯淌?0人，講師80人，教職工44人，共計204人，工資及福利費總計1，(其中福利費按工資總額的14%計取)；　　固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，凈殘值率為5%；　　修理費取折舊費的5%；　　在建設(shè)投資及固定資產(chǎn)投資中除建安成本和建設(shè)期利息進入固定資產(chǎn)原值外，征地費用，綠化費用，道路施工及校園網(wǎng)建設(shè)均作為無形及遞延資產(chǎn)，無形資產(chǎn)按10年攤銷，年攤銷費為511萬元。　　正常年份年經(jīng)營成本為1，812萬元?！　　　〗ㄔO(shè)期利息進入固定資產(chǎn)原值，生產(chǎn)經(jīng)營期間借款利息計入財務(wù)費用?！　∑渌M用是在管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用，主要內(nèi)容包括業(yè)務(wù)招待費，電話費，辦公費，差旅費。為簡化計算，差旅費，業(yè)務(wù)招待費等按工資及福利費的15%計取，每年約為204萬元?！　】偝杀举M用表項目投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計第4年第5年第6年723年(折舊)2,2,2,34,41,房屋1,1,1,28,33,音樂，醫(yī)用，運動器材2,2,多媒體教學(xué)設(shè)備，花卉等202020340400電腦桌椅等書籍959595（攤銷道路，綠化及征地費）3,5,人員工資（萬元）13631363136323,27,教師11521152115219,23,教職工2112112113,4,水電費（萬元）464646924辦公費用（萬元）181818306360電話費（萬元）292929576業(yè)務(wù)招待費等（萬元）2042042043,4,維修維護費（萬元）1061061061,2,土地使用稅（萬元）000不可預(yù)見費（萬元）5050508501,財務(wù)費用（萬元）2501248022013,10,總成本費用（萬元）69486927664972,92,其中：經(jīng)營成本18171817181730,36,攤銷+折舊26312631263138,46,利息2501248022013,10,　　　　　　利潤總額及分配估算見附表1—10。利潤總額正常年為7，332萬元。所得稅按利潤總額的25%計取?！　p益表序號項目建設(shè)期運營期合計012345623年1收入1,4,7,215,229,2銷售稅金及附加11,12,3總成本費用6,6,78,92,4利潤總額1,2,125,124,5彌補以前年度虧損6應(yīng)納稅所得額1,2,125,124,7所得稅8稅后利潤1,2,93,92,9可供分配利潤1,2,93,92,　　　　　　%，凈現(xiàn)值（ic=9%時）為9170萬元，內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務(wù)上是可以考慮接受的。　?。êㄔO(shè)期）?！　　　≡擁椖孔鳛楣嫘皂椖浚?，因此項目是可行的。第十一章 社會效益評價　　老年大學(xué)建成后，可以產(chǎn)生巨大的社會效益?！　∈紫?，****集團是國務(wù)院老齡辦直屬的企業(yè)，由****集團建設(shè)****老年大學(xué)，體現(xiàn)了國家對中國人口老齡化問題的重視，可以反應(yīng)出國家在應(yīng)對老齡化問題上的積極態(tài)度。老年人的問題，解決好了，是有利益社會和諧和問題的重大問題。讓更多的老年人在退休后有機會接受教育，不僅有利于提高老年人的整體素質(zhì)，同時也有利于發(fā)揮他們的余熱，為社會發(fā)揮他們的貢獻?！　∑浯?，老年大學(xué)建成后，每年可以培養(yǎng)一批掌握老年心理學(xué)，保健學(xué)，護理學(xué)等等專門知識的專業(yè)為老服務(wù)人才，為全國的老年修養(yǎng)機構(gòu)和老年醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)輸送了大批人才，同時也解決了現(xiàn)在社會上一部分人的就業(yè)問題，減少了社會壓力?！　≡俅危诶夏甏髮W(xué)建成后，針對海南得天獨厚的地理位置以及****集團在老年產(chǎn)業(yè)中的特殊的行業(yè)地位，爭取每年定期舉辦老年大學(xué)教育和教學(xué)論壇，老年產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟研究論壇，老年服務(wù)管理論壇等等?？梢宰屔鐣细嗟娜岁P(guān)注到中國老齡化問題，可以提高老年大學(xué)教育教學(xué)質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)老年產(chǎn)業(yè)新的經(jīng)濟增長空間，提升為老服務(wù)質(zhì)量，讓更多的老年人走過美好的晚年。第十二章 基本結(jié)論　　本建設(shè)項目經(jīng)過了****集團組織的專家分析論證。專家組一致認為本建設(shè)項目指導(dǎo)思想和總體目標(biāo)符合國家教育部、財政部關(guān)于國家老年大學(xué)的建設(shè)宗旨，指標(biāo)可測性強，實施進度均衡，可操作性強，目標(biāo)與任務(wù)經(jīng)過努力是可以達到的。