【正文】 工資及職工?；鸢幢酒髽I(yè)平均水平計算；(4)車間經(jīng)費、企業(yè)管理費和銷售費按本企業(yè)實際水平和有關(guān)規(guī)定計算；(5)固定資產(chǎn)基本折舊的計算固定資產(chǎn)形成率按95%計算，凈殘值按5%計算，固定資產(chǎn)折舊年限按15年計算，根據(jù)計算公式年折舊額=(固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)形成率－凈殘值)247。折舊年限=(100095%－50)247。15=60萬元、單位成本表 單位萬元 序號項目規(guī)格單位單價消耗定額金額 100%(負荷)銅絲鋁絲一原材料噸26 1電解銅6 2廢銅6 3廢鋁1 二燃料和動力三工資四提取的職工福利費五車間經(jīng)費六副產(chǎn)品回收七車間成本八企業(yè)管理費九工廠成本十銷售費用十一單位成本合計6225019650總成本表 單位：萬元 序號項目第二年90%負荷全額100%負荷第4～11年100%負荷可變成本固定成本合計可變成本固定成本合計可變成本固定成本合計一原材料1電解銅8100810090009000900090003廢銅1890018900210002100021000210004廢鋁469846985220522052205220小計316983169835220352203522035220二燃料和動力1水22電819182091019119119113氣4262小計828920920920三工資 432432480480 480480四提取的職工福利基金 36364040 4040五車間經(jīng)費 216216240240 240240六企業(yè)管理費 72728080 8080七銷售費用363640404040八總成本333173702037020其中：基本折舊606060606060流動資金利息九經(jīng)營成本二、財務(wù)評價根據(jù)有關(guān)資料和同類產(chǎn)品的國內(nèi)市場價格，擬定產(chǎn)品的銷售價格為無氧銅絲64500元/噸、無氧鋁絲21900元/噸。按上市價格計算的正常生產(chǎn)年份的銷售收入為無氧銅絲32250萬元、無氧鋁絲6570萬元產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入表 單位：萬元 序號產(chǎn)品名稱單位單價 生產(chǎn)負荷90%生產(chǎn)負荷100%銷售量 銷售收入 銷售量 銷售收入 1產(chǎn)品銷售收入7200352988000392202無氧銅絲 噸650004500292505000325003無氧鋁絲 噸224002700604830006720本項目為本校門外新材料開發(fā)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定投產(chǎn)后(第二年、第三年)免稅兩年，從第四年開始照章納稅，其產(chǎn)品增值稅為13%，城市維護建設(shè)稅和教育附加分別為產(chǎn)品增值稅的7%和1%。經(jīng)計算。本項目不發(fā)生技術(shù)轉(zhuǎn)讓費和資源稅，也不考慮營業(yè)為支出，經(jīng)計算，正常生產(chǎn)年份的利潤總額為 萬元。序號 年份 項目投產(chǎn)期達到設(shè)計生產(chǎn)能力合計123456～111生產(chǎn)負荷90%100%100%100%100%2產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入35298392203922039220392203882783補貼收入5005004總成本33317370203702037020370203664975銷售稅金6技術(shù)轉(zhuǎn)讓費 7銷售利潤8資源稅 9營業(yè)外支出10利潤總額利潤表 單位：萬元 說明：補貼收入不上所得稅根據(jù)利潤表()計算出下列評價指標(biāo)：(1)投資利潤率=年利潤總額100%247?？偼顿Y =100%247。3000=%(2)投資利稅率=年利稅總額100%247?？偼顿Y =2200100%247。3000=%序號年份項目建設(shè)期投產(chǎn)期合計12345～1011生產(chǎn)負荷(%)90100100100100一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入35298392203922039220392203882783回收固定資產(chǎn)余值50504回收流動資金17001700流入小計3529839220392203922039770390528二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投資100010002流動資金153017017003經(jīng)營成本4稅金及附加5技術(shù)轉(zhuǎn)讓費6所得稅（28%）7營業(yè)外支出流出小計1000三凈現(xiàn)金流量(1000)()四累計凈現(xiàn)金流量(1000)()()財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資) 單位：萬元 注：計算指標(biāo)：財務(wù)內(nèi)部收益率：% 財務(wù)凈現(xiàn)值(i=8%)： 投資回收期：4年2個月從財務(wù)現(xiàn)金流量表可得出：累計凈現(xiàn)金流量第三年出現(xiàn)正值。由現(xiàn)金流量表計算的財務(wù)評價指標(biāo)如下：(1)%；(2)財務(wù)凈現(xiàn)值(i=8%):；(3)投資回收期(含建設(shè)期)4年2月。(1)盈虧平衡分析按下式計算生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點BIP=總固定成本100%247。(銷售收入－總可變成本－銷售稅金) =100%247。(39220－－)=%計算表明， %時，也就是當(dāng)無氧銅絲、無氧鋁絲產(chǎn)量達到1699噸、 噸時，企業(yè)可以保本，實現(xiàn)盈虧平衡。(1)敏感性分析本項目就固定資產(chǎn)投資、銷售價格、和經(jīng)營成本的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響進行了敏感性分析。，每個因素變化，都不同程度地影響項目的內(nèi)部收益率。尤其銷售價格和經(jīng)營成本更為明顯，但各因素在177。10%幅度內(nèi)變化，其內(nèi)部收益率均在15%以上，高于基準收益率8%。敏感性分析表 變化率項目20%10%預(yù)測值+10%+20%固定資產(chǎn)投資銷售價格經(jīng)營成本本項目財務(wù)評價各項指標(biāo)較好， %，%，%，均高于目前國內(nèi)同行業(yè)平均水平；投資回收期(含建設(shè)期)4年2月比較短：不確定分析表明項目具有一定的抗風(fēng)險能力，所以，本項目財務(wù)效益是好的，是可行的。第十章 項目對區(qū)域經(jīng)濟及社會的影響一、項目對區(qū)域資源開發(fā)和有效利用，優(yōu)化當(dāng)?shù)刭Y源配置的貢獻銀川靈武市郝家橋廢舊金屬(廢銅、鋁)市場是寧夏商務(wù)廳重點扶持的廢銅廢鋁收購銷售集散地，也是西北地區(qū)最大的廢銅廢鋁購銷市場，廢銅廢鋁日流通量為76噸、54噸，交易額達到780萬元。由于手工作坊加工，生產(chǎn)量、品質(zhì)較低，當(dāng)?shù)貜U銅廢鋁的再生加工能力有限，90%以上的廢銅廢鋁流向省外再生加工，使本地區(qū)廢銅廢鋁的收購、再生加工的發(fā)展受到嚴重影響。本項目的實施，使靈武市郝家橋廢舊金屬(廢銅、鋁)市場上的5000多噸廢銅和3000多噸廢鋁由省外再生加工變成區(qū)內(nèi)就地再生加工。提升了本地區(qū)廢銅廢鋁再生加工能力。項目實施后，年新增利稅 萬元，一方面培育了本地區(qū)廢銅廢鋁再生加工企業(yè)的市場能力，提高了本地區(qū)廢銅廢鋁再生加工企業(yè)對社會的貢獻率；另一方面，達到了合理開發(fā)和有效利用本區(qū)域廢銅廢鋁資源的目的，做到了優(yōu)化當(dāng)?shù)刭Y源配置，各方利益一致、最大的目的。二、項目對區(qū)域相關(guān)產(chǎn)業(yè)的帶動和促進作用廢銅廢鋁的再生加工是產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度較高的行業(yè)。它直接的關(guān)聯(lián)行業(yè)上游是廢銅廢鋁的收購企業(yè)，下游是電線電纜生產(chǎn)企業(yè)。本項目實施后，一方面減少了當(dāng)?shù)貜U銅廢鋁收購企業(yè)的外銷環(huán)節(jié)，減少運輸成本，增加了銷售收入；另一方面，減少了當(dāng)?shù)仉娋€電纜生產(chǎn)企業(yè)外購再生銅鋁原料的數(shù)量，降低了生產(chǎn)成本，增強了產(chǎn)品的競爭力。據(jù)調(diào)查，生產(chǎn)無氧銅絲5000噸、鋁絲3000噸，收購廢銅5000多噸、廢鋁3000多噸，使廢銅廢鋁收購企業(yè)增加收入100多萬元，本地區(qū)電線電纜企業(yè)減少成本近250萬元。三、就業(yè)貢獻本項目建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營需要管理人員、技術(shù)人員和崗位人員等從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，可為城區(qū)和農(nóng)村剩余勞動力提供就業(yè)機會。據(jù)項目的設(shè)計測算，本項目建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營可安排人員就業(yè)100人以上。第十章 申請投資補足資金的主要原因和政策依據(jù) 一、主要原因，開發(fā)新型產(chǎn)品，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。項目實施后，寧夏某某有限公司無氧銅絲鋁絲的產(chǎn)量有過去的 噸提高到8000噸，增長了 %。產(chǎn)品規(guī)格增加了 個，奠定了企業(yè)開發(fā)生產(chǎn)新型產(chǎn)品的能力。改變了企業(yè)產(chǎn)品單一、產(chǎn)品規(guī)格不齊全的局面，調(diào)整了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加了產(chǎn)品的品種和供給，滿足市場的有效需求。，降低資源消耗，節(jié)省運行費用。項目實施后，生產(chǎn)工藝流程縮短，設(shè)備配置合理，自動化程度高，工序緊湊、均衡、協(xié)調(diào)，物流配送距離短，投資小，成本低，利潤高。，改善勞動條件，治理生產(chǎn)環(huán)境。項目建成后，生產(chǎn)工藝水平高，裝備自動控制程度和可靠性高，使得產(chǎn)品質(zhì)量性能好，提高了產(chǎn)品質(zhì)量。新廠房的建設(shè)及選擇先進、經(jīng)濟、節(jié)能、高校的安全技術(shù)、材料、工藝和設(shè)備，改善了職工的勞動條件，從源頭上消除隱患，保證職工人身安全，并符合清潔生產(chǎn)的要求。二、政策依據(jù)，對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)有帶動和引導(dǎo)作用；，發(fā)展前景廣闊，有利于提高本地區(qū)短缺商品的供給能力；，有利于資源綜合利用和可再生資源開發(fā)利用；，增加就業(yè)崗位。第十一章 綜合評價本項目是寧夏某某有限公司利用原有資產(chǎn)與資源，遷入銀川德勝工業(yè)園區(qū)，投資3000萬元形成8000噸無氧銅絲鋁絲生產(chǎn)流水線工業(yè)改擴建項目。 一、項目建設(shè)能夠全面提升寧夏某某有限公司生產(chǎn)無氧銅絲鋁絲的能力，真正成為寧夏某某有限公司生產(chǎn)經(jīng)營的技術(shù)支撐。二、項目建設(shè)能夠增強寧夏某某有限公司對本地區(qū)廢銅廢鋁的消化能力，減少本地區(qū)企業(yè)對無氧銅絲鋁絲的成本投入，體現(xiàn)了集約型的增長方式和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的要求。三、項目建設(shè)能夠增加產(chǎn)品供給，滿足本地區(qū)市場對無氧銅絲鋁絲的日益需求，進一步調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高技術(shù)水平，降低資源消耗，節(jié)省運行費用，提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善勞動條件，治理生產(chǎn)環(huán)境，更好的為社會發(fā)展和經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。四、本項目的建設(shè)一方面能刺激建筑業(yè)、建材業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進城市經(jīng)濟發(fā)展，另一方面對于設(shè)施擴容提質(zhì)戰(zhàn)略，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)亦將產(chǎn)生積極的作用。五、本項目的主要建筑是三、四級辦公、生產(chǎn)用房，屬小型建筑，技術(shù)上成熟。項目的生產(chǎn)工藝技術(shù)成熟，來源可靠、先進及經(jīng)濟合理。六、本項目建成后既有利于項目區(qū)域的發(fā)展，又有利于社會經(jīng)濟的發(fā)展，就有很好的經(jīng)濟效益。因此，該項目從經(jīng)濟角度上看是合理的。綜合所述，該項目的建設(shè)是銀川市新材料建設(shè)的主要組成部分，它的建設(shè)實施可增強本地區(qū)對新材料需求的保障水平和綜合利用可再生資源的處置能力，從而提高全社會的經(jīng)濟水平，具有良好的社會效益。本項目建設(shè)符合國家政策和規(guī)劃，經(jīng)濟上、技術(shù)上可行。附件：、損益表2011/06/18 01:01 110kV肇慶變電站電氣部分初步設(shè)計2011/06/18 01:01 468Q發(fā)動機缸體雙面臥式鉆床總體設(shè)計及左主軸箱設(shè)計2011/