【導(dǎo)讀】在國際市場，日本科研所需杜仲原料90%來源于我國，僅20xx年，行道樹觀賞使用。目前我國杜仲樹的種植面積約500萬畝，占全世界種。植面積的99%以上。安康市嵐皋縣擁有豐富的杜仲資源，杜仲種植面積。超過19萬畝，是全國大型杜仲基地縣之一?？h委、縣政府根據(jù)國際、綠原酸可作多種醫(yī)藥原料，其市場潛力巨大。金銀花和杜仲中提取，多數(shù)產(chǎn)品是浸膏，其含量15％～30％。作為一種重要的化學(xué)試劑，我國目前尚沒有生產(chǎn)醫(yī)用或化學(xué)純的廠家，綠原酸純品，我國只能依靠進(jìn)口，價(jià)格十分昂貴。純度約90%的綠原酸。型球狀藥物載體制劑。世界脂質(zhì)體藥品的銷售額以每年60%的增長速度。發(fā)展,20xx年的銷售額已達(dá)到30億美元。體為基礎(chǔ)的醫(yī)藥品的研究和開發(fā)已經(jīng)成為醫(yī)藥強(qiáng)國發(fā)展的重點(diǎn)。綠原酸脂質(zhì)體國內(nèi)尚無研究報(bào)道。該項(xiàng)目研究成果經(jīng)濟(jì)效益巨大。取將成為以后綠原酸市場需求的主要發(fā)展趨勢。政策措施》于20xx年4月21日正式發(fā)布。將起到積極的促進(jìn)作用。

　　

【正文】 金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目總投資 為 2600 萬元 ， 資金使用計(jì)劃：用于 固定資產(chǎn) 投資，用于建設(shè)期利息 ，用于流動(dòng)資金 910萬元。其中建設(shè)期第一年投入資金 1885萬元，建設(shè)期第二年投入資金 715萬元。 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 38 第七章 預(yù)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益 經(jīng)濟(jì)效益初步評價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益初步評價(jià)依據(jù)為國家計(jì)委、建設(shè)部 20xx年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。 本項(xiàng)目采用的所有價(jià)格均為目前的市場價(jià)格。在項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格均為不變價(jià)格，以保證成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格在計(jì)算期內(nèi)一致性及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)結(jié)果的可比性。 經(jīng)濟(jì)效益初步評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率融資前、 融資后分別為 18%、 20%。 本項(xiàng)目建設(shè)期 2年。 本項(xiàng)目計(jì)算期 10年。 本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷為：生產(chǎn)第一年為 70%，第二年及以后為 100%。 本項(xiàng)目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的 5%，教育費(fèi)附加為增值稅的 3%，所得稅率為 25%。銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟(jì)評價(jià)附表。 收入估算 本項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營后 ，將 形成年產(chǎn) 高純度杜仲綠原酸 6000kg，銷售價(jià)格為 /kg，正常生產(chǎn)年份年銷售收入總計(jì) 7560萬元。 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 39 表 71 年產(chǎn) 6噸 高純度杜仲綠原酸銷售收入 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量 單價(jià)（萬元 /噸） 金額（萬元） 杜仲綠原酸（ 99%） 6噸 7560 合 計(jì) 噸 7560 產(chǎn)品成本估算 （ 1）本項(xiàng)目人員數(shù)量為 85人，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為 19500元 /人年，福利費(fèi)按 14%提取，年工資及福利費(fèi)用為 。 （ 2） 本項(xiàng)目原材料主要為 杜仲 和各種包裝材料，正常生產(chǎn)年份原材料 購入費(fèi) 3765萬元。 （ 3） 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份將新增用電量 48 萬度，按 /度計(jì)算，年新增用電費(fèi)用為 萬元；新增用水量 ，按每噸 /噸計(jì)算，年新增用水費(fèi)用為 ；新增用煤 噸，按 450 元 /噸計(jì)算，年新增用煤費(fèi)用為 萬元。正常生產(chǎn)年份年動(dòng)力費(fèi)總計(jì) 357萬元。 本項(xiàng)目的維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 4%計(jì)提，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法計(jì)算，其他制造費(fèi)按照 4%計(jì)提，其他管理費(fèi)、其他銷售費(fèi)用等其它費(fèi)用均按 4%計(jì)提。 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)進(jìn)行了盈利能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)生存能力分析和償債能力分析。具體如下： 盈利能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目 盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 40 目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)如下： 年平均營業(yè)收入 7560萬元，年平均總成本費(fèi)用為 ，年平均利潤總額 ，年平均上繳所得稅為 ，年平均凈利潤為 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下： 0)1()(1 ??? ??? tnt t F IR RCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO 為現(xiàn)金流出，下同） 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）計(jì)算結(jié)果為稅前 %、稅后 %，均超過設(shè)定的基準(zhǔn)收益率 18%和 20%。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。 ?? ???? nt tct ICOCIF N P V 1 )1()( （式中 cI 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率） 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV ）計(jì)算結(jié)果為稅前 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 41 萬元、稅后 。 投資回收期（ pt） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（ pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下： 1?? 現(xiàn)正值年份數(shù)累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出投資回收期 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 絕對值上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的? 本項(xiàng)目全部投資回收期（ pt）經(jīng)計(jì)算為稅 前 年，稅后 年 。 總投資收益率 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目總投資收益率為 %。 財(cái)務(wù)生存能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。 經(jīng)分析本項(xiàng)目財(cái)務(wù)生存能力尚可。正常運(yùn)營年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營年份均大于 0，不會(huì)出現(xiàn)短期融資來維持運(yùn)營（詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）。 不確定性分析 盈虧平衡分析 當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) BEP時(shí)： %1 0 0???? 年銷售稅金及附加年可變總成本年產(chǎn)品銷售收入 年固定總成本BEP 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 42 =% 即該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %即可保本。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見經(jīng)濟(jì)評價(jià)盈虧平衡分析附表及附圖。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)較好。 年平均營業(yè)收入 7560萬元，年平均總成本費(fèi)用為 ，年平均利潤總額 ，年平均上繳所得稅為 ，年平均凈利潤為 。 項(xiàng)目總投資收益率為 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為%、 （所得稅前）和 %（所得稅后），項(xiàng) 目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，均高于本項(xiàng)目設(shè)定的 18%和 20%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目投資回收期 稅前 ，稅后 。 生存能力分析顯示本項(xiàng)目不會(huì)過分依賴短期融資來維持運(yùn)營，財(cái)務(wù)生存能力尚可。 綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。 社會(huì)效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 陜西禾燁（嵐皋）生物工程有限公司根據(jù)市場需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況，從提高產(chǎn)品的質(zhì)量和附加值著手，大力發(fā)展高純度杜仲綠原酸提取生產(chǎn)工藝技術(shù)改進(jìn)，技改擴(kuò)建年產(chǎn) 4 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線線項(xiàng)目，進(jìn)而調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)， 提 高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 43 比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條件。 產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)動(dòng) 公司以產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營模式，現(xiàn)代化的質(zhì)量檢測手段，不斷運(yùn)用新技術(shù)、新工藝，提高產(chǎn)品檔次，提升產(chǎn)業(yè)的科技含量，充分利用嵐皋縣杜仲資源優(yōu)勢，延長產(chǎn)業(yè)鏈。公司積極配合農(nóng)業(yè)部門，與農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，實(shí)行保護(hù)價(jià)收購，調(diào)動(dòng)基地農(nóng) 戶的積極性，促進(jìn)藥材基地的建設(shè)。在通過契約關(guān)系穩(wěn)定企業(yè)原料來源的基礎(chǔ)上，努力把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢和經(jīng)營優(yōu)勢，帶動(dòng)種植、交通等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)本地及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民 增收。 輻射帶動(dòng)當(dāng)?shù)囟胖佼a(chǎn)業(yè)的發(fā)展 安康市嵐皋縣氣候溫和，雨水充沛，適宜杜仲的生長， 是我省杜仲的主要產(chǎn)地，高純度杜仲綠原酸提取在“十一五”期間將會(huì)有更大的發(fā)展。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，可以充分利用當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)杜仲資源，有利于產(chǎn)品附加值的提高，有利于促進(jìn)農(nóng)民種植杜仲的積極性，從而有力的促進(jìn)嵐皋縣及安康市中藥材種植業(yè)的發(fā)展。該項(xiàng)目的開發(fā)不僅能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)囟胖俚姆N植，發(fā)展地方環(huán)保循環(huán)經(jīng)濟(jì)，改善當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境。而且將輻射到周邊地區(qū)，這對全市及周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入、減少資源 浪費(fèi)等方面都將產(chǎn)生巨大的促進(jìn)作用，從長遠(yuǎn)來看，有助于社會(huì)的穩(wěn)定和農(nóng)民的脫貧致富。 促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化的提高 ，增加農(nóng)民收入 項(xiàng)目實(shí)施后，以杜仲葉為原料，開發(fā)出高純度杜仲綠原酸，使傳年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 44 統(tǒng)的提取分離工藝得到改進(jìn)，推進(jìn)我國中藥加工行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，產(chǎn)生巨大的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。 技改擴(kuò)建高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線項(xiàng)目，對提高農(nóng)民收入，帶動(dòng)一方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有著重要的意義。項(xiàng)目實(shí)施后，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)杜仲的種植，形成“公司 + 基地 + 農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)鏈形式，企業(yè)可起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭的作用。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中起到推動(dòng)與輻射 的作用，并帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)如食品工業(yè)、保健品工業(yè)、飼料工業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，形成良性循環(huán)。 陜西省為傳統(tǒng)中藥材生產(chǎn)基地，受體制、技術(shù)影響，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平低，安康市作為全國中藥材的種植基地之一，嵐皋縣的杜仲種植面積已達(dá)到 19萬畝，通過高純度杜仲綠原酸提取，每年可得到高純度杜仲綠原酸 6 噸以上。企業(yè)在收購過程中 實(shí)行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，充分調(diào)動(dòng)了農(nóng)民的種植積極性，繁榮了地方經(jīng)濟(jì)并帶動(dòng)農(nóng)村快速發(fā)展。 在一定程度上緩解社會(huì)和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)壓力， 增加了 35 個(gè)就業(yè)崗位， 這些都會(huì)直接或間接地 增加農(nóng)民的收 入 ，促進(jìn)當(dāng)?shù)厝嗣裆钏降奶岣?，為農(nóng)民致富開辟新途徑，有利于社會(huì)穩(wěn)定。 綜上所述， 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技改擴(kuò)建項(xiàng)目 ，有利于帶動(dòng)中藥產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)?；较虬l(fā)展，有利于培育龍頭企業(yè)，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民收入， 帶動(dòng)全縣 杜仲 產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、加工工藝升級更新，促進(jìn)安康市中藥產(chǎn)業(yè)的突破跨越發(fā)展。 因此，本項(xiàng)目的實(shí)施將產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 20xx年 10月 1 目 錄 第一章 實(shí)施項(xiàng)目的意義和必要性 ....................... 1 項(xiàng)目名稱及概況 .................................. 2 國內(nèi)外現(xiàn)狀和技術(shù)發(fā)展趨勢 .......................... 2 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響 ............................. 4 產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析 .................................. 7 市場需求趨勢分析 ................................. 8 市場營銷策略 .................................... 9 第二章 項(xiàng)目的技術(shù)基礎(chǔ) ............................ 11 ........................... 11 項(xiàng)目資源優(yōu)勢分析 ................................ 11 第三章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及進(jìn)度安排 ...................... 14 建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容 .............................. 14 技術(shù)方案 ....................................... 14 主要設(shè)備選型 ................................... 16 ........................... 18 第四章 環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用與節(jié)能措施 .............. 21 環(huán)境保 護(hù) ....................................... 21 節(jié)能 .......................................... 23 資源綜合利用 ................................... 25 年產(chǎn) 6 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線技 改擴(kuò)建項(xiàng)目 資金申請報(bào)告