【正文】 制度和新財務制度的要求，細化各項收支業(yè)務，正確使用會計科目并對應到各科室，做到準確無誤。對收到的原始憑證按醫(yī)院財務管理制度及醫(yī)院相關(guān)規(guī)定嚴格進行審查，包括內(nèi)容、用途、簽字、審批手續(xù)和原始單據(jù)金額的大小寫等，認真按照記賬規(guī)定和審定的會計憑證進行登記，做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬實相符，對需完善的手續(xù)必須嚴格執(zhí)行。3．編制的憑證、報表要做到數(shù)字真實、準確、銜接，并及時上報。月末終了，必須與現(xiàn)金和銀行出納核對賬務，保證現(xiàn)金與銀行存款賬實相符。每月必須與醫(yī)保、新農(nóng)合相關(guān)人員核對賬務，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理，做到與醫(yī)保、新農(nóng)合賬賬相符。4．及時、認真、準確地填制記賬憑證，做好總賬登記及會計核算工作，做到賬面清潔，賬賬相符，反映情況真實可靠。定期對各類往來賬務進行清理，及時反饋，做好與往來賬務清理人員的銜接工作。5．按時完成每年的年終結(jié)算及上報工作。6．每月按時完成打印裝訂會計憑證及按規(guī)定保管會計憑證與相關(guān)會計資料。年末終了，及時打印裝訂每年的各類賬表。保證會計資料的安全完整。7．嚴格執(zhí)行國家政策、財經(jīng)紀律和規(guī)章制度，正確進行會計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時向科長匯報。8．堅持勤儉節(jié)約的原則，從提高資金使用效果的角度，及時提出建議以達到少花錢多辦事的目的。9．對會計業(yè)務中存在的問題及時提出，并協(xié)助解決或向科領(lǐng)導積極反映和建議，使會計業(yè)務系統(tǒng)銜接規(guī)范。10．嚴格執(zhí)行財務管理制度，遵守財經(jīng)紀律，堅持原則，工作認真，嚴格管理，團結(jié)協(xié)作。1 1．嚴格遵守醫(yī)院的各項規(guī)章制度，工作時間不擅離職守，業(yè)務上精益求精，不斷提高業(yè)務水平和工作能力。12．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。三十七、債權(quán)債務管理崗位職責1．參與貸款項目的申報工作和日常管理工作，建立完整的往來核算賬簿，及時處理每一筆債權(quán)債務。2．負責向銀行提供辦理醫(yī)院貸款所需的資料及信用等級評定資料，負責醫(yī)院貸款本金及利息的核對管理，以及到期貸款的歸還工作。3．負責貸款項目資金的回收和歸還工作。4．測算貸款項目的還貸數(shù)額，向領(lǐng)導提供年度還貸預算草案。5．年終組織相關(guān)人員對各項往來款項進行清理，對確實無法收回的應收款項及無法支付的款項查明原因，分清責任，并按照規(guī)定程序經(jīng)批準后，方可進行賬務處理。針對存在的問題和原因，提出加強往來款項管理的建議和措施。6．積極與上級業(yè)務部門聯(lián)系，爭取資金、爭取項目、爭取政策。7．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。三十八、工資會計崗位職責1．做好每月的工資造冊、發(fā)放工作，及時記賬。于每月5日前按時上報財政工資，1 2日前報送銀行工資，做到準確、按時發(fā)放職工工資，并按時提交工資報表。2．根據(jù)職工實有人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資計算表，準確辦理各項代扣款項，計算實發(fā)工資等工資事宜。3．負責按要求扣繳本院職工醫(yī)療保險、住房公積金等相關(guān)工作。4．負責每月按稅務部門要求編制醫(yī)院職工個人所得稅稅表并代扣代繳。5．按時打印下發(fā)各科室職工個人工資條，對有疑問的職工要負責解釋工作。6．依據(jù)崗位津貼核算造表，保證按時發(fā)放崗位津貼和績效工資。7．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。三十九、基建會計崗位職責1．認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)制度、法規(guī)政策．嚴格按《國有建設單位基本建設會計制度》和《醫(yī)院會計制度》等規(guī)定辦理會計事項，認真核算工程成本、費用，如實記載、反映財務結(jié)果。2．對規(guī)定的會計科目、名稱、編號、核算內(nèi)容及對應關(guān)系不得隨意改變。3．對發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務，必須取得或填制原始憑證，根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。4．正確處理會計賬務，做到賬賬相符、賬實相符，按月和基建出納核對銀行存款和現(xiàn)金結(jié)存數(shù)，核對相符須在出納銀行存款和現(xiàn)金日記賬上簽字認可，保證數(shù)據(jù)真實準確。5．編制基建會計報表，撰寫財務報表增減變動說明，做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、報送及時。6．負責基建項目交付使用后的資產(chǎn)入賬工作，及時辦理基建款項的清理工作，配合有關(guān)部門辦理基建工程的預決算和交付使用手續(xù)。7．對基建的各種憑證、會計賬簿、會計報表，按時裝訂成冊，按會計檔案管理辦法及時歸檔保管，并協(xié)助會計檔案的查詢工作。8．履行財務職責，提供價格信息，遵守財經(jīng)紀律和法規(guī)。9．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十、會計檔案管理崗位職責1．依據(jù)《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，建立會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防損毀、散失和泄密。2．整理、裝訂各類會計憑證、賬簿、報表、對賬單、文件和其他有關(guān)資料，應移交會計檔案室的會計檔案，及時造冊移交。3．負責外部人員查詢相關(guān)票據(jù)的登記，建立會計檔案借閱登記制度，嚴格辦理借閱手續(xù)。4．保持財務檔案室的清潔衛(wèi)生，做好防火、防盜、防蟲噬、鼠皎工作，保證會計檔案的安全完整。5．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十一、會計檔案管理職責1．依據(jù)《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，建立會計檔案的立卷、歸檔，保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防損毀、散失和泄密。2．整理、裝訂各類會計憑證、賬簿、報表、對賬單、文件和其他有關(guān)資料，應移交會計檔案室的會計檔案，及時造冊移交。3．負責外部人員查詢相關(guān)票據(jù)的登記，建立會計檔案借閱登記制度，嚴格辦理借閱手續(xù)。4．保持財務檔案室的清潔衛(wèi)生，做好防火、防盜、防蟲噬、鼠咬工作，保證會計檔案的安全完整。5．負責門診發(fā)票、住院發(fā)票及掛號發(fā)票的領(lǐng)用和發(fā)放。6．負責院內(nèi)有價證券及發(fā)票的購買、保管、核銷、發(fā)放工作（含診查費及行政事業(yè)單位收據(jù)）。7．負責患者發(fā)票遺失后對患者身份確認登記及查詢、復印工作，復印后進行登記簽字。8．完成領(lǐng)導交辦的其他各項工作。四十二、綜合崗位職責1．負責文電、函件、簡報的收發(fā)、印刷、歸檔、管理、保密和辦公自動化工作。2．負責各種會議的會場布置、會議通知，做好會議記錄，整理會議紀要等會務工作。3．熱情做好日常接待工作。4．協(xié)助各部門做好材料的整理、歸檔工作，嚴格執(zhí)行檔案的借閱手續(xù)。5．負責員工的基本信息管理工作，及時掌握新入職員工的信息，填寫新入職員工的相關(guān)登記表格。6．負責辦公室用品的領(lǐng)用和發(fā)放工作。7．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十三、門診收費員崗位職責1．嚴格遵守國家的財經(jīng)紀律和醫(yī)院的各項規(guī)章制度。2．在工作中嚴格執(zhí)行財務部門制定的內(nèi)部操作規(guī)程，熟悉收費和物價管理中的相關(guān)專業(yè)知識。3．嚴格按規(guī)定價格和收費標準進行收費，做到不漏收、不重收、不多收。4．熟練掌握藥品和收費項目的名稱以及收費輸入規(guī)范，嚴格遵守退費操作的相關(guān)管理規(guī)定。5．收費人員應嚴格遵守現(xiàn)金管理制度。6．使用“窗口文明用語”，禁用“服務忌語”，不與病人爭執(zhí)，落實首問負責制，不得推諉病人，做好窗口服務工作。7．收取現(xiàn)金要開具財政部門監(jiān)制的票據(jù)，票據(jù)的書寫或打印應清晰工整；收付現(xiàn)金要“唱收唱付”，與病人當面點清，留有存根復核和備查。8．每日編制門診收入日報表，按規(guī)定將收到款項及時上交，做到表款相符。9．作廢的票據(jù)要按規(guī)定繳銷，已用完的收據(jù)存根應按序號及時到財務部門銷號。10．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十四、住院收費員崗位職責1．嚴格遵守國家的財經(jīng)紀律和醫(yī)院的各項規(guī)章制度和財務管理制度。2．在工作中嚴格執(zhí)行財務部門制定的內(nèi)部規(guī)章制度和操作規(guī)程，熟悉收費和物價管理中的相關(guān)專業(yè)知識。3．住院結(jié)算人員應嚴格按規(guī)定價格和收費標準進行收費，做到不漏收、不重收、不多收。4．嚴格遵守收退費操作的相關(guān)管理規(guī)定和醫(yī)療預收款的管理制度。5．住院結(jié)算人員應嚴格遵守現(xiàn)金管理制度。6．使用“窗口文明用語”，禁用“服務忌語”，不與病人爭執(zhí)，落實首問負責制，不得推諉病人，做好窗口服務工作。7．出院結(jié)賬時要收回預收款收據(jù)，要開具財務部門監(jiān)制的住院發(fā)票，票據(jù)的書寫或打印應清晰、工整。收付現(xiàn)金要“唱收唱付”，與病人當面點清，留有存根復核和備查。8．每日要編制當日住院收入和住院預交金日報表，按規(guī)定將當日收到的支票、現(xiàn)金及時上交，做到表款相符。9．認真保管和使用收費收據(jù)，作廢的票據(jù)要按規(guī)定繳銷，己用完的收據(jù)存根應按序號及時到財務科銷號。1 0．按時打印每日清單，并送到各科室。1 1．按照醫(yī)院財務管理需要，完成相關(guān)工作。1 2．留存少量零款不得超出規(guī)定限額，公款不得私留或轉(zhuǎn)借他人。不得私留病人收據(jù)和科室聯(lián)。保管好款項、收據(jù)和收費專用章，收費專用章不得轉(zhuǎn)借他人或非收費業(yè)務使用。1 3．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十五、收費室主任（組長）崗位職責1．負責收費室日常的收費管理工作。 2. 認真貫徹執(zhí)行國家的有關(guān)財經(jīng)方針政策、法律法規(guī)、遵守醫(yī)院各項財務管理制度和物價收費政策。3．加強對醫(yī)院業(yè)務收入的核算管理，保護醫(yī)院的合法權(quán)益，確保醫(yī)院資金安全，防止損害國家和患者利益的現(xiàn)象發(fā)生。4．收費室主任（組長）負責組織本室的下列工作：(1)組織本室人員認真完成本職工作，牢固樹立“以病人為中心”的服務理念，杜絕生、冷、硬、頂、推等現(xiàn)象發(fā)生，做好窗口管理工作。(2)積極配合財務部門的定期或不定期檢查，對工作中發(fā)現(xiàn)的問題應及時解決。定期檢查各崗位工作執(zhí)行情況，定期或不定期組織現(xiàn)金盤點，發(fā)現(xiàn)長短款應查找原因、及時報告，并做好檢查后相關(guān)文字記錄。(3)核對每個收費員的收入日報表，監(jiān)督每個收費員按日將門診、住院收入及住院預交押金如數(shù)上繳財務部門，并將繳款單、報表及發(fā)票存根聯(lián)按時交財務科。(4)負責審核病人退款手續(xù)。(5)負責建立收費室業(yè)務流程和相應的內(nèi)部控制崗位職責，確保門診、住院收入安全、完整，月底按時打印各科欠費情況報財務科。(6)組織收費人員進行業(yè)務培訓，學習掌握有關(guān)收費政策，做好收費室安全防范工作。(7)負責向患者進行收費咨詢工作，協(xié)調(diào)解決收費窗口糾紛。(8)按照醫(yī)院財務管理需要，完成其他相關(guān)工作。5．負責與上級主管部門溝通，協(xié)調(diào)相關(guān)業(yè)務。6．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十六、票據(jù)復核崗位職責1．負責對門診發(fā)票及住院發(fā)票的復核工作。2．嚴格審核收費人員每日上交的日報表和收據(jù)聯(lián)，審核上交的收據(jù)存根聯(lián)是否連號，收據(jù)存根聯(lián)金額和實交現(xiàn)金是否相符，收據(jù)存根聯(lián)的開票時間與上繳時間是否相符，收據(jù)使用人是否是收據(jù)領(lǐng)用人。審核退費手續(xù)，檢查收據(jù)三聯(lián)是否完整，確保每本收據(jù)的準確性和完整性。發(fā)現(xiàn)問題及時向科長匯報。3．復核后的收據(jù)應妥善保管，不準丟失，不得涂改，并在每本收據(jù)上簽字或蓋章，整理登記后交檔案室管理。4．負責和收費人員對賬并清點庫存，檢查收費人員的款賬相符情況。5．負責出具住院收入、票據(jù)復核報表。6．負責與醫(yī)保、新農(nóng)合收費處人員的賬務核對。7．負責門診、住院收據(jù)存根聯(lián)的銷號管理。8．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。四十七、預算主管崗位職責1．建立預算管理體系，為預算工作建立配套的執(zhí)行、控制機制。2．制定醫(yī)院年度全面預算，組織編制整個醫(yī)院的財務預算及責任部門費用預算。3．匯編各部門預算草案，形成醫(yī)院的收支預算、采購預算以及資產(chǎn)購置、大型維修等項目預算。4．綜合平衡醫(yī)院各職能部門的預算，經(jīng)決策層批準后下達實施。5．監(jiān)督、管理預算執(zhí)行情況，綜合預算建議，及時向醫(yī)院領(lǐng)導反饋。6．定期匯總、綜合分析各部門編制的預算執(zhí)行差異分析報告。7．負責解答有關(guān)預算的質(zhì)疑，確定組織的預算要求符合法律規(guī)定。四十八、預算管理員崗位職責1．協(xié)助建立、改進、完善醫(yī)院預算管理體系，建立相應的執(zhí)行控制機制。2．協(xié)助編制醫(yī)院全面預算并負責預算的跟蹤管理。3．根據(jù)預算監(jiān)控日常收支，定期進行反饋。4．對預算各項指標和各部門預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督，提交分析報告。5．編制醫(yī)院預算報表。6．制定醫(yī)院總體預算平衡方案。7．按時進行下一年度預算的編制工作。四十九、設備庫二級會計崗位職責1．負責維修材料庫及小器械庫的二級會計工作，根據(jù)會計制度的規(guī)定，分賬戶逐日逐筆登記賬簿，負責修理材料及各種小器械的購入、領(lǐng)用核算工作。2．正確處理會計賬務，做到賬賬相符、賬實相符、日清月結(jié)。定期和主辦會計及庫房核對賬務，保證數(shù)據(jù)真實準確，做好年終盤點工作并協(xié)助查找盈虧原因。3．及時報送各類會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容正確完整。4．定期同會計核對賬務，保證數(shù)據(jù)的真實準確。5．負責病人欠費的登記、核對及收繳工作。6．對各項應收款項做到心中有數(shù)，及時進行清理結(jié)算，防止呆賬壞賬的發(fā)生。7．在核算和收繳病人欠費的過程中，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理，對重大問題要及時向領(lǐng)導匯報。8．完成領(lǐng)導交辦的其他任務。五十、專項資金核算職責1．根據(jù)上級主管部門的專項資金管理制度，做好專項資金的核算工作。2．負責專項資金的明細核算。對各種專項資金，要分別按照來源和支出的不同用途，進行明細核算。要正確核算項目成本，隨時向各歸口管理單位報告資金使用情況。3．對專項資金的往來款項要定期對賬，及時清算。4．編制專項資金報表，分析專項資金的使用效果。定期編制專項報表，正確反映各專用資金、專項撥款的開支結(jié)余情況。5．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。五十一、稽核會計崗位職責1．做好原始憑證、記賬憑證及報表的審核工作。2．對原始憑證，要從合法性、真實性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準確等方面進行認真復核。3．對記賬憑證，要復核其是否概括反映了原始憑證的內(nèi)容，分錄中會計科目及金額、記賬方面是否正確。4．對賬簿登記，要復核其登記是否符合規(guī)定要求，內(nèi)容是否與原始憑證、記賬憑證相符。5．對各項財務收支進行稽核，審核是否符合收支標準。6．對定期報表，要進行數(shù)字銜接等方面的稽核。7．對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要分別采取以下措施：對于可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關(guān)人員堅決進行更正、補救和重新取證；對于重大的、有問題的經(jīng)濟事項，要會同有關(guān)部門和院領(lǐng)導妥善處理。8．在已稽核的會計資料上蓋章，以示負責。要隨時做好稽核記錄。9．完成領(lǐng)導交給的其他各項任務。五十二、物價審核管理科工作職責1．認真學習物價政策法規(guī)，掌握物價收費的有關(guān)規(guī)定和知識，熟悉并嚴格執(zhí)行《云南省非營利性醫(yī)療服務價格（試行）》。負責制定醫(yī)院物價