金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管試行-資料下載頁
2025-07-30 00:11本頁面
【正文】 已確立的技術(shù)法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部制度與相關(guān)技術(shù)標準，定期開展信息安全檢查，確保信息安全。第八十七條 資產(chǎn)公司應(yīng)當按照不同密級設(shè)置信息系統(tǒng)用戶訪問權(quán)限，加強日志審計和系統(tǒng)監(jiān)測，嚴格控制后臺操作和非授權(quán)訪問。認真執(zhí)行數(shù)據(jù)加密和備份策略，確保核心數(shù)據(jù)存放安全和有效恢復(fù)。第八十八條 資產(chǎn)公司應(yīng)逐步健全信息科技治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立集團層面的信息科技管理委員會，負責審批集團的信息戰(zhàn)略規(guī)劃方案、信息化投資預(yù)算與計劃，以及審批與協(xié)調(diào)重大信息科技項目、監(jiān)督信息系統(tǒng)整體運行情況等。資產(chǎn)公司應(yīng)當明確集團信息科技管理部門，統(tǒng)一負責集團信息系統(tǒng)的規(guī)劃、信息科技資源的協(xié)調(diào)與共享、信息科技制度體系建設(shè)、信息化需求管理等。第四節(jié) 戰(zhàn)略與聲譽風險管理第八十九條 資產(chǎn)公司應(yīng)當明確戰(zhàn)略管理職能部門，負責集團的戰(zhàn)略制定和評估工作，在科學制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，配合董事會有關(guān)專門委員會，定期開展對戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況的評估。第九十條 集團戰(zhàn)略決策應(yīng)反映外部環(huán)境、行業(yè)、經(jīng)濟、技術(shù)、市場競爭、監(jiān)管等方面的變化。在進行戰(zhàn)略投資、重大項目等決策時，應(yīng)關(guān)注集團管理資源和能力、資本與資金來源、人員和信息系統(tǒng)以及溝通渠道等能否有效支持業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。第九十一條 資產(chǎn)公司應(yīng)建立完整的集團戰(zhàn)略發(fā)展評估體系。集團設(shè)定的戰(zhàn)略目標應(yīng)科學、合理，并與公司的文化、價值觀、社會責任、業(yè)務(wù)方向和風險容忍度保持一致。第九十二條 資產(chǎn)公司應(yīng)關(guān)注自身及其子公司所產(chǎn)生的風險和損失對集團的聲譽可能造成的負面影響，制定應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施管理聲譽風險。第五節(jié) 信息披露管理第九十三條 資產(chǎn)公司應(yīng)當建立和完善并表信息披露制度，規(guī)范披露程序，明確內(nèi)部管理職責，按照相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的要求對外披露信息。第九十四條 資產(chǎn)公司對外披露并表信息應(yīng)當遵循真實性、及時性、完整性、一致性原則，對信息披露中的虛假和誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏等承擔相應(yīng)的法律責任。第九十五條 資產(chǎn)公司披露的并表信息內(nèi)容應(yīng)主要包括：公司的基本信息、資本信息、風險管理信息等。資產(chǎn)公司可以根據(jù)自身實際情況，自主增加披露其他相關(guān)信息。資產(chǎn)公司對外披露信息應(yīng)當嚴格執(zhí)行國家保密相關(guān)規(guī)定。第九十六條 資產(chǎn)公司對外披露并表信息應(yīng)指定專門機構(gòu)管理、專人負責，主要通過公司網(wǎng)站和指定媒體進行。資產(chǎn)公司應(yīng)完善公司信息系統(tǒng)及網(wǎng)站建設(shè)，確保并表信息披露渠道通暢。第五章 并表監(jiān)管方式第一節(jié) 非現(xiàn)場監(jiān)管第九十七條 銀監(jiān)會對資產(chǎn)公司的并表監(jiān)管重點關(guān)注整體情況及單一法人數(shù)據(jù)與資產(chǎn)公司并表數(shù)據(jù)的差異，資產(chǎn)公司與子公司以及子公司之間的交易，金融類子公司和非金融類子公司對集團財務(wù)狀況和風險狀況的重大影響等方面內(nèi)容，定期對資產(chǎn)公司進行全面風險評價。第九十八條 銀監(jiān)會通過制定資產(chǎn)公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標體系，開展非現(xiàn)場監(jiān)測與分析，全面掌握集團總體架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)及其變化、經(jīng)營情況等。對于在非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)公司監(jiān)管指標異常變動等情況，可以采取風險提示、約見高級管理人員、現(xiàn)場走訪、要求整改等措施，并密切監(jiān)督其整改的進展。第九十九條 對資產(chǎn)公司違反風險管理、最低資本要求、杠桿率、大額風險暴露、流動性、內(nèi)部交易、信息披露等審慎監(jiān)管標準的行為，銀監(jiān)會可以要求資產(chǎn)公司立即采取措施補救并按照法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。第一百條 銀監(jiān)會根據(jù)并表監(jiān)管情況，可以組織資產(chǎn)公司和外部審計機構(gòu)參加并表三方會談，討論監(jiān)管和外部審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，加強對并表監(jiān)管關(guān)注事項的交流和溝通。第二節(jié) 現(xiàn)場檢查第一百零一條 銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的對象為資產(chǎn)公司，必要時可協(xié)調(diào)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)，由相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)對資產(chǎn)公司下屬的證券、期貨、基金、保險等子公司進行檢查。經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)同意，銀監(jiān)會可以通過與相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)成立聯(lián)合檢查組等方式，對資產(chǎn)公司下屬的證券、期貨、基金、保險等子公司實施現(xiàn)場檢查。第一百零二條 銀監(jiān)會可以根據(jù)非現(xiàn)場并表監(jiān)管情況，以及資產(chǎn)公司的風險狀況、規(guī)模、組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，合理安排和制定并表現(xiàn)場檢查計劃。 第一百零三條 銀監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查計劃確定的檢查內(nèi)容和重點進行現(xiàn)場檢查，檢查結(jié)束后向資產(chǎn)公司出具《現(xiàn)場檢查意見書》或《行政處罰決定書》。要求資產(chǎn)公司對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，并對違法、違規(guī)行為進行處罰。 第一百零四條 銀監(jiān)會可以在《現(xiàn)場檢查意見書》或《行政處罰決定書》印發(fā)后對資產(chǎn)公司的整改措施落實情況進行跟蹤，或?qū)嵤┖罄m(xù)檢查，關(guān)注和評估資產(chǎn)公司的風險及其管控情況的變化。 第三節(jié) 監(jiān)管協(xié)調(diào)與信息共享第一百零五條 銀監(jiān)會通過與境外其他監(jiān)管機構(gòu)加強協(xié)調(diào)合作及信息共享，確保資產(chǎn)公司的境外機構(gòu)得到充分、有效的監(jiān)管。第一百零六條 銀監(jiān)會通過與國家相關(guān)部門及境內(nèi)其他監(jiān)管機構(gòu)建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，在監(jiān)管內(nèi)容、信息報送、審批政策和具體監(jiān)管措施等方面加強信息溝通和協(xié)調(diào)配合，全面掌握資產(chǎn)公司及其各金融類子公司的風險水平與風險管理狀況，對重大緊急問題進行磋商，協(xié)調(diào)現(xiàn)場檢查的范圍和方式等。對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)公司金融類子公司存在的重大風險以及涉嫌違法違規(guī)的問題，由銀監(jiān)會按照監(jiān)管職責分工移送相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)處理。第一百零七條 銀監(jiān)會推動建立電子信息平臺，加強與國家相關(guān)部門及其他監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管信息共享。第一百零八條 銀監(jiān)會可以通過簽訂雙邊監(jiān)管備忘錄等形式與境外監(jiān)管機構(gòu)開展監(jiān)管合作，對資產(chǎn)公司跨境業(yè)務(wù)的監(jiān)管和協(xié)調(diào)做出安排。第六章 附則第一百零九條 未經(jīng)國務(wù)院批準實施股份制改革的資產(chǎn)公司的并表監(jiān)管參照本指引執(zhí)行。第一百一十條 本指引由銀監(jiān)會負責解釋和修訂。第一百一十一條 本指引自公布之日起施行。30 / 3
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