【導(dǎo)讀】作手冊,俾利出納事務(wù)之推動。務(wù)之盤點檢核等十一章。財務(wù)控管機制,特訂定本手冊。品等之收付、移轉(zhuǎn)、保管及帳表之登記、編製等事項。(二)總務(wù)處出納組:指管理出納事務(wù)之單位。之動產(chǎn),應(yīng)以契據(jù)棧單或其他證明文件代之。會同總務(wù)主任監(jiān)交。校長核準於十日內(nèi)交代完畢。後任出納組長及監(jiān)交人員簽章後陳報校長。代收,支出部分,除零用金外,以直接匯撥或簽發(fā)支票為原則。支款項、保險費及其他款項等。結(jié)存相符,如有不符之處,應(yīng)編製公庫存款差額解釋表。,如有錯誤,應(yīng)查明處理。不得挪用或墊借。有價證券之本息,應(yīng)按時領(lǐng)取。收付後,移送會計室。竣,送會計室據(jù)以入帳。頇有安全維護設(shè)備,並應(yīng)採取適當防範措施。(三)出納組長言辭應(yīng)謙虛,態(tài)度應(yīng)溫和。