【正文】 目填寫政府或者央行發(fā)行的債券。該債券必須是（1）銀行母國貨幣計(jì)價(jià)，例如花旗銀行北京分行所持有的美元債券；或者（2）承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國家貨幣的債券，例如花旗銀行北京分行所持有的人民幣債券。當(dāng)一個(gè)債券同時(shí)滿足本項(xiàng)目及本項(xiàng)目之前的項(xiàng)目時(shí)，先填列之前的項(xiàng)目，當(dāng)無法歸入之前的項(xiàng)目時(shí)，再填列本項(xiàng)目。適用于海外分行（如中行的倫敦分行），購買中國的人民幣國債。[ 無變現(xiàn)障礙的高級無擔(dān)保非金融企業(yè)債（到期日≥1年）]本項(xiàng)目填寫無變現(xiàn)障礙的高級無擔(dān)保非金融企業(yè)債券，債券的剩余到期日在一年以上。[ AA級和以上評級]本項(xiàng)目填寫[]中評級在AA以上的企業(yè)債券。人民幣債券采用本地評級。[ A到AA]本項(xiàng)目填寫[]中評級在A到AA的企業(yè)債券。人民幣債券采用本地評級。[ 非自身發(fā)行的資產(chǎn)抵押證券（到期日≥1年，Covered Bond）]本項(xiàng)目填寫銀行持有的，非自身發(fā)行的，資產(chǎn)抵押證券（covered bond），且到期日大等于一年。資產(chǎn)抵押證券（covered bond）具有這些特征：資產(chǎn)抵押債券是一種債務(wù)工具，該債務(wù)工具由特定抵押品池（即“擔(dān)保池”，Cover Pool）中的完全抵押物權(quán)（perfected security interest）作抵押。資產(chǎn)抵押債券向發(fā)行者提供融資，相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍在該機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表上。資產(chǎn)擔(dān)保債券的利息由發(fā)行者從其總現(xiàn)金流中支付給投資者，而抵押池只作為抵押物（secured collateral）。如果在擔(dān)保池中的資產(chǎn)成為不良資產(chǎn)了，則必須置換為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。[ AA級和以上評級]本項(xiàng)目填寫[]中評級在AA級和以上評級的部分。一般為外幣業(yè)務(wù)。[ A到AA]本項(xiàng)目填寫[]中評級在A到AA的部分。一般為外幣業(yè)務(wù)。[ 主權(quán)國家發(fā)行的、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%的證券]本項(xiàng)目填寫主權(quán)國家發(fā)行的、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%的證券。一般為外幣業(yè)務(wù)。[ 非中央政府的公共部門實(shí)體直接發(fā)行的證券（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重20%）]本項(xiàng)目填寫非中央政府的公共實(shí)體部門直接發(fā)行的、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%的證券。人民幣債券適用評級標(biāo)準(zhǔn)，如果債券評級為AA以上，填入此列（否則將會(huì)出現(xiàn)，一般企業(yè)發(fā)行的債券折扣率比公共部門還低的情況）。[ 有擔(dān)保]本項(xiàng)目填寫[]中有擔(dān)保的部分。人民幣債券使用國內(nèi)評級。[ 無擔(dān)保]本項(xiàng)目填寫[]中無擔(dān)保的部分。人民幣債券使用國內(nèi)評級。[ 非中央政府的公共部門實(shí)體擔(dān)保的證券（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重20%）]本項(xiàng)目填寫非中央政府公共實(shí)體部門擔(dān)保的、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%的證券。[7. 在交易所上市且涵蓋在主要股票指數(shù)里的非金融機(jī)構(gòu)股權(quán)（權(quán)益性證券）]本項(xiàng)目填寫銀行所持有的股票，這些股票應(yīng)該是（1）非金融機(jī)構(gòu)股票；（2）在主要交易所上市；（3）被涵蓋在主要的股票指數(shù)里。本項(xiàng)目主要對應(yīng)G01中的投資的股票部分。[8. 其它權(quán)益性證券]本項(xiàng)目填寫銀行所持有的，未在[7]中填列的股票。[9. 黃金]本項(xiàng)目填寫銀行所持有的，未被抵押的黃金。本項(xiàng)目主要對應(yīng)G01中的貴金屬部分。[10. 其它貴金屬]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，未被抵押的其他貴金屬。本項(xiàng)目主要對應(yīng)G01中的貴金屬部分。[11. 一年內(nèi)到期的不可續(xù)做的金融機(jī)構(gòu)貸款]本項(xiàng)目反映不包含在以上項(xiàng)目中的貨幣市場工具或剩余期限小于1年的金融工具。主要包括G01報(bào)表中的存放同業(yè)款項(xiàng)，這些存放同業(yè)款項(xiàng)應(yīng)是無擔(dān)保的，或者擔(dān)保品的到期日小于1年；到期日＜1年的同業(yè)借款（≥1年應(yīng)放入[]）；以及扣除商票直貼的貼現(xiàn)貸款（商票直貼應(yīng)填入[13]）；以及拆放同業(yè)?？衫m(xù)做的應(yīng)填列到本表的[17]。[12. 一年內(nèi)到期的主權(quán)國家、央行與公共部門實(shí)體貸款]本項(xiàng)目填列銀行所發(fā)放的一年到期的貸款，這些貸款的對象是（1）主權(quán)國家（2）央行（3）公共部門。給國家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)、國家郵政總公司、三峽集團(tuán)、長江航道總公司以及其他（中央政府投資的，帶有壟斷性質(zhì)的）等符合巴塞爾公共部門定義的中央政府投資的公共部門貸款。這些貸款應(yīng)為總公司（含分公司），不包括子公司。[13. 一年內(nèi)到期的非金融公司貸款]本項(xiàng)目填列銀行發(fā)放的、一年內(nèi)到期的非金融公司貸款，包括對中小企業(yè)的貸款。主要對應(yīng)G01中的到期日＜1年的貸款（含商票直貼，不含其他貼現(xiàn)貸款）、貿(mào)易融資、其他貸款等。[ 其中：一年內(nèi)到期的中小企業(yè)貸款]本項(xiàng)目填列銀行發(fā)放的、一年內(nèi)到期的中小企業(yè)貸款。主要對應(yīng)G01中的貸款對象為中小企業(yè)的到期日＜1年的貸款（含商票直貼，不含其他貼現(xiàn)貸款）、貿(mào)易融資、其他貸款等。[14. 一年內(nèi)到期的零售客戶貸款]本項(xiàng)目填列銀行發(fā)放的、一年內(nèi)到期的零售客戶貸款。[ 其中：到期日＜1年的無障礙住房抵押貸款（BASELII信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法下會(huì)獲得35%甚至更低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重）]本項(xiàng)目填列一年內(nèi)到期的的個(gè)人住房抵押貸款，且貸款在Basel II信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法下會(huì)獲得35%甚至更低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。在Basel II信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法會(huì)獲得35%甚至更低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重貸款應(yīng)滿足：（1）完全由借款人占有或?qū)⒁加?、或出租；?）符合各國關(guān)于住房貸款的嚴(yán)格的審慎標(biāo)準(zhǔn)，例如經(jīng)過嚴(yán)格的評估之后，住房的價(jià)值大大超過貸款的金額，貸款的超額保障充足。目前填報(bào)不考慮風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重因素，只要是非逾期、1年內(nèi)到期的個(gè)人住房抵押貸款均填入此列。[15. 到期日≥1年的貸款]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，到期日大等于1年的貸款，包括金融機(jī)構(gòu)、政府、公司和零售。[ 一年以上到期的公司貸款、金融機(jī)構(gòu)貸款和政府貸款]本項(xiàng)目填列銀行所持有的、到期日大等于1年的公司、金融機(jī)構(gòu)和政府貸款，即非零售類的貸款。亦包含到期日≥1年的定向央票、定向國債、次級債、混合資本債、同業(yè)借款等。[ 其中：一年以上到期的中小企業(yè)貸款]本項(xiàng)目填列銀行所持有的、到期日大等于1年的中小企業(yè)貸款。[ 一年以上到期的零售貸款（非住房抵押貸款）]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，到期日大等于一年的，不屬于住房抵押貸款的其他消費(fèi)信貸。[ 一年以上到期的住房抵押貸款]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，到期日大等于一年的，屬于住房抵押貸款的零售貸款。[ 傳統(tǒng)抵押貸款] 本項(xiàng)目填列[15]中的傳統(tǒng)抵押貸款。傳統(tǒng)抵押貸款應(yīng)該滿足以下條件（1）滿足一定的首付比例，否則需要政府提供相應(yīng)的保證；（2）單筆貸款金額不超過一個(gè)最大金額；（3）本金按期攤還。通常理解成可以證券化的按揭貸款，國內(nèi)按揭貸款不屬于此項(xiàng)目。[ 到期日≥1年的無障礙住房抵押貸款]本項(xiàng)目填列傳統(tǒng)抵押貸款中按照BASELII信用評級標(biāo)準(zhǔn)法下會(huì)獲得35%甚至更低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的住房抵押貸款。（不含逾期貸款）。[ 非傳統(tǒng)抵押貸款]本項(xiàng)目填列[15]中的非傳統(tǒng)的抵押貸款。國內(nèi)按揭貸款屬于非傳統(tǒng)抵押貸款。[ 到期日≥1年的無障礙住房抵押貸款]本項(xiàng)目填列非傳統(tǒng)抵押貸款中按照BASELII信用評級標(biāo)準(zhǔn)法下會(huì)獲得35%甚至更低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的住房抵押貸款。（不含逾期貸款）。[16. 資產(chǎn)擔(dān)保債券（ABS）]本項(xiàng)目填列銀行所持有的資產(chǎn)擔(dān)保證券。[ 由銀行自身發(fā)行]本項(xiàng)目填列[16]中的，由銀行自身發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保證券。[ 由其它機(jī)構(gòu)發(fā)行]本項(xiàng)目填列[16]中的，由其他機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保證券。[17. 其它所有非貨幣市場和非現(xiàn)金市場的資產(chǎn)]本項(xiàng)目填列不包括在[1]到[16]項(xiàng)中的非貨幣市場、非現(xiàn)金市場的資產(chǎn)。如G01中的應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款等?？梢园汛隧?xiàng)作為校驗(yàn)項(xiàng)，此項(xiàng)=總資產(chǎn)[1]到[23]之和（不含[17]）。[18. 衍生品相關(guān)的應(yīng)收款]本項(xiàng)目填列銀行所持有的衍生品交易的應(yīng)收款，由交易的市場價(jià)值計(jì)算（需要軋差反映，凈值為正填本項(xiàng)目；凈值為負(fù)填資金來源部分）。[19. 所有其它交易性證券和公允價(jià)值基于市場或模型的所有證券]本項(xiàng)目填列銀行所持有的、不包含在在[1]到[19]項(xiàng)中的：（1）交易性證券；（2）公允價(jià)值計(jì)量基于市場或模型的證券。[20. 其它產(chǎn)生收入的資產(chǎn)（如少數(shù)股東權(quán)益）]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，其他產(chǎn)生收入的資產(chǎn)，如少數(shù)股東權(quán)益等。[21. 其他非流動(dòng)性資產(chǎn)（如固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，其他非流動(dòng)性資產(chǎn)，如G01中的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用、在建工程、遞延所得稅資產(chǎn)、其他資產(chǎn)。[22. 非流動(dòng)資產(chǎn)中未報(bào)告的所有在抵押資產(chǎn)]本項(xiàng)目填列銀行所持有的，未在前述項(xiàng)目中報(bào)告的抵押資產(chǎn)，如G01中的抵押資產(chǎn)。[23. 尚未抵押但作為衍生品交易潛在風(fēng)險(xiǎn)敞口的或有抵押品而持有的資產(chǎn)]本項(xiàng)目填列銀行所持有的、尚未抵押的、作為衍生品交易潛在風(fēng)險(xiǎn)敞口的或有抵押品。（如果此項(xiàng)填列數(shù)字，相應(yīng)數(shù)字應(yīng)在前述項(xiàng)中扣除）[24. 對以下機(jī)構(gòu)承諾未動(dòng)用的信用和流動(dòng)性便利]本項(xiàng)目填列銀行所承諾，但客戶尚未動(dòng)用的信用和流動(dòng)性便利。信用和流動(dòng)性便利是指銀行以明確的方式承諾在未來給客戶提供資金的合同。在當(dāng)前，監(jiān)管機(jī)構(gòu)只統(tǒng)計(jì)那些（1）銀行在任何情況下都需要應(yīng)客戶要求提供資金的信用與流動(dòng)性便利；（2）以明確方式列明銀行可以不提供資金的情形的信用與流動(dòng)性便利。銀行有權(quán)隨時(shí)取消的信用便利和流動(dòng)性便利不在本項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)當(dāng)中。例如，不可撤銷的貸款承諾、承兌和信用卡承諾即屬于信用便利。[ 零售客戶]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給零售客戶的信用便利和流動(dòng)性便利。主要包括信用卡承諾。（等于總信用卡額度減去總信用卡貸款余額。）[ 非金融公司]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給非金融公司客戶的信用便利和流動(dòng)性便利。這里的非金融公司客戶也包括中小企業(yè)客戶。例如，銀行承兌未轉(zhuǎn)墊款部分、授信承諾中未提取部分。[ 金融機(jī)構(gòu)、信托機(jī)構(gòu)等]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給金融機(jī)構(gòu)、信托機(jī)構(gòu)的信用便利和流動(dòng)性便利。[ 國家、央行和公共部門]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給國家、央行和公共部門的信用便利和流動(dòng)性便利。對公用企業(yè)的貸款承諾未提取部分可填寫本項(xiàng)目。[ 附屬機(jī)構(gòu)]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給自身附屬機(jī)構(gòu)的信用便利和流動(dòng)性便利。[ 特殊目的載體（SPVs）]本項(xiàng)目填列[24]中，銀行提供給特殊目的載體（SPVs）的信用便利和流動(dòng)性便利。[ 其它機(jī)構(gòu)]本項(xiàng)目填列銀行提供給其他機(jī)構(gòu)，未被前述6項(xiàng)所包含的信用便利和流動(dòng)性便利。[25. 其它或有資金需求] 本項(xiàng)目填列銀行其他或有資金需求，包括可撤銷承諾；擔(dān)保、保函；信用證；除信用證外的表外貿(mào)易融資工具；非合同的隱含義務(wù)，如為聲譽(yù)而做的資金墊付等。[26. 附加信息 ][ 無變現(xiàn)障礙的債券，逆回購或擔(dān)保融資交易中作為抵押品的債券（到期日≥1年，評級為AA）] [ 無變現(xiàn)障礙的高級無擔(dān)保非金融企業(yè)債（到期日≥1年，評級AA）]本項(xiàng)目填列項(xiàng)目[]中無變現(xiàn)障礙的、非次級的、無擔(dān)保的、非金融企業(yè)債，且債券的到期日大等于1年，評級為AA。[ 非自身發(fā)行的資產(chǎn)抵押證券（到期日≥1年，評級AA）]本項(xiàng)目填列項(xiàng)目[]中非自身發(fā)行的資產(chǎn)抵押證券（Covered Bond），且債券的到期日大等于1年，評級為評級AA。三、凈穩(wěn)定資金比率[1. 可用的穩(wěn)定資金]本項(xiàng)目為公式，無需銀行填寫，等于“可用穩(wěn)定資金”部分的各項(xiàng)資金來源金額乘于穩(wěn)定系數(shù)后相加。[2. 業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金]本項(xiàng)目為公式，無需銀行填寫，等于“業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金”的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的金額乘以所需要穩(wěn)定資金系數(shù)后相加。[3. 凈穩(wěn)定資金比率（=可用的穩(wěn)定資金/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金）]本項(xiàng)目為公式，無需銀行填寫，等于可用的穩(wěn)定資金除以業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金。31 / 31