【正文】 ，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品和工程堅決退還和返工。 （4）嚴(yán)格現(xiàn)場協(xié)調(diào)制度，建設(shè)單位要及時研究解決設(shè)計、施工的關(guān)鍵技術(shù)問題，認(rèn)真履行合同，積極處理好工程建設(shè)各方的關(guān)系，為工程施工創(chuàng)造良好的外部條件。 （5）建立施工質(zhì)量保證體系，要做到層層負(fù)責(zé)，人人把關(guān)。項目建成后，由有關(guān)部門按要求檢驗驗收，確保項目質(zhì)量。（6）定期向上級管理部門報告工程進度，完工后要組織驗收，發(fā)現(xiàn)的問題要及時解決。2. 運行期生產(chǎn)管理： 為充分發(fā)揮131團辣椒初加工得龍頭企業(yè)帶動優(yōu)勢，在運行期營銷管理上嚴(yán)格按企業(yè)運營規(guī)程進行全程控制，實行統(tǒng)一質(zhì)量監(jiān)管，統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)的企業(yè)運營管理模式。3．財務(wù)管理：財務(wù)管理是組織資金來源，監(jiān)督資金使用，分配資金使用，保證生產(chǎn)，厲行節(jié)約，取得積累的重要工具。131團辣椒初加工擴建工程項目在財務(wù)管理上要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)章制度，實行報帳制，建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加速流動資金的周轉(zhuǎn)，不斷降低運營成本，全面提高經(jīng)濟效益。使企業(yè)財務(wù)管理逐步走上規(guī)范化、制度化、網(wǎng)絡(luò)化軌道。 勞動安全、衛(wèi)生與消防1勞動安全、衛(wèi)生措施:上崗人員必須掌握本專業(yè)或崗位的生產(chǎn)技能，經(jīng)安全衛(wèi)生知識培訓(xùn)和考核，經(jīng)衛(wèi)生部門檢修合格后方可上崗。職工的經(jīng)常性勞保用品按有關(guān)規(guī)定發(fā)放。2消防措施：總平面布置嚴(yán)格按防火規(guī)范要求劃分功能區(qū)域，建筑物周圍留有足夠的防火間距，以利于消防車輛通行。加強綠化，廠區(qū)道路平坦并設(shè)照明設(shè)施。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)設(shè)計圖紙。單價：執(zhí)行2007年奎屯地區(qū)土建工程單位估價匯總表，2007年烏魯木齊地區(qū)安裝工程單位估價匯總表。材差：執(zhí)行奎屯地區(qū)2008年第二季度材料信息價。取費：執(zhí)行2007年新疆建筑安裝工程費用定額，按四類工程計。(1)建筑工程費用：根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，根據(jù)新疆地區(qū)建筑工程概算定額標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)有類似建筑的實際造價情況確定。(2)設(shè)備費：根據(jù)設(shè)備廠家報價估算。(3)設(shè)備運雜費；包含在設(shè)備費內(nèi)。(4)設(shè)備安裝費：包含在設(shè)備費內(nèi)。(5)場區(qū)工程費：按初步擬定的供水、供暖、供電方案估算。(6)其他工程費用：前期工作費、建設(shè)單位管理費、設(shè)計費、監(jiān)理費、招標(biāo)代理服務(wù)費、土地使用費等依據(jù)有關(guān)規(guī)定計算。(7)基本預(yù)備費：按工程費用和其他費用的5%計。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項目不計取漲價預(yù)備金。(8)鋪底流動資金估算：按照運營期流動資金的30%計。 投資估算，其中，%；，%?；绢A(yù)備費為2萬元，占總金額的1%。本項目為工程擴建，一期工程已投入流動資金。 資金來源 中央財政資金: 申請中央財政資金70萬元，%，主要用于辣椒初加工廠擴建基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程。 兵團財政配套資金本項目未申請兵團財政配套資金。:%,由農(nóng)七師131團自籌。 銀行貸款及籌措本項目資金籌措無銀行貸款。 其他本項目資金籌措無其他來源。 資金使用和管理 財政資金使用和管理項目投資中申請的70萬元中央財政資金，121萬元自籌資金主要用于辣椒初加工廠區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（1）嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)報帳管理辦法》的要求進行項目資金管理。（2）國家撥款和項目單位配套資金必須專賬管理，?？顚Ｓ?，納入項目統(tǒng)一管理、使用和核算。（3）項目建設(shè)資金嚴(yán)格按照建設(shè)內(nèi)容及年度投資計劃執(zhí)行。項目資金支出須經(jīng)單位法人代表審查簽字。項目財務(wù)人員必須按照制度認(rèn)真審查憑證，如實、及時登記賬簿，填送財務(wù)報表，妥善保管財務(wù)檔案。 （4）建設(shè)項目的財務(wù)管理和工程核算辦法按財政部制定的相關(guān)制度及規(guī)定執(zhí)行。（5）實行審計制度。由審計部門和上級主管部門按項目進展情況對項目建設(shè)資金使用情況進行跟蹤審計，加強對項目建設(shè)資金的監(jiān)管。任何組織和個人不得截留、擠占和挪用項目資金。 銀行貸款使用和管理本項目資金籌措無銀行貸款。 其他項目自籌資金主要用于辣椒初加工廠區(qū)土建工程及項目前期費用的支出。項目單位配套資金必須按規(guī)定及時足額劃撥到位。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)本項目估算《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版)(2006年國家計委、建設(shè)部發(fā)布）；《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》(農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部) 結(jié)合本項目的工程特點而編制。價格項目主要投入物是以2008年第四季度市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場類似產(chǎn)品價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行預(yù)測并作了適當(dāng)調(diào)整。分析期項目建設(shè)期1年，運營期為9年，計算期為10年。財務(wù)基準(zhǔn)收益率項目投資融資前稅前財務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%，融資后資本金稅后財務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%。評價準(zhǔn)則在擬定資金來源、籌措方式等基礎(chǔ)上，用財務(wù)價格分析評價。按滿足行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn)收益率和工程運行要求，分析投入資金盈利能力。 銷售(營業(yè))收入、銷售(營業(yè))稅金和附加估算(營業(yè))收入銷售價格按目前市場價偏低考慮，按設(shè)計水平年產(chǎn)辣椒粉2080t，（含稅價，下同）；辣椒籽650t。正常年（2010年），產(chǎn)品銷售收入2207萬元。 銷售(營業(yè))稅金及附加農(nóng)產(chǎn)品收購增值稅率13%，辣椒粉等制品增值稅稅率17%，城市維護建設(shè)稅稅率5%，教育費附加稅率3%。經(jīng)測算，正常年（2010年）銷售稅金及附加共463萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為項目總成本費用/總產(chǎn)品數(shù)= 項目總成本估算總成本包括外購原材料、燃料動力、工資及福利、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用等。①年外購原材料、燃料動力費包括收購干辣椒、包裝物等原材料、輔助材料、水電汽等費用。各項單價如下：，汽90元/t，水1元/m3。正常年，原材料費1460萬元。②工資及福利費，本項目全部定員169人，人均年工資、福利費、工會費、教育經(jīng)費合計1萬元。正常年工資、福利費總額為169萬元。③折舊費用本項目固定資產(chǎn)折舊按分項折舊法，建筑工程折舊年限為30年，固定資產(chǎn)殘值率5%。回收固定資產(chǎn)余值按5%取。④修理費修理費按固定資產(chǎn)的2%計提。 ⑤其他費用其他費用，包括管理費用、銷售費用等，%計。 經(jīng)營成本估算辣椒初加工廠擴建后財務(wù)經(jīng)營成本含外購修理費、原材料及材料燃料動力費、工資及福利費和其他費用。辣椒初加工廠擴建后正常年，原材料費1600萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析辣椒初加工廠擴建后正常年，利潤總額為485萬元。投資利潤率=利潤總額/10/總投資100%= %財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資所得稅后）％，大于基準(zhǔn)收益率8%；（考慮建設(shè)期）。 銀行貸款清償能力分析本項目資金籌措無銀行貸款。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項目盈虧平衡分析采用生產(chǎn)能力利用率進行分析，即采用生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點，計算為：%時，即可保本，說明本項目適應(yīng)市場能力較強。 盈利區(qū) BEP 虧損區(qū)0 % 100%銷售收入總成本固定成本 敏感性分析對建設(shè)期和生產(chǎn)期內(nèi)存在的主要不確定性因素分別進行敏感性分析，通過分析認(rèn)為，本項目總體上具有一定的承擔(dān)風(fēng)險能力。但是，由于原材料成本在經(jīng)營成本費用或總成本中所占比重較大，項目仍然存在管理風(fēng)險，因此企業(yè)需在項目投產(chǎn)后加強內(nèi)部管理，減少原材料單耗或避免浪費以控制經(jīng)營成本，才能確保項目贏利。同時從分析中可知，本項目銷售收入的變化對其財務(wù)內(nèi)部收益率影響也較大，建議應(yīng)在生產(chǎn)和銷售過程中十分重視成本的內(nèi)部控制及產(chǎn)品促銷，以避免項目的銷售收入和成本支出出現(xiàn)較大的負(fù)面波動。 財務(wù)評價結(jié)論從上述財務(wù)評價看， %；； %，在財務(wù)上可行性。 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論本項目建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)政策，對推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有極為重要的意義。項目實施有較好的基礎(chǔ)條件，對增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)職工收入有積極的促進作用。項目中運用的各項技術(shù)均屬成熟技術(shù)，工藝流程合理，投資經(jīng)濟，有利保護企業(yè)利益。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過本項目的實施,促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化,形成具有地區(qū)特色的產(chǎn)業(yè)帶。通過辣椒初加工廠擴建工程項目的建設(shè)，有助于促進農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的專業(yè)化、基地化、規(guī)模化，提高農(nóng)產(chǎn)品商品率。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等由傳統(tǒng)的小農(nóng)經(jīng)營轉(zhuǎn)向產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。有效地帶動分散職工進入市場，促進規(guī)模經(jīng)營和結(jié)構(gòu)調(diào)整。增強主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)在地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展中的地位，促進農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)型換代和升級，初步形成區(qū)域化布局、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、社會化服務(wù)、城鎮(zhèn)化發(fā)展的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新格局。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制通過本項目的實施，能夠培育、壯大企業(yè)的市場開拓能力，形成供銷一體化相結(jié)合，產(chǎn)供銷一條龍。同時，還有助于探索和建立企業(yè)和職工之間風(fēng)險共擔(dān)和利益分享機制，使企業(yè)與職工結(jié)成利益共同體，成為農(nóng)業(yè)“種植的龍頭，市場的中介，服務(wù)的中心”，把千家萬戶小生產(chǎn)與千變成化大市場連接起來，從而規(guī)避結(jié)構(gòu)調(diào)整中職工對技術(shù)、市場變化適應(yīng)性差和抗風(fēng)險能力弱的缺陷，降低結(jié)構(gòu)調(diào)整中職工直接面對技術(shù)和市場的風(fēng)險。 帶動基地通過本項目的實施，能夠輻射農(nóng)七師131團及周邊團場的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)。 帶動農(nóng)戶通過本項目的實施，能夠輻射可帶動農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)農(nóng)戶301戶，新增團場勞動力就業(yè)1050人。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收。 農(nóng)業(yè)增效還可帶動農(nóng)產(chǎn)品加工、運輸、包裝等行業(yè)的發(fā)展，具有較強的產(chǎn)業(yè)帶動力，進一步增加農(nóng)業(yè)附加值，促進農(nóng)業(yè)增效。辣椒是農(nóng)七師131團主要農(nóng)作物之一，在加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，扶優(yōu)扶強政策的指導(dǎo)下，農(nóng)七師131團辣椒初加工項目投入運行產(chǎn)生效益后，131團的經(jīng)營優(yōu)勢將進一步提高，將有力促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，通進一步把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，同時把131團具有規(guī)模效益及竟?fàn)幜Φ睦苯烦跫庸は盗挟a(chǎn)品推向更廣闊的市場，逐步擴大市場份額，充分發(fā)揮規(guī)模效益，帶動項目區(qū)職工致富奔小康，提高產(chǎn)業(yè)附加值，為企業(yè)和項目區(qū)職工取得雙贏奠定了良好的基礎(chǔ)。附表2 建設(shè)投資估算表序號項目名稱數(shù)量經(jīng)濟指標(biāo)工程造價（萬元）備注一建筑工程費1車間土建720m2750元/m22辦公室土建900元/m23輔助用房土建720m2700元/m2二室外工程費1地坪100m250元/m22地面硬化及道路120m2100元/m2三土地使用費免四各項前期費1地勘費%2設(shè)計費%3監(jiān)理費%4監(jiān)督費 m25消防審核費%6圖紙審費%7概預(yù)算費%8招標(biāo)代理費%9建設(shè)單位管理費2合計附表21 土建工程投資明細(xì)表序號建設(shè)內(nèi)容單位規(guī)模投資（萬元）1車間土建m 7202辦公室土建m3輔助用房土建m27204合計附表3 項目資金費用匯總表序號工程名稱費用（萬元）備注1建筑工程費2室外工程配套費3設(shè)備費一期工程已投入4項目流動資金一期工程已投入5前期費及其他合計191 55 / 55