【正文】 ，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品和工程堅(jiān)決退還和返工。 （4）嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)制度，建設(shè)單位要及時(shí)研究解決設(shè)計(jì)、施工的關(guān)鍵技術(shù)問(wèn)題，認(rèn)真履行合同，積極處理好工程建設(shè)各方的關(guān)系，為工程施工創(chuàng)造良好的外部條件。 （5）建立施工質(zhì)量保證體系，要做到層層負(fù)責(zé)，人人把關(guān)。項(xiàng)目建成后，由有關(guān)部門(mén)按要求檢驗(yàn)驗(yàn)收，確保項(xiàng)目質(zhì)量。（6）定期向上級(jí)管理部門(mén)報(bào)告工程進(jìn)度，完工后要組織驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)解決。2. 運(yùn)行期生產(chǎn)管理： 為充分發(fā)揮131團(tuán)辣椒初加工得龍頭企業(yè)帶動(dòng)優(yōu)勢(shì)，在運(yùn)行期營(yíng)銷(xiāo)管理上嚴(yán)格按企業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)程進(jìn)行全程控制，實(shí)行統(tǒng)一質(zhì)量監(jiān)管，統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)的企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理模式。3．財(cái)務(wù)管理：財(cái)務(wù)管理是組織資金來(lái)源，監(jiān)督資金使用，分配資金使用，保證生產(chǎn)，厲行節(jié)約，取得積累的重要工具。131團(tuán)辣椒初加工擴(kuò)建工程項(xiàng)目在財(cái)務(wù)管理上要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，實(shí)行報(bào)帳制，建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加速流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)，不斷降低運(yùn)營(yíng)成本，全面提高經(jīng)濟(jì)效益。使企業(yè)財(cái)務(wù)管理逐步走上規(guī)范化、制度化、網(wǎng)絡(luò)化軌道。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防1勞動(dòng)安全、衛(wèi)生措施:上崗人員必須掌握本專(zhuān)業(yè)或崗位的生產(chǎn)技能，經(jīng)安全衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)和考核，經(jīng)衛(wèi)生部門(mén)檢修合格后方可上崗。職工的經(jīng)常性勞保用品按有關(guān)規(guī)定發(fā)放。2消防措施：總平面布置嚴(yán)格按防火規(guī)范要求劃分功能區(qū)域，建筑物周?chē)粲凶銐虻姆阑痖g距，以利于消防車(chē)輛通行。加強(qiáng)綠化，廠區(qū)道路平坦并設(shè)照明設(shè)施。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù)設(shè)計(jì)圖紙。單價(jià)：執(zhí)行2007年奎屯地區(qū)土建工程單位估價(jià)匯總表，2007年烏魯木齊地區(qū)安裝工程單位估價(jià)匯總表。材差：執(zhí)行奎屯地區(qū)2008年第二季度材料信息價(jià)。取費(fèi)：執(zhí)行2007年新疆建筑安裝工程費(fèi)用定額，按四類(lèi)工程計(jì)。(1)建筑工程費(fèi)用：根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，根據(jù)新疆地區(qū)建筑工程概算定額標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)有類(lèi)似建筑的實(shí)際造價(jià)情況確定。(2)設(shè)備費(fèi)：根據(jù)設(shè)備廠家報(bào)價(jià)估算。(3)設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)；包含在設(shè)備費(fèi)內(nèi)。(4)設(shè)備安裝費(fèi)：包含在設(shè)備費(fèi)內(nèi)。(5)場(chǎng)區(qū)工程費(fèi)：按初步擬定的供水、供暖、供電方案估算。(6)其他工程費(fèi)用：前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、土地使用費(fèi)等依據(jù)有關(guān)規(guī)定計(jì)算。(7)基本預(yù)備費(fèi)：按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的5%計(jì)。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目不計(jì)取漲價(jià)預(yù)備金。(8)鋪底流動(dòng)資金估算：按照運(yùn)營(yíng)期流動(dòng)資金的30%計(jì)。 投資估算，其中，%；，%。基本預(yù)備費(fèi)為2萬(wàn)元，占總金額的1%。本項(xiàng)目為工程擴(kuò)建，一期工程已投入流動(dòng)資金。 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金: 申請(qǐng)中央財(cái)政資金70萬(wàn)元，%，主要用于辣椒初加工廠擴(kuò)建基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程。 兵團(tuán)財(cái)政配套資金本項(xiàng)目未申請(qǐng)兵團(tuán)財(cái)政配套資金。:%,由農(nóng)七師131團(tuán)自籌。 銀行貸款及籌措本項(xiàng)目資金籌措無(wú)銀行貸款。 其他本項(xiàng)目資金籌措無(wú)其他來(lái)源。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理項(xiàng)目投資中申請(qǐng)的70萬(wàn)元中央財(cái)政資金，121萬(wàn)元自籌資金主要用于辣椒初加工廠區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（1）嚴(yán)格按照《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)報(bào)帳管理辦法》的要求進(jìn)行項(xiàng)目資金管理。（2）國(guó)家撥款和項(xiàng)目單位配套資金必須專(zhuān)賬管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，納入項(xiàng)目統(tǒng)一管理、使用和核算。（3）項(xiàng)目建設(shè)資金嚴(yán)格按照建設(shè)內(nèi)容及年度投資計(jì)劃執(zhí)行。項(xiàng)目資金支出須經(jīng)單位法人代表審查簽字。項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員必須按照制度認(rèn)真審查憑證，如實(shí)、及時(shí)登記賬簿，填送財(cái)務(wù)報(bào)表，妥善保管財(cái)務(wù)檔案。 （4）建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理和工程核算辦法按財(cái)政部制定的相關(guān)制度及規(guī)定執(zhí)行。（5）實(shí)行審計(jì)制度。由審計(jì)部門(mén)和上級(jí)主管部門(mén)按項(xiàng)目進(jìn)展情況對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金使用情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金的監(jiān)管。任何組織和個(gè)人不得截留、擠占和挪用項(xiàng)目資金。 銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目資金籌措無(wú)銀行貸款。 其他項(xiàng)目自籌資金主要用于辣椒初加工廠區(qū)土建工程及項(xiàng)目前期費(fèi)用的支出。項(xiàng)目單位配套資金必須按規(guī)定及時(shí)足額劃撥到位。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目估算《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)(2006年國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布）；《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》(農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部) 結(jié)合本項(xiàng)目的工程特點(diǎn)而編制。價(jià)格項(xiàng)目主要投入物是以2008年第四季度市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類(lèi)企業(yè)近期生產(chǎn)或市場(chǎng)類(lèi)似產(chǎn)品價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整。分析期項(xiàng)目建設(shè)期1年，運(yùn)營(yíng)期為9年，計(jì)算期為10年。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率項(xiàng)目投資融資前稅前財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%，融資后資本金稅后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%。評(píng)價(jià)準(zhǔn)則在擬定資金來(lái)源、籌措方式等基礎(chǔ)上，用財(cái)務(wù)價(jià)格分析評(píng)價(jià)。按滿(mǎn)足行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率和工程運(yùn)行要求，分析投入資金盈利能力。 銷(xiāo)售(營(yíng)業(yè))收入、銷(xiāo)售(營(yíng)業(yè))稅金和附加估算(營(yíng)業(yè))收入銷(xiāo)售價(jià)格按目前市場(chǎng)價(jià)偏低考慮，按設(shè)計(jì)水平年產(chǎn)辣椒粉2080t，（含稅價(jià)，下同）；辣椒籽650t。正常年（2010年），產(chǎn)品銷(xiāo)售收入2207萬(wàn)元。 銷(xiāo)售(營(yíng)業(yè))稅金及附加農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)增值稅率13%，辣椒粉等制品增值稅稅率17%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率5%，教育費(fèi)附加稅率3%。經(jīng)測(cè)算，正常年（2010年）銷(xiāo)售稅金及附加共463萬(wàn)元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為項(xiàng)目總成本費(fèi)用/總產(chǎn)品數(shù)= 項(xiàng)目總成本估算總成本包括外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力、工資及福利、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、其它費(fèi)用等。①年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)包括收購(gòu)干辣椒、包裝物等原材料、輔助材料、水電汽等費(fèi)用。各項(xiàng)單價(jià)如下：，汽90元/t，水1元/m3。正常年，原材料費(fèi)1460萬(wàn)元。②工資及福利費(fèi)，本項(xiàng)目全部定員169人，人均年工資、福利費(fèi)、工會(huì)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)合計(jì)1萬(wàn)元。正常年工資、福利費(fèi)總額為169萬(wàn)元。③折舊費(fèi)用本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊按分項(xiàng)折舊法，建筑工程折舊年限為30年，固定資產(chǎn)殘值率5%?；厥展潭ㄙY產(chǎn)余值按5%取。④修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)的2%計(jì)提。 ⑤其他費(fèi)用其他費(fèi)用，包括管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用等，%計(jì)。 經(jīng)營(yíng)成本估算辣椒初加工廠擴(kuò)建后財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)成本含外購(gòu)修理費(fèi)、原材料及材料燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)和其他費(fèi)用。辣椒初加工廠擴(kuò)建后正常年，原材料費(fèi)1600萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析辣椒初加工廠擴(kuò)建后正常年，利潤(rùn)總額為485萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/10/總投資100%= %財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資所得稅后）％，大于基準(zhǔn)收益率8%；（考慮建設(shè)期）。 銀行貸款清償能力分析本項(xiàng)目資金籌措無(wú)銀行貸款。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目盈虧平衡分析采用生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行分析，即采用生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)，計(jì)算為：%時(shí)，即可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)能力較強(qiáng)。 盈利區(qū) BEP 虧損區(qū)0 % 100%銷(xiāo)售收入總成本固定成本 敏感性分析對(duì)建設(shè)期和生產(chǎn)期內(nèi)存在的主要不確定性因素分別進(jìn)行敏感性分析，通過(guò)分析認(rèn)為，本項(xiàng)目總體上具有一定的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力。但是，由于原材料成本在經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用或總成本中所占比重較大，項(xiàng)目仍然存在管理風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)需在項(xiàng)目投產(chǎn)后加強(qiáng)內(nèi)部管理，減少原材料單耗或避免浪費(fèi)以控制經(jīng)營(yíng)成本，才能確保項(xiàng)目贏利。同時(shí)從分析中可知，本項(xiàng)目銷(xiāo)售收入的變化對(duì)其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響也較大，建議應(yīng)在生產(chǎn)和銷(xiāo)售過(guò)程中十分重視成本的內(nèi)部控制及產(chǎn)品促銷(xiāo)，以避免項(xiàng)目的銷(xiāo)售收入和成本支出出現(xiàn)較大的負(fù)面波動(dòng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看， %；； %，在財(cái)務(wù)上可行性。 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有極為重要的意義。項(xiàng)目實(shí)施有較好的基礎(chǔ)條件，對(duì)增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)職工收入有積極的促進(jìn)作用。項(xiàng)目中運(yùn)用的各項(xiàng)技術(shù)均屬成熟技術(shù)，工藝流程合理，投資經(jīng)濟(jì)，有利保護(hù)企業(yè)利益。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施,促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化,形成具有地區(qū)特色的產(chǎn)業(yè)帶。通過(guò)辣椒初加工廠擴(kuò)建工程項(xiàng)目的建設(shè)，有助于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的專(zhuān)業(yè)化、基地化、規(guī)?；?，提高農(nóng)產(chǎn)品商品率。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等由傳統(tǒng)的小農(nóng)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。有效地帶動(dòng)分散職工進(jìn)入市場(chǎng)，促進(jìn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)和結(jié)構(gòu)調(diào)整。增強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)型換代和升級(jí)，初步形成區(qū)域化布局、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、社會(huì)化服務(wù)、城鎮(zhèn)化發(fā)展的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新格局。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶(hù)利益聯(lián)結(jié)機(jī)制通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，能夠培育、壯大企業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)拓能力，形成供銷(xiāo)一體化相結(jié)合，產(chǎn)供銷(xiāo)一條龍。同時(shí)，還有助于探索和建立企業(yè)和職工之間風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和利益分享機(jī)制，使企業(yè)與職工結(jié)成利益共同體，成為農(nóng)業(yè)“種植的龍頭，市場(chǎng)的中介，服務(wù)的中心”，把千家萬(wàn)戶(hù)小生產(chǎn)與千變成化大市場(chǎng)連接起來(lái)，從而規(guī)避結(jié)構(gòu)調(diào)整中職工對(duì)技術(shù)、市場(chǎng)變化適應(yīng)性差和抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的缺陷，降低結(jié)構(gòu)調(diào)整中職工直接面對(duì)技術(shù)和市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)。 帶動(dòng)基地通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，能夠輻射農(nóng)七師131團(tuán)及周邊團(tuán)場(chǎng)的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)。 帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，能夠輻射可帶動(dòng)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)農(nóng)戶(hù)301戶(hù)，新增團(tuán)場(chǎng)勞動(dòng)力就業(yè)1050人。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收。 農(nóng)業(yè)增效還可帶動(dòng)農(nóng)產(chǎn)品加工、運(yùn)輸、包裝等行業(yè)的發(fā)展，具有較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)力，進(jìn)一步增加農(nóng)業(yè)附加值，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效。辣椒是農(nóng)七師131團(tuán)主要農(nóng)作物之一，在加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，扶優(yōu)扶強(qiáng)政策的指導(dǎo)下，農(nóng)七師131團(tuán)辣椒初加工項(xiàng)目投入運(yùn)行產(chǎn)生效益后，131團(tuán)的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)將進(jìn)一步提高，將有力促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，通進(jìn)一步把資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)把131團(tuán)具有規(guī)模效益及竟?fàn)幜Φ睦苯烦跫庸は盗挟a(chǎn)品推向更廣闊的市場(chǎng)，逐步擴(kuò)大市場(chǎng)份額，充分發(fā)揮規(guī)模效益，帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)職工致富奔小康，提高產(chǎn)業(yè)附加值，為企業(yè)和項(xiàng)目區(qū)職工取得雙贏奠定了良好的基礎(chǔ)。附表2 建設(shè)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)量經(jīng)濟(jì)指標(biāo)工程造價(jià)（萬(wàn)元）備注一建筑工程費(fèi)1車(chē)間土建720m2750元/m22辦公室土建900元/m23輔助用房土建720m2700元/m2二室外工程費(fèi)1地坪100m250元/m22地面硬化及道路120m2100元/m2三土地使用費(fèi)免四各項(xiàng)前期費(fèi)1地勘費(fèi)%2設(shè)計(jì)費(fèi)%3監(jiān)理費(fèi)%4監(jiān)督費(fèi) m25消防審核費(fèi)%6圖紙審費(fèi)%7概預(yù)算費(fèi)%8招標(biāo)代理費(fèi)%9建設(shè)單位管理費(fèi)2合計(jì)附表21 土建工程投資明細(xì)表序號(hào)建設(shè)內(nèi)容單位規(guī)模投資（萬(wàn)元）1車(chē)間土建m 7202辦公室土建m3輔助用房土建m27204合計(jì)附表3 項(xiàng)目資金費(fèi)用匯總表序號(hào)工程名稱(chēng)費(fèi)用（萬(wàn)元）備注1建筑工程費(fèi)2室外工程配套費(fèi)3設(shè)備費(fèi)一期工程已投入4項(xiàng)目流動(dòng)資金一期工程已投入5前期費(fèi)及其他合計(jì)191 55 / 55