【導讀】事會的檢查和監(jiān)督。制、監(jiān)督、預算、分析和考核工作。會計核算和財務管理，積極參與店面經(jīng)營管理工作。資金進行盤點清查，保證賬實相符。職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。給各店面造成損失人員應承擔的經(jīng)濟責任提出處理意見。憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬。違紀行為，應及時向財務會計報告。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假。幣，否則發(fā)生短缺責任自負。店面的應收賬款應自消費日起7日內(nèi)收回。

　　

【正文】 10 點之前報給總部財務部負責人。 八、 賬套管理 各直營 店應分別建立各自賬套，建立完善的貨品、固定資產(chǎn)、備用金、銷售、費用等明細賬檔案。財務人員必須能夠通過系統(tǒng)遠程查看個店銷售情況以便與銷售報表和銷貨票核對。 2 、 各直營店店長對帳套的數(shù)據(jù)真實性負責。 公司會定期或不定期對店內(nèi)貨品、備用金、費用、銷售進行全面或者部分盤點檢查。篇五： 店面財務管理制度 店面財務管理制度 總 則 為了規(guī)范店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。 本制度適用于東莞和能食品有限公司。 店面的財務行為，應遵守國家的法律法規(guī)和本制度，并接受總經(jīng)辦檢 查和監(jiān)督。 店面應當建立健全財務核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟責任制，提高經(jīng)濟效益，做好財務管理基礎工作。 一、資金審批制度 (1) 所有款項的支付，須經(jīng)主管領導批準。如果主管領導不在店內(nèi)，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見； (2) 往來款項的沖轉（指非正常經(jīng)營業(yè)務），須門店主管領導批準； (3) 非正常經(jīng)營業(yè)務調出資金須經(jīng)過門店主管領導批準； (4) 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)門店主管領導批準。 (1) 門店管理人員的費用報銷，須經(jīng)主管領導批準后財務方可報支； (2) 涉及應酬等非正常費用，須經(jīng)主管領導批準。 (1) 員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼； (2) 職員出差根據(jù)需要，由經(jīng)理決定選用交通工具； (3) 職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ①房租標準為 ___元 /日。 ② 伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標準伙食補貼每人 ___元 /日；市內(nèi)交通費每人 ___元 /日。 (4) 實際報銷金額超出補貼標準，需說明原因，報經(jīng)主管領導審批后支付。 (1) 車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算； (2) 車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用； (3) 汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用。 、會議費 用及其他費用管理制度 (1) 辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理； (2) 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況； (3) 辦公室財產(chǎn)臺賬為財務部附設賬冊； (1) 行政費用現(xiàn)金支出范圍為： 向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點 100 元的零星開支； (2) 員工報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核，并按本章第 1條的規(guī)定進行審批支付； (3) 凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人； (4) 支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付； (5) 其他有關費用及成本支出的程序以店面規(guī)定為準。 三、收銀管理 (1) 票據(jù)管理： 熟悉運用各種票據(jù)的正確使用方法并按規(guī)定認真填寫開具有關票證，妥善保管好各種票據(jù)，不得遺失缺損。 (2) 貨幣現(xiàn)金管理： 熟練收銀業(yè)務，提高工作效率，認真核算、核對每一筆營業(yè)款項；具有鑒別錢幣真?zhèn)文芰?，做到收銀準確高效。領班收銀，出現(xiàn)收到假幣的，由領班承擔，承擔方式從工資直接扣除。對當日收取的營業(yè)現(xiàn)金應在當日下班前上繳，并做好收訖記錄。 四、財務現(xiàn)金管理 (1) 任何項目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證（發(fā)票和收據(jù)）上必須有收繳人與收款人簽章。 (2) 原單據(jù)底單對不上的不予對賬；所有原欠款支付時，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。 (3) 任何項目的貨幣資金支出，均必須取得原始 憑證，否則不予支付。 (4) 任何項目的貨幣資金支出， 100 元以內(nèi)，需經(jīng)過店長審核簽字后，方可支付。 100 元以上，必須經(jīng)過經(jīng)理審核簽章后，方可支付。 (5) 任何人不得以任何形式和借口挪用款項。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有挪用公款行為，立即做開除處理。 五、借款制度 為了加速店面流動資金周轉，保證日常經(jīng)營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度。 (1) 店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為 1000 元。 (2) 借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。 (3) 店長應根據(jù)批準后的申購 單采購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經(jīng)經(jīng)理簽字批準后方可借支。 (4) 其他人員因公借款時，應填寫借款單，經(jīng)經(jīng)理簽字批準。 六、銷售款管理 (1) 門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收??； (2) 禁止門店任何人動用銷售款； (3) 對于已提貨未付款的，需在銷售單上注明。 七、退貨 (1) 發(fā)生銷售退貨時，必須由原路徑退回； (2) 正常銷售顧客退貨發(fā)生時，收銀員需開具銷售退貨單，并在退貨單上注明貨款是否退回，退回方式，退回金 額。 八、庫存商品盤存 (1) 盤點范圍： 門店倉庫，門店營業(yè)廳存放的商品，大倉庫的所有商品； (2) 盤點周期： 每月的最后一日，月末營業(yè)結賬后開始盤點； (3) 盤點要求： 所有數(shù)據(jù)以實物盤點數(shù)為準，嚴禁未經(jīng)過實盤就以賬面數(shù)代替商品的實存數(shù)；盤點表格內(nèi)信息項不得隨意更改，如確有需要必須在盤點表上確認簽字，方能生效；發(fā)生盤虧、盤盈時，應查明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責任 崗位職責 會計： 1) 貫徹執(zhí)行公司的財務管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。 2) 組織門店財務日常工作，指導和監(jiān)督出納、收銀員的工作。 3) 協(xié)助門店店長把好門店進出貨物的環(huán)節(jié)，審核出入庫手續(xù)是否齊備，嚴格執(zhí)行公司的有關規(guī)定，保證貨物流轉的安全有序。 4) 監(jiān)督庫房定期進行盤點、月終出具盤點報告。 5) 負責財務檔案的保管及上交，對財務資料的保密性負有責任。 6) 檢查門店出納現(xiàn)金保管及收銀臺現(xiàn)金安全情況。 7) 本崗位在行為規(guī)范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。 8) 完成領導交辦的其他各項工作。 收銀員： 1) 按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據(jù)不同的收款方式打印銷售發(fā)票。 2) 按要求將機制發(fā)票的存根聯(lián)和記賬聯(lián)整理裝訂，統(tǒng)一交財務保存對賬。 3) 正確使用文明用語接待顧客，做到實收實付，耐心細致的完成每筆交易。 4) 負責門店內(nèi)的銷售結款，準確點收購貨款項。確保收付現(xiàn)金和有價證券的真實性、合法性和準確性。 5) 負責收款資金的安全，按時上繳款項，記錄完整、正確、清晰。 6) 核對當日銷售票據(jù)日報，保證賬款相符，并將票據(jù)裝訂成冊。 7) 本崗位在行為規(guī)范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。 8) 完成領導交辦的其他工作。