【正文】 6萬(wàn)元（，），自籌資金240萬(wàn)元。 建設(shè)投資項(xiàng)目總投資400萬(wàn)元。 流動(dòng)資金。本次項(xiàng)目取15萬(wàn)元用做鋪底流動(dòng)資金。 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金申請(qǐng)中央專(zhuān)項(xiàng)資金114萬(wàn)元。 地方財(cái)政配套資金地方財(cái)政配套資金46萬(wàn)元。（，） 自籌資金及來(lái)源項(xiàng)目實(shí)施單位自籌240萬(wàn)元。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理、儀器設(shè)備及良種公食用菌的購(gòu)置。：一是嚴(yán)格按照《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》實(shí)行“三專(zhuān)”管理，設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)賬簿和臺(tái)賬；二是根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金報(bào)賬辦法，認(rèn)真落實(shí)縣級(jí)報(bào)賬制，并按進(jìn)度用款，保證資金用在項(xiàng)目上。 其它，主要用于設(shè)備購(gòu)置及鋪底流動(dòng)資金。，合作社籌集項(xiàng)目建設(shè)專(zhuān)用資金，實(shí)行專(zhuān)賬專(zhuān)用專(zhuān)人管理，確保項(xiàng)目自籌資金按時(shí)足額用到項(xiàng)目建設(shè)上。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）發(fā)改投資[2006]1325號(hào)文，項(xiàng)目建設(shè)期為1年，項(xiàng)目計(jì)算期為20年。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的產(chǎn)品價(jià)格采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)評(píng)價(jià)分析。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)為：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期。%，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（I=12%)。項(xiàng)目總投資估算為400萬(wàn)元。其中：項(xiàng)目總投資估算為385萬(wàn)元，％，流動(dòng)資金15萬(wàn)元，％。 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入（1）本項(xiàng)目食用菌儲(chǔ)量為1000噸，保鮮儲(chǔ)藏期為半個(gè)月，35天周轉(zhuǎn)一次。（2）除儲(chǔ)存食用菌外，可以代農(nóng)戶儲(chǔ)存蔬菜，儲(chǔ)藏量為1500噸，保鮮儲(chǔ)藏期二個(gè)月。按一噸食用菌及蔬菜儲(chǔ)藏一個(gè)月收取費(fèi)用200元，則保鮮庫(kù)年?duì)I業(yè)收入為245萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)稅金及附加保鮮庫(kù)建設(shè)完成投入運(yùn)營(yíng)，城市維護(hù)建設(shè)稅按7%收取，教育附加費(fèi)按3%收取。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算食用菌保鮮需購(gòu)置包裝物。本項(xiàng)目正常年包裝物成本計(jì)10萬(wàn)元。保鮮庫(kù)運(yùn)作需消耗大量的電能。正常年動(dòng)力成本需5萬(wàn)元。 保鮮庫(kù)日常運(yùn)作采用正式工人為主，季節(jié)工人作為補(bǔ)充的方式。按儲(chǔ)存1千克物品。則正常年需工資20萬(wàn)元。食用菌及蔬菜保鮮時(shí)會(huì)有一定的損耗，此外還有維修等其它管理費(fèi)用。則正常年所需其它管理費(fèi)用20萬(wàn)元。 項(xiàng)目總成本估算 本次項(xiàng)目成本主要包括外購(gòu)包裝物、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資福利費(fèi)、管理費(fèi)及設(shè)備土建折舊費(fèi)。 經(jīng)營(yíng)成本估算本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本包括外購(gòu)包裝物、外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資和福利費(fèi)及管理費(fèi)用等，正常年經(jīng)營(yíng)成本為55萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析%，投資回收期（稅后），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定總成本BEP= 100% 年銷(xiāo)售收入年可變總成本年銷(xiāo)售稅金及附加 = 100% =%圖9－1 220 200 銷(xiāo)售收入160 120 盈利區(qū)總成本 80 BEP=% 固定成本40 虧損區(qū) 0 0 10％ 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80％ 90％ 100％盈虧平衡分析圖計(jì)算結(jié)果表明：該項(xiàng)目投產(chǎn)后，%，％，才能保本。由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)小。 敏感性分析表9－1敏感性分析表變化因素內(nèi)部收益率累計(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）投資回收期（年）基本方案%投資費(fèi)用增加5%%經(jīng)營(yíng)成本增加5%%收入減少5%% 圖9－2內(nèi)部收益率(%)80 60經(jīng)總投資 40 20 %經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本 10 基準(zhǔn)收益率12%銷(xiāo)售收入 10 % +10 % 變化率 敏感性分析圖項(xiàng)目財(cái)務(wù)敏感性分析中可以看出，內(nèi)部收益率隨銷(xiāo)售收入的增減變化非常大，需要加強(qiáng)市場(chǎng)的開(kāi)拓，把握好市場(chǎng)的脈搏；內(nèi)部收益率隨經(jīng)營(yíng)成本的增減變化也非常大，需要加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低管理費(fèi)用，創(chuàng)造最好的效益；內(nèi)部收益率與投資的多少，變化不大，說(shuō)明加強(qiáng)內(nèi)部管理，抓好營(yíng)銷(xiāo)的同時(shí)，項(xiàng)目發(fā)展越大獲利越多。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論保鮮庫(kù)項(xiàng)目是延長(zhǎng)雙孢菇、阿魏菇、平菇、柳樹(shù)菇、杏孢菇等食用菌品種的銷(xiāo)售期，提高食用菌保鮮儲(chǔ)藏技術(shù)的科技含量和產(chǎn)品附加值，積極參與國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)竟?fàn)幍闹匾胧?。而且?duì)促進(jìn)農(nóng)村食用菌業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高菌農(nóng)收入和人民生活水平有重要作用。經(jīng)濟(jì)效益顯著。第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論種植業(yè)是我國(guó)農(nóng)業(yè)中的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，在農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中占有重要的地位，不僅滿足了人民的消費(fèi)需求，而且為農(nóng)民增收、農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)、糧食轉(zhuǎn)化、推動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展作出了重大貢獻(xiàn)。本次項(xiàng)目以科技創(chuàng)新為動(dòng)力，集聚生產(chǎn)要素，優(yōu)化資源配置，加快發(fā)展優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，創(chuàng)建農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)體系，努力提高農(nóng)業(yè)綜合效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)變。為全縣新農(nóng)村建設(shè)探索一條新途徑。圍繞規(guī)?；N殖對(duì)保鮮儲(chǔ)藏的需求，調(diào)整傳統(tǒng)的食用菌種植銷(xiāo)售理念。瞅準(zhǔn)中亞等地的市場(chǎng)需求，在粗加工及包裝保鮮食用菌方面找出路。項(xiàng)目建成后預(yù)計(jì)可大大增加察布查爾縣的農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值和稅收、增加對(duì)察布查爾縣乃至整個(gè)伊犁地區(qū)的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程的推進(jìn)，為尚不富裕的當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)，促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)事業(yè)的發(fā)展。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步擴(kuò)大規(guī)模化種殖程度，育、種、銷(xiāo)一條龍，充分利用規(guī)模效應(yīng)，拉大產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)業(yè)化程度。同時(shí)，利用企業(yè)優(yōu)良的種食用菌資源，向周邊農(nóng)戶提供更多的優(yōu)良苗食用菌和種食用菌，保鮮庫(kù)按國(guó)際市場(chǎng)的需求，對(duì)食用菌進(jìn)行粗加工、包裝及與預(yù)冷處理。拓寬食用菌的銷(xiāo)售渠道。促進(jìn)食用菌種殖的良性發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的目標(biāo)。同時(shí)還能帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加國(guó)家和地方稅收，使合作社在農(nóng)民在取得良好收益的同時(shí)，對(duì)社會(huì)做出更大的貢獻(xiàn)。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展本項(xiàng)目在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的高潮中，將發(fā)揮新疆省農(nóng)科院科技成果和科技人才優(yōu)勢(shì)，以科技第一生產(chǎn)力推動(dòng)新疆農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，讓農(nóng)民增收致富，促進(jìn)農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)的全面發(fā)展。項(xiàng)目將以科技創(chuàng)新為動(dòng)力，集聚生產(chǎn)要素，優(yōu)化資源配置，加快發(fā)展優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，創(chuàng)建農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)體系，努力提高農(nóng)業(yè)綜合效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)變。為全省新農(nóng)村建設(shè)探索一條新途徑。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；秤镁N殖合作社是發(fā)展現(xiàn)代牧業(yè)的必然趨勢(shì)，同時(shí)也是食用菌防疫、保障食用菌產(chǎn)品安全和優(yōu)質(zhì)、提高種殖業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最佳途徑。在此種殖模式下，產(chǎn)品質(zhì)量、安全性和污染能夠得到有效地控制，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在察布查爾縣及周邊地區(qū)，一家一戶的種植方式還比較普遍。通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，進(jìn)一步拉長(zhǎng)了合作社食用菌種植的產(chǎn)業(yè)鏈條，提高合作社的科技含量，改善合作社生產(chǎn)條件，促進(jìn)農(nóng)民效益的提高，提供了通過(guò)保鮮提高農(nóng)業(yè)綜合經(jīng)濟(jì)效益的適用模式，加快食用菌種殖的現(xiàn)代化發(fā)展速度。 帶動(dòng)基地察布查爾縣糧繁場(chǎng)是當(dāng)?shù)刂匾氖秤镁N植基地，食用菌種植已經(jīng)初具規(guī)模。食用菌保鮮庫(kù)為食用菌的反季節(jié)銷(xiāo)售及遠(yuǎn)距離運(yùn)輸銷(xiāo)售提供了有力保障。帶動(dòng)了食用菌基地的長(zhǎng)足發(fā)展。該項(xiàng)目的建設(shè)，涉及保鮮工藝技術(shù)較強(qiáng)，因此，需要招聘大量的技術(shù)人員，對(duì)于保鮮庫(kù)內(nèi)技術(shù)型工種，可考慮接受本地大中專(zhuān)畢業(yè)生，車(chē)間及輔助工段內(nèi)一些非關(guān)鍵工序操作簡(jiǎn)單，便于掌握，工作人員通過(guò)培訓(xùn)后，可直接上崗，則可考慮接收本地富余人員，由此解決部分富余勞動(dòng)力就業(yè)問(wèn)題。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收對(duì)食用菌進(jìn)行簡(jiǎn)單的分檢、包裝、冷藏后，則每噸食用菌可以比直接銷(xiāo)售鮮菌多賣(mài)3000元。為食用菌種植戶增加了收入。此外，保鮮庫(kù)正常運(yùn)營(yíng)需要向社會(huì)招聘工人，在農(nóng)閑時(shí)期，農(nóng)戶可以在保鮮庫(kù)內(nèi)從事勞動(dòng)，賺取報(bào)酬。因此，項(xiàng)目建設(shè)為農(nóng)民增收創(chuàng)造了新途徑。 農(nóng)業(yè)增效對(duì)食用菌進(jìn)行簡(jiǎn)單的分檢、包裝、冷藏后，則每噸食用菌可以比直接銷(xiāo)售鮮菌多賣(mài)3000元。提高了食用菌種植的效率。與此同時(shí)，保鮮庫(kù)的運(yùn)作需要購(gòu)進(jìn)包裝物，并消耗大量的電能。其正常運(yùn)作將帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 對(duì)比分析本次項(xiàng)目實(shí)施前，農(nóng)戶銷(xiāo)售1噸食用菌可以收入10000萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)施后，農(nóng)戶將食用菌在保鮮庫(kù)內(nèi)進(jìn)行分檢、包裝、預(yù)冷處理后，每噸食用菌可以賣(mài)到13000元。除去儲(chǔ)藏費(fèi)用后。以一年生產(chǎn)食用菌10個(gè)月計(jì)算，則農(nóng)戶年獲利可達(dá)到144萬(wàn)元。目 錄第一章 總論 1 項(xiàng)目單位基本情況 1 項(xiàng)目建設(shè)方案 2 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 4 項(xiàng)目效益 4 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 5 綜合評(píng)價(jià) 5第二章 背景及必要性 7 項(xiàng)目建設(shè)背景 7 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 10第三章 建設(shè)條件 12 項(xiàng)目區(qū)概況 12 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 16第四章 需求分析與運(yùn)營(yíng)方案 24 需求分析 24 營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式 26 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 26第五章 建設(shè)方案 29 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 29 建設(shè)規(guī)劃和布局 29 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 30 工藝（技術(shù)）方案 30 設(shè)備方案 37 建筑方案 38 節(jié)能減排措施 42 實(shí)施進(jìn)度安排 44第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 46 環(huán)保參照標(biāo)準(zhǔn)和遵循法規(guī) 46 項(xiàng)目建設(shè)地環(huán)境現(xiàn)狀 46 項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生的環(huán)境問(wèn)題及對(duì)策分析 47 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期的環(huán)境問(wèn)題及治理措施分析 50 項(xiàng)目水土保持方案 51第七章 項(xiàng)目組織與管理 52 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 52 勞動(dòng)定員 53 經(jīng)營(yíng)管理措施 54 技術(shù)培訓(xùn) 55 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 55第八章 投資估算與資金來(lái)源 56 投資估算依據(jù) 56 投資估算 57 資金來(lái)源 57 資金使用和管理 58第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 59 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 59 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算 59 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 60 財(cái)務(wù)效益分析 61 不確定性分析 61 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 63第十章 社會(huì)效益分析 64 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 64 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 64 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 66附 錄一、 附表：附表1：可研報(bào)告編寫(xiě)人員基本情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表21：土建工程投資明細(xì)表附表22：設(shè)備投資明細(xì)表附表23：科技投資明細(xì)表附表3：流動(dòng)資金估算表附表4：資金籌措與使用計(jì)劃表附表5：總成本費(fèi)用估算表附表51：固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表附表6：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表附表7：銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表71：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表8：財(cái)政資金使用明細(xì)表二、附圖：三、附件：附件1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2：由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件3：企業(yè)信用等級(jí)證明和龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料附件4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書(shū)、技術(shù)鑒定與推廣意見(jiàn)、中試報(bào)告等）附件5：土地使用證或租賃合同附件6：環(huán)保部門(mén)審批意見(jiàn)附件7：自籌資金來(lái)源證明材料其它