北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司公司債券年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-07-20 12:46本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)金凈流量96,8,2,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額91,10,38,34,營(yíng)業(yè)毛利率（％）所有者權(quán)益收益率（％）EBITDA/營(yíng)業(yè)總收入（％）速動(dòng)比率（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/總債務(wù)（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/短期債務(wù)（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/利息支出（X）EBITDA利息倍數(shù)（X）總債務(wù)/EBITDA（X）資產(chǎn)負(fù)債率（％）總資本化比率（％）長(zhǎng)期資本化比率（％）注：2011年一季度所有者權(quán)益收益率、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流/總債務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流/短期債務(wù)指標(biāo)經(jīng)年化處理。驍顧燁鶚巰瀆蕪領(lǐng)鱺賻驃弒綈閶魎齠。附三：北京華聯(lián)商廈股份有限公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及指標(biāo)貨幣資金17,38,186,138,應(yīng)收賬款凈額1,1,存貨凈額流動(dòng)資產(chǎn)18,43,226,160,長(zhǎng)期投資48,59,86,86,固定資產(chǎn)合計(jì)15,111,157,221,總資產(chǎn)85,264,533,557,短期債務(wù)11,9,24,24,長(zhǎng)期債務(wù)29,70,110,總債務(wù)（短期債務(wù)＋長(zhǎng)期債務(wù)）11,38,94,134,總負(fù)債21,85,199,244,所有者權(quán)益（含少數(shù)股東權(quán)益）63,179,333,312,營(yíng)業(yè)總收入37,42,58,11,三費(fèi)前利潤(rùn)7,10,18,5,投資收益3,15,11,1,凈利潤(rùn)5,7,4,息稅折舊攤銷前盈余EBITDA7,15,16,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量6,1,2,投資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量16,113,51,籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量1,19,264,2,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額24,21,147,53,營(yíng)業(yè)毛利率（%）所有者權(quán)益收益率（%）EBITDA/營(yíng)業(yè)總收入（%）速動(dòng)比率（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/總債務(wù)（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/短期債務(wù)（X）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金/利息支出（X）EBITDA利息倍數(shù)（X）總債務(wù)/EBITDA（X）資產(chǎn)負(fù)債率（%）總資本化比率（%）長(zhǎng)期資本化比率（%）注：2011年一季度所有者權(quán)益收益率、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流/總債務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流/短期債務(wù)指標(biāo)經(jīng)年化處理?，嶀暈R曖惲錕縞馭篩涼貿(mào)錒戧晉魘繅。附四：基本財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算公式貨幣資金等價(jià)物=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收票據(jù)長(zhǎng)期投資=可供出售金融資產(chǎn)+持有至到期投資+長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)合計(jì)=投資性房地產(chǎn)+固定資產(chǎn)+在建工程+工程物資+固定資產(chǎn)清理+生產(chǎn)性生物資產(chǎn)+油氣資產(chǎn)短期債務(wù)=短期借款+交易性金融負(fù)債+應(yīng)付票據(jù)+一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期債務(wù)＝長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券總債務(wù)＝長(zhǎng)期債務(wù)+短期債務(wù)凈債務(wù)=總債務(wù)貨幣資金三費(fèi)前利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)總收入營(yíng)業(yè)成本利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金收入退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加EBIT（息稅前盈余）＝利潤(rùn)總額+計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出EBITDA（息稅折舊攤銷前盈余）＝EBIT+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷+長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷資本支出=購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金+取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額營(yíng)業(yè)毛利率=（營(yíng)業(yè)總收入（營(yíng)業(yè)成本+利息支出+手續(xù)費(fèi)及傭金支出+退保金+賠付支出凈額+提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額+保單紅利支出+分保費(fèi)用））/營(yíng)業(yè)總收入EBIT率=EBIT/營(yíng)業(yè)總收入三費(fèi)收入比=（財(cái)務(wù)費(fèi)用+管理費(fèi)用+銷售費(fèi)用）/營(yíng)業(yè)總收入所有者權(quán)益收益率＝凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率＝（流動(dòng)資產(chǎn)存貨）/流動(dòng)負(fù)債存貨周轉(zhuǎn)率＝主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（營(yíng)業(yè)成本）/存貨平均余額應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額（營(yíng)業(yè)總收入凈額）/應(yīng)收賬款平均余額資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額總資本化比率＝總債務(wù)/（總債務(wù)＋所有者權(quán)益（含少數(shù)股東權(quán)益））長(zhǎng)期資本化比率=長(zhǎng)期債務(wù)/（長(zhǎng)期債務(wù)+所有者權(quán)益（含少數(shù)股東權(quán)益））EBITDA利息倍數(shù)＝EBITDA/（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出+資本化利息支出）附五：信用等級(jí)的符號(hào)及定義債券信用評(píng)級(jí)等級(jí)符號(hào)及定義 等級(jí)符號(hào)含義AAA債券信用質(zhì)量極高，信用風(fēng)險(xiǎn)極低AA債券信用質(zhì)量很高，信用風(fēng)險(xiǎn)很低A債券信用質(zhì)量較高，信用風(fēng)險(xiǎn)較低BBB債券具有中等信用質(zhì)量，信用風(fēng)險(xiǎn)一般BB債券信用質(zhì)量較低，投機(jī)成分較大，信用風(fēng)險(xiǎn)較高B債券信用質(zhì)量低，為投機(jī)性債務(wù)，信用風(fēng)險(xiǎn)高CCC債券信用質(zhì)量很低，投機(jī)性很強(qiáng)，信用風(fēng)險(xiǎn)很高CC債券信用質(zhì)量極低，投機(jī)性極強(qiáng)，信用風(fēng)險(xiǎn)極高C債券信用質(zhì)量最低，通常會(huì)發(fā)生違約，基本不能收回本金及利息注：除AAA級(jí)和CCC級(jí)以下（不含CCC級(jí)）等級(jí)外，每一個(gè)信用等級(jí)可用“+”、“”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)，表示信用質(zhì)量略鎦詩(shī)涇艷損樓紲鯗餳類礙穡鰳責(zé)髕鵲。高或略低于本等級(jí)。主體信用評(píng)級(jí)等級(jí)符號(hào)及定義等級(jí)符號(hào)含義AAA受評(píng)主體償還債務(wù)的能力極強(qiáng)，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)極低AA受評(píng)主體償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響較小，違約風(fēng)險(xiǎn)很低A受評(píng)主體償還債務(wù)的能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)較低BBB受評(píng)主體償還債務(wù)的能力一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大，違約風(fēng)險(xiǎn)一般BB受評(píng)主體償還債務(wù)的能力較弱，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響很大，有較高違約風(fēng)險(xiǎn)B受評(píng)主體償還債務(wù)的能力較大地依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，違約風(fēng)險(xiǎn)很高CCC受評(píng)主體償還債務(wù)的能力極度依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，違約風(fēng)險(xiǎn)極高CC受評(píng)主體在破產(chǎn)或重組時(shí)可獲得的保護(hù)較小，基本不能保證償還債務(wù)C受評(píng)主體不能償還債務(wù)注：除AAA級(jí)和CCC級(jí)以下（不含CCC級(jí)）等級(jí)外，每一個(gè)信用等級(jí)可用“+”、“”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)，表示信用質(zhì)量略櫛緶歐鋤棗鈕種鵑瑤錟奧傴輥刪髖綠。高或略低于本等級(jí)。評(píng)級(jí)展望的含義評(píng)級(jí)展望是評(píng)估發(fā)債人的主體信用評(píng)級(jí)在中至長(zhǎng)期的評(píng)級(jí)趨向。給予評(píng)級(jí)展望時(shí)，中誠(chéng)信證評(píng)會(huì)考慮中至長(zhǎng)期內(nèi)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)或商業(yè)基本因素的變動(dòng)。正面表示評(píng)級(jí)有上升趨勢(shì)負(fù)面表示評(píng)級(jí)有下降趨勢(shì)穩(wěn)定表示評(píng)級(jí)大致不會(huì)改變待決表示評(píng)級(jí)的上升或下調(diào)仍有待決定
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