【正文】 ? 匯率風(fēng)險 是指匯率變動可能會給銀行的當期收益或經(jīng)濟價值帶來損失的風(fēng)險。 ? 匯率風(fēng)險主要表現(xiàn)為三個方面： ? 由于表內(nèi)外業(yè)務(wù)幣種，期限錯配形成的敞口風(fēng)險。 ? 匯率波動導(dǎo)致的客戶違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移給銀行生成的客戶外匯風(fēng)險。 ? 由于匯率變動而引起商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表某些外匯項目全額變動的風(fēng)險，即折算風(fēng)險。 ? 銀行應(yīng)準確計算外匯風(fēng)險敞口頭寸，包括銀行賬戶和交易賬戶的單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。對單一幣種敞口包括即期外匯敞口、遠期外匯敞口和即期、遠期加總軋差后的外匯敞口。 ? 嚴格外匯交易限額管理，限額管理主要有總交易限額、每日限額、貨幣幣種限額、金融工具期限限額乃至部門限額、地區(qū)限額等。在日常交易中，銀行應(yīng)加強對外匯交易的限額管理，包括交易頭寸限額和止損限額等。同時，銀行應(yīng)建立超限額預(yù)警機制，對未經(jīng)批準的超限額交易進行相應(yīng)處理。 風(fēng)險管理系統(tǒng)（操作風(fēng)險一） ? 操作風(fēng)險 應(yīng)采用定性和定量相結(jié)合的方法進行測量。定性方法主要有內(nèi)外部審計報告，財務(wù)報告，管理報告，由專家評估和估計風(fēng)險損失大小。 ? 巴塞爾委員會提出三種操作風(fēng)險計量方法：基礎(chǔ)指標法、標準法、高級計量法。在數(shù)據(jù)積累沒有達到高級計量法的要求之前，可以采用基本指標法或標準法計算資本要求。待數(shù)據(jù)條件具備后再進行模型開發(fā)。 ? 操作風(fēng)險包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風(fēng)險因子。降低操作風(fēng)險，也就是要降低這四個風(fēng)險因子的發(fā)生概率。 ? 操作風(fēng)險的緩釋技術(shù)包括：連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包等。 風(fēng)險管理系統(tǒng)（操作風(fēng)險二） ? 操作風(fēng)險管理系統(tǒng)應(yīng)該要能夠為操作風(fēng)險的識別、衡量、評估、緩釋和監(jiān)控等各個環(huán)節(jié)提供相應(yīng)的工具和系統(tǒng)功能，不同工具針對不同損失特征 (低頻高損，或者高頻低損 )的風(fēng)險損失類型，并且各個模塊之間相互關(guān)聯(lián)和驗證，構(gòu)成一個整合的操作風(fēng)險管理體系 風(fēng)險管理系統(tǒng)（操作風(fēng)險防范一） ? 建立全行統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)庫，風(fēng)險事件數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險指標體系，通過對各種操作風(fēng)險數(shù)據(jù)進行積累和分析，以便發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理中的一些薄弱環(huán)節(jié)，同時，利用外部數(shù)據(jù)和情景分析來進行數(shù)據(jù)補充尾部數(shù)據(jù)，更好地對操作風(fēng)險進行管理，監(jiān)控，計量。 ? 建立有效的風(fēng)險評估與風(fēng)險提示制度和風(fēng)險問責(zé)制，建立關(guān)鍵崗位及管理人員的從業(yè)資格證管理制度。 ? 全面清查和修訂內(nèi)控制度，消除制度空白點；建立內(nèi)控制度后評價制度，定期測試內(nèi)控有效性；建立清晰的操作風(fēng)險報告體系，明確報告的標準、頻率和質(zhì)量要求。 風(fēng)險管理系統(tǒng)（操作風(fēng)險防范二） ? 建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)，抑制內(nèi)部人控制，防范道德風(fēng)險。 ? 按照 “ 機構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化 ” 的要求，推進管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。 ? 改革考核考評辦法。正確引導(dǎo)分支機構(gòu)在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益 ? 建立健全操作風(fēng)險識別和評估體系。借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風(fēng)險的識別、監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)。 ? 牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風(fēng)險管理工作。 風(fēng)險管理系統(tǒng)（流動性風(fēng)險） ? 流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。 ? 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。 ? 商業(yè)銀行流動性的評估方法：現(xiàn)金流預(yù)測、缺口分析法、久期分析法。 績效考核系統(tǒng) ? 主要功能 – 產(chǎn)品績效 (資產(chǎn)類，負債類，中間業(yè)務(wù)類 ) – 客戶綜合績效分析（收入 / 支出） – 渠道績效 – 客戶經(jīng)理績效 – 利潤中心績效（綜合經(jīng)營指標，利潤指標，單項業(yè)務(wù)指標） – 操作中心績效（業(yè)務(wù)處理效率，成本開支） 財務(wù)管理系統(tǒng) (一 ) ?商業(yè)銀行采用集中管理的財務(wù)體系，減少核算層級，實現(xiàn)管理扁平化。能夠充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)控功能，降低財務(wù)風(fēng)險，實現(xiàn)財務(wù)資源的集中配置和財務(wù)信息的集中共享。 ?管轄行統(tǒng)一制定財務(wù)管理制度和財務(wù)計劃， 統(tǒng)一編制財務(wù)預(yù)算和業(yè)績評價體系， 統(tǒng)一調(diào)度資金， 統(tǒng)一進行資產(chǎn)負債的定價， 統(tǒng)一進行費用和固定資產(chǎn)的配置； 轄區(qū)內(nèi)分支行負責(zé)財務(wù)預(yù)算的落實 , 執(zhí)行管轄行的財務(wù)制度， 在管轄行的授權(quán)下進行日常財務(wù)管理 ,，實現(xiàn)全行資源的有效配置和財務(wù)風(fēng)險的集中控制。 財務(wù)管理系統(tǒng) (二 ) ? 包括財務(wù)、應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)管理、低值易耗品管理、遞延及無形資產(chǎn)管理、總帳、在建工程管理、員工網(wǎng)上自助費用報銷、預(yù)算管理等模塊。 ? 固定資產(chǎn)模塊可提供傳統(tǒng)的滿足稅務(wù)與會計核算需要的固定資產(chǎn)折舊計算。 ? 應(yīng)收應(yīng)付模塊通過發(fā)票、單據(jù)的管理，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，提供各種分析報表，提高資金的利用效率。同時還提供各種預(yù)警、控制功能和票據(jù)的跟蹤管理。 ? 預(yù)算管理提供預(yù)算的編制、預(yù)算的控制和預(yù)算的執(zhí)行分析功能，支持預(yù)算的自下而上匯總及自上而下發(fā)放的編制方法。支持總體預(yù)算和面向責(zé)任中心的局部預(yù)算的編制與控制分析。 財務(wù)管理系統(tǒng) (三 ) ? 財務(wù)管理系統(tǒng)可實現(xiàn)自動編制報表、計算利息和賬務(wù)處理，加強財務(wù)費用管理，提高財務(wù)費用的使用效率，實現(xiàn)對各級部門成本開支行為的有效監(jiān)督，掌握銀行經(jīng)營狀況，找出存在的問題及原因，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 金蝶 K3模塊示意圖 管理會計系統(tǒng) ? 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價 ? 服務(wù)轉(zhuǎn)移定價 ? 責(zé)任中心的劃分 ? 成本核算與分攤 ? 預(yù)期損失計算 ? 多維盈利分析 ? 業(yè)績評價（ EVA， RAROC， 360度反饋，平衡計分卡） ? 資產(chǎn)負債管理 ? 預(yù)算管理 發(fā)生 歸集和分攤 分析 業(yè)務(wù)收入和成本 營運成本 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 資金轉(zhuǎn)移定價 項目管理 盈利分析/資本分配/預(yù)算管理 固定資產(chǎn) 薪資管理 應(yīng)付 /應(yīng)收 總帳 成本分攤 財務(wù)分析 信用風(fēng)險管理 資產(chǎn)負債管理 采購管理 財務(wù)會計 管理會計 風(fēng)險管理 業(yè)績考核/平衡記分卡/費用分攤 會計信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程 人力資源管理系統(tǒng) ? 見右圖，人力資源的重要性不言而喻。事實上，浦發(fā)等行已開始在行內(nèi)實施SAP人力資源管理系統(tǒng)。 ? 人力資源系統(tǒng)包括以下幾方面 – 招聘與配置 – 培訓(xùn)與開發(fā) – 績效管理 – 薪酬福利管理 – 人力成本核算 – 勞動關(guān)系管理 金 融 技 術(shù)組 織 結(jié) 構(gòu)人 力 資 源商 業(yè) 銀 行 核心 競 爭 力第三部分 渠道系統(tǒng) 柜面系統(tǒng) (綜合前端 ) ? 柜面系統(tǒng)作為渠道的一種，是供網(wǎng)點柜員操作應(yīng)用的業(yè)務(wù)系統(tǒng)之一。依表現(xiàn)形式分為兩大類，即字符終端和圖形終端。 ? 字符終端主要用于高柜業(yè)務(wù)，服務(wù)器采用 SCO UNIX OpenServer或 SCO UNIXWare，客戶端采用 ACE等腳本技術(shù)。 ? 圖形終端多用于低柜業(yè)務(wù)，有 C/S、 B/S兩種情況（即胖客戶端和瘦客戶端），采用的技術(shù)有 JSP， AJAX， JFACE，SWING等。 ? 柜面系統(tǒng)包括柜員信息管理，柜員權(quán)限管理，現(xiàn)金尾箱管理，憑證管理，外設(shè)管理，參數(shù)管理等幾個模塊。 ? 柜面系統(tǒng)需要提供密碼鍵盤，磁條讀寫器，存折打印機，掃描儀等多種外設(shè)的支持。要求操作簡便，響應(yīng)速度快。 綜合前置系統(tǒng) —綜述 (一 ) ? 綜合前置區(qū)別于以前的離散前置，基于渠道整合技術(shù)，實現(xiàn)跨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程的定制與開發(fā)，以及金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和產(chǎn)品的組合。 ? 前置系統(tǒng)提供對主機業(yè)務(wù)系統(tǒng)的統(tǒng)一的報文結(jié)構(gòu)，統(tǒng)一的加密算法，統(tǒng)一的通訊平臺。 ? 前置系統(tǒng)可作為和外系統(tǒng)連網(wǎng)的通訊網(wǎng)關(guān)機和前置機，起到協(xié)議轉(zhuǎn)換和報文轉(zhuǎn)換的作用。 ? 綜合前置系統(tǒng)可以對本地的自助設(shè)備進行監(jiān)控。 ? 前置機可對來往信息或交易進行詳盡的記錄，方便查詢和對帳，從而間接保護主機安全。 ? 綜合前置系統(tǒng)利用 EAI技術(shù)，建立全行統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準和服務(wù)規(guī)范，實現(xiàn)全行的流程和信息整合，降低銀行整體系統(tǒng)的維護和開發(fā)成本。 綜合前置系統(tǒng) —綜述 (二 ) ? EAI技術(shù)，通過用松散耦合的方式實現(xiàn)系統(tǒng)的互連互通，同時也保證各被連接系統(tǒng)的獨立性。 ? 采用連接技術(shù)，集成業(yè)務(wù)產(chǎn)品系統(tǒng)，再按照 SOA的體系，將業(yè)務(wù)產(chǎn)品系統(tǒng)進行封裝，使業(yè)務(wù)產(chǎn)品的應(yīng)用以業(yè)務(wù)服務(wù)的方式發(fā)布出去，屏蔽了后臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)的多樣性和復(fù)雜性，從而形成銀行的企業(yè)服務(wù)總線 (ESB)。 綜合前置系統(tǒng) —綜述 (三 ) ? 通過渠道系統(tǒng)的統(tǒng)一接入，逐步實現(xiàn)渠道共用業(yè)務(wù)邏輯的統(tǒng)一，形成各種渠道面向客戶的一致服務(wù)，從而在渠道統(tǒng)一管理的基礎(chǔ)之上，提升渠道系統(tǒng)的客戶服務(wù)能力。 ? 通過對后臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)的服務(wù)進行封裝，形成標準的服務(wù)，提供給渠道系統(tǒng)調(diào)用，有利于將后臺系統(tǒng)的新功能通過綜合前置系統(tǒng)快速向渠道發(fā)布。 ? 常用的設(shè)備和技術(shù)：主機通信卡，軟硬件加密，以太網(wǎng)卡 ，多協(xié)議路由器， TUXEDO， CICS，TONGLINK， MQ， EJB等。 綜合前置系統(tǒng) —框架 ? 綜合前置系統(tǒng)的運行框架分為接入層、信息交換層以及業(yè)務(wù)邏輯層。 ? 接入層：負責(zé)屏蔽與前置系統(tǒng)連接的各個系統(tǒng)在接入上的差異，包括接入的通訊方式，安全控制以及數(shù)據(jù)格式的差異等。外部系統(tǒng)通過接入層接入后，在前置系統(tǒng)內(nèi)部形成系統(tǒng)調(diào)用的應(yīng)用標準，提供給其他系統(tǒng)調(diào)用。 ? 信息交換層：外部系統(tǒng)通過接入層的通訊接入和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換之后，在前置系統(tǒng)內(nèi)部實現(xiàn)銀行渠道、業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及第三方系統(tǒng)之間標準的數(shù)據(jù)交換。 ? 業(yè)務(wù)邏輯層：主要提供訪問后臺系統(tǒng)的安全策略控制，交易預(yù)處理（如預(yù)警），跨渠道授權(quán)，系統(tǒng)狀態(tài)的監(jiān)控等。 綜合前置系統(tǒng) —系統(tǒng)功能 ? 交易流程控制（可編程，支持二次開發(fā)） ? 流量（系統(tǒng)流量，業(yè)務(wù)流量）控制、負載均衡 ? 存儲轉(zhuǎn)發(fā)機制，保持交易的完整性 ? 通訊服務(wù)（支持多種協(xié)議，多種通訊方式） ? 系統(tǒng)的管理與監(jiān)控 ? 報文格式轉(zhuǎn)換 ? 數(shù)據(jù)軟硬件加密 ? 接入設(shè)備的管理服務(wù) ? 支持系統(tǒng)配置的動態(tài)刷新 CALL CENTER ? CALL CENTER一個面向銀行客戶，采用計算機 /電話集成技術(shù)（ CTI），集自動語音服務(wù)系統(tǒng)（ IVR）和座席員服務(wù)系統(tǒng)、來電服務(wù)與外撥服務(wù)于一體的綜合電話服務(wù)體系，具有業(yè)務(wù)處理、客戶服務(wù)和產(chǎn)品營銷功能。 ? 可提供的服務(wù)包括：帳戶查詢，改密，轉(zhuǎn)帳，掛失，證券交易，外匯買賣，繳費查詢，（對帳單、交割單）傳真服務(wù)，投訴受理，客戶回訪，金融信息發(fā)布。 ? 可提供的管理功能包括：系統(tǒng)監(jiān)控，錄音管理，坐席員維護，數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，知識庫維護，坐席外撥，（按業(yè)務(wù)類別，話務(wù)狀態(tài)，時段）呼叫分配等 手機銀行 ? 提供的業(yè)務(wù)：查詢、轉(zhuǎn)帳、支付、交費、個人外匯買賣、個人證券投資、提醒和通知等 ? 影響手機銀行發(fā)展的因素： 1）交易過程的數(shù)據(jù)安全性 2）資費和相關(guān)手機價格的市場接受程度 3）手機遺失后的資料的不可竊取性。 ? 技術(shù)： – BREW(在安全性和界面一致性方面優(yōu)于 KJAVA，但技術(shù)開放性方面次之 )。 – KJAVA(圖形化界面，安全性較高，但對不同型號的手機無法做到統(tǒng)一顯示，軟件需要定制 )。 – WAP(實現(xiàn)了從終端到 CP間的端對端加密，只能處理文字 )。 – 短信 短信平臺 ? 賬戶余額變動提醒 ? 貸款到期、貸款逾期、貸款欠息提醒 ? 銀行承兌匯票到期提醒 ? 賬戶掛失、止付、凍結(jié)提醒 ? 銀行新業(yè)務(wù)、金融新政策、匯市牌價、利率變動等信息提供 ? 信息加密傳遞，保證客戶資料安全 ? 多種收費方式，按每條短信計費或按月定額收費 ? 支持個人用戶和企業(yè)用戶 第四部分 其他系統(tǒng) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng) ? 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要分為 大額實時 支付系統(tǒng) HVPS和 小額批量 支付系統(tǒng) BEPS。建有兩級處理中心，即國家處理中心（ NPC）和全國省會（首府）及深圳城市處理中心（ CCPC） ? HVPS處理同城和異地在 規(guī)定金額起點以上 的大額貸記 支付業(yè)務(wù)、緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)以及特定的及時轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，實行 逐筆實時處理，全額清算資金 。 ? BEPS處理同城和異地的 借記 支付業(yè)務(wù)和 規(guī)定金額起點以下 的小額貸記業(yè)務(wù)，實行 批量發(fā)送支付指令，凈額清算資金 。 MBFE ? MBFE是 CNAPS在商業(yè)銀行端 (包括農(nóng)聯(lián)社等金融機構(gòu)，下同 )的前置系統(tǒng)，是為參與支付系統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)實現(xiàn)接入 CNAPS而設(shè)計的子系統(tǒng)。 ? MBFE為商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)的主機提供了直聯(lián)和非直聯(lián)兩種方式。系統(tǒng)提供接入方式開關(guān)，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身實際情況設(shè)置接入方式。 ? 非直聯(lián)方式下，商業(yè)銀行通過前置機的客戶端發(fā)起和接收所有支付業(yè)務(wù)，并實現(xiàn)相應(yīng)的管理和其他功能。間聯(lián)方式支持手工和自動兩種組包方式。選擇手工組包功能時，經(jīng)人工觸發(fā)后，MBFE立即進行組包處理；選擇自動組包功能時， MBFE在確定的時間或達到規(guī)定的業(yè)務(wù)筆數(shù)后自動進行組包處理。 ? 直聯(lián)方式下， M