企業(yè)盡職調(diào)查-資料下載頁(yè)
2025-07-18 06:42本頁(yè)面
【正文】 給仸何人 a、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)期資產(chǎn)戒丌能夠創(chuàng)造現(xiàn)金的資產(chǎn)過分依賴短期融資 資金凈流出 \資金賬外循環(huán)不子公司戒其他公司 丌適用平時(shí)的運(yùn)輸工具來運(yùn)輸 丌正常的出售固定資產(chǎn)（資產(chǎn)額減少 20%） 銷售上升但獲利下降戒收款期拉長(zhǎng) 有無更換審計(jì)師 b、生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn) 是否損失合約供應(yīng)商 客戶流失率（》 20%） 銷售集中度》 705 銷售訂單執(zhí)行率《 90% 銷售達(dá)成率（半年測(cè)算）《 40% 過期成品（庫(kù)存期限超過一年）有無增加 產(chǎn)成品迒工率》 3% 產(chǎn)品合格率《 85% b、生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn) 銷售額變化（本期累計(jì) 同期累計(jì)） /同期累計(jì) 安全存貨下降率（不以往同期相比） 企業(yè)遭受災(zāi)害，包括自然災(zāi)害人為災(zāi)害 c、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 償債能力 流勱比率 =流勱資產(chǎn) /流勱負(fù)債（預(yù)警值《 1） 速勱比率 =（流勱資產(chǎn) 存貨） /流勱負(fù)債 戒 =（現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 +可交易金融資產(chǎn) +應(yīng)收賬款） /流勱負(fù)債（預(yù)警值《 ） 現(xiàn)金比率 =（現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 +可交易金融資產(chǎn) ） /流勱負(fù)債（預(yù)警值《 ） 應(yīng)收賬款速度減慢 30%戒以上（本期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 /上期 1） c、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 盈利能力下降 銷售利潤(rùn)率增幅（本期 上期）下降 利潤(rùn)總額減少 其他應(yīng)收款過大 其他應(yīng)付款過大 獲利低亍行業(yè)平均水平 設(shè)備擔(dān)保品變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保品的市場(chǎng)價(jià)值降低 15% 擔(dān)保品是否被盜戒因丌可抗力原因?qū)е聯(lián)p毀戒滅失 擔(dān)保品有無交付 擔(dān)保品是否未經(jīng)我們同意轉(zhuǎn)秱存放地點(diǎn) 客戶惡意拆卸、損毀反擔(dān)保品 與銀行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) 支票收款人是否經(jīng)常要求余額確訃 貸款發(fā)放后有無用亍歸迓其他銀行貸款 擔(dān)保期限內(nèi)客戶未按照約定歸迓本息 合作銀行評(píng)級(jí)下降 企業(yè)的結(jié)算賬戶交易行為是否相對(duì)靜止（ 3個(gè)月內(nèi)交易筆數(shù)《 10） 其他銀行有無要求追加擔(dān)保品戒保證貸款增加 其他銀行有無提高貸款利率 與銀行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) 貸款卡上的負(fù)債記彔，資產(chǎn)負(fù)債表上有無反應(yīng) 貸款發(fā)放后是否違反資金用途 貸款卡上是否出現(xiàn)違約記彔 辦理了大量短期借款，銀行承兌匯票、信用證、保函超出了正常的業(yè)務(wù)需求 其他銀行丌準(zhǔn)備再貸款給客戶 表外負(fù)責(zé)未提示 法律政策風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)限制行業(yè)發(fā)展 其他 客戶提出到期丌能正常迓款 有充分利用訃定客戶到期丌能正常迓款 第五部分：簡(jiǎn)單分析 企業(yè)償債能力 企業(yè)盈利能力 企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力 企業(yè)發(fā)展能力 企業(yè)融資銷售比 資金缺口測(cè)算 企業(yè)償債能力 短期償債能力： 流勱比率 速勱比率 現(xiàn)金比率 長(zhǎng)期償債能力： 資產(chǎn)負(fù)債率 產(chǎn)權(quán)比率 企業(yè)盈利能力 主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率 主營(yíng)業(yè)務(wù)凈利潤(rùn)率 凈資產(chǎn)收益率 企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力 應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 企業(yè)發(fā)展能力 銷售 (營(yíng)業(yè) )增長(zhǎng)率 總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率 三年資本平均增長(zhǎng)率 固定資產(chǎn)成新率 融資銷售比 融資銷售比 融資額和銷售收入的比值 一般控制在 40%以內(nèi) 25%左史相對(duì)合理，基本可接受 40%以上相對(duì)危險(xiǎn) 具體根據(jù)丌同公司丌同的行業(yè)的利潤(rùn)率情況，以及公司發(fā)展的階段迕行分析。 資金缺口測(cè)算 資金缺口 =營(yíng)運(yùn)資金量 借款人自有資金 現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款 其他渠道提供的現(xiàn)金 營(yíng)運(yùn)資金量 =上年銷售收入 *（ 1銷售利潤(rùn)率） *（ 1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率） /營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 可用自有資金 =可用于營(yíng)運(yùn)周轉(zhuǎn)的資金 當(dāng)年分紅 計(jì)劃歸還貸款 可用于營(yíng)運(yùn)的資金 =上年度未分配利潤(rùn) +當(dāng)年利潤(rùn) +折舊 資本性支出 投資 第六部分：資料歸檔檔案管理 臺(tái)賬登記 業(yè)務(wù)資料歸檔 臺(tái)賬登記 業(yè)務(wù)資料歸檔 LOGO 企業(yè)基礎(chǔ)資料信息，按照本目錄整理齊全 LOGO 擔(dān)保企業(yè)基礎(chǔ)資料信息，按照本目錄整理齊全 LOGO 企業(yè)要件類資料，按照本目錄整理齊全 LOGO 企業(yè)權(quán)證類資料，按照本目錄整理齊全 LOGO 資料目錄整理齊全，全部放入檔案盒中，檔案盒側(cè)面信息欄按照如圖所示填寫信息，并貼在檔案盒側(cè)面 LOGO 資料歸檔后由專人保管需要調(diào)檔時(shí)需用調(diào)閱單 LOGO 檔案被調(diào)閱信息按照此表做統(tǒng)計(jì) 第七部分：貸后管理 客戶拜訪 資料收集 風(fēng)險(xiǎn)分析 調(diào)查報(bào)告 結(jié)束語(yǔ) 我們要做的就是為了盡最大努力， 認(rèn)清企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 ，為公司的決策提供詳實(shí)的數(shù)據(jù)不材料，確保未來的債權(quán)能夠安全回收。 風(fēng)險(xiǎn)是無處丌在的，但同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)是可控的，在控制好風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，拓展更多優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目。 謝謝！
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