【正文】 本項目一期工程投資總額9020萬元，其中建設(shè)工程投資4900萬元，拆遷安置2200萬元，公用設(shè)備購置及安裝工程600萬元，醫(yī)療設(shè)備購置費600萬元，工程建設(shè)其他費用720萬元。項目一期工程建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目名稱單位數(shù)量金額備注一外科大樓建設(shè)工程㎡350004900土建工程費㎡3500045501300元/㎡裝飾工程費項1250綠化工程費項130其他工程費項170二拆遷安置費項12200安置居民110戶，拆除面積7000㎡三公用設(shè)備購置、安裝費項1600大樓公用設(shè)備購置費項10500含水、電、汽供氧、中央空調(diào)等安裝工程費項150其他項1250四醫(yī)療設(shè)備購置費項3600診斷系統(tǒng)、監(jiān)控系統(tǒng)、床位等五工程建設(shè)其他費項1220前期工作費項150勘察設(shè)計費項1110工程監(jiān)理費項160六基本預(yù)備費項1400七建設(shè)期利息項1100%八合 計9020（六）資金籌措，其中一期工程投資9020萬元，具體資金籌措方案為：申請開發(fā)銀行貸款900萬元，地方配套資金3600萬元，縣醫(yī)院自有資金1870萬元，項目單位職工籌集資金1400萬元，建設(shè)單位融資1250萬元。十二、財務(wù)評價（一）概述本項目一期工程為某縣醫(yī)院外科大樓，是公益性項目，主要改善本區(qū)廣大患者就醫(yī)環(huán)境和完善醫(yī)療功能、提高就醫(yī)效果。所以本項目財務(wù)分析不能以盈利為目的，主要突出社會效益。（二）財務(wù)評價參數(shù)的選取項目計算期：11年（其中建設(shè)期1年）財務(wù)基準收益率：4%負荷率：80%（三）項目收入估算本項目投入運營后，共新增床位600張，醫(yī)藥及治療住院費等收入按300元/床天。估算：每天300元/床600床=18萬元全年按310天計算（負荷率按80%），全年服務(wù)收入估算為18萬元/天310天80%=5580萬元年收入合計：5580萬元（四）成本費用估算工資及福利費：項目增員人數(shù)為230人，每人每月工資及福利費為2100元，則2100元/人月12月230人=。折舊費：房屋折舊按30年，設(shè)備折舊按20年計算，留殘值5%。修理費：按折舊費50%計算。攤銷費：。其他管理費用：220萬元年醫(yī)藥、材料費支出：約3170萬元水、電費：（1）年需電費：180萬度（2）年需水費：經(jīng)計算，運營期第1年按負荷80%測算，總成本費為3440萬元，經(jīng)營成本為3270萬元。（五）項目財務(wù)評價財務(wù)計算報表（附后）附表1 主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標表附表2 項目投資現(xiàn)金流量表附表31 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表（一）附表32 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表（二）附表4 借款還本付息計劃表附表5 利潤與利潤分配表附表6 成本費用估算表附表7 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表附表8 建設(shè)期利息估算表附表9 建設(shè)投資估算表（形成資產(chǎn)法）附表10 項目總投資使用計算與資金籌措表附表11 固定資產(chǎn)折舊估算表附表12 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表不確定性分析本項目做了所得稅前、稅后項目投資的財務(wù)敏感性分析，分別對建設(shè)投資、經(jīng)營成本、營業(yè)收入各單因素正負變動5%時對財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）、財務(wù)凈現(xiàn)值（FMPV）影響程度。表121 敏感性分析報表項目內(nèi)部收益率（%）凈現(xiàn)值（萬元）稅前稅后稅前稅后基本方案建設(shè)投資增加5%建設(shè)投資減少5%營業(yè)收入增加5%營業(yè)收入減少5%經(jīng)營成本增加5%經(jīng)營成本減少5%收入增加5%，成本增加5%從上圖表可見，在三個變動因素中，營業(yè)收入變動了為敏感，經(jīng)營成本變動的敏感度次之，而建設(shè)投資變動的影響最小。（六）財務(wù)評價指標匯總項目總投資：,其中一期工程投資9020萬元,二期工程投資5980萬元.項目經(jīng)營期年均營業(yè)收入5580萬元年均經(jīng)營成本：年均總成本費用：4300萬元財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）：%財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后，ic=4%）：投資回收期（稅后，含建設(shè)期）：借款償還期（含建設(shè)期）：盈虧平衡點（還清借款后）：%單位功能投資：（床位）1單位功能運營成本：（床位）十三、社會效益分析（一）某市現(xiàn)行醫(yī)療救治體系存在的問題現(xiàn)行醫(yī)療救治體系存在的主要問題是：救治機構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施條件相對落后，裝備水平不高，技術(shù)力量薄弱，人才短缺，應(yīng)急反應(yīng)和救治能力不強；救治機構(gòu)布局不合理；醫(yī)療救治管理體制不順，條塊分割，管理事權(quán)劃分不清，力量分散，難以形成區(qū)域內(nèi)資源優(yōu)勢互補的合力，整體運行效率不高；醫(yī)療救治體系和疾病預(yù)防控制體系各自獨立運行，缺少信息溝通與工作協(xié)調(diào)，不能及時做出預(yù)測、預(yù)警和有效處置，影響了突發(fā)公共衛(wèi)生事件整體應(yīng)對能力的發(fā)揮。另外，政府財政投入不足，難以適應(yīng)醫(yī)療救治體系的基本需求。（二）項目建成運營后社會效益本項目建成后可大大提高某縣乃至某市周邊地區(qū)醫(yī)療救治功能。使其在某市三區(qū)一縣，210多萬人口，面積2741平方公里范圍內(nèi)，防治機構(gòu)更合理、搶救更及時、覆蓋面更大?？蓱?yīng)付突發(fā)性事件的發(fā)生，確保城鄉(xiāng)居民人身健康和生命安全。十四、工程招標本項目是關(guān)系公共利益、公眾安全和公用事業(yè)項目，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》規(guī)定必須招標。（一）發(fā)包方式招標的工作范圍是指招標文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個承包方完成包括勘察設(shè)計、施工、試運等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中珠一項或幾項工程內(nèi)容。前者稱為工程項目的建設(shè)全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡稱總承包；后者稱為單項工作內(nèi)容承包。何種發(fā)包方式最適合項目的投標，取決于項目的性質(zhì)和復雜程度，投資來源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。（二）招標組織形式招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。具備編制相應(yīng)招標文件和標底，組織開標、評標的能力的業(yè)主可以自行招標；凡不具備條件的為玉應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標投標代理機構(gòu)代理招標。本項目宜實行委托代理招標，并由項目建設(shè)單位成立法定代表人為組長的招標領(lǐng)導小組，協(xié)同代理機構(gòu)完成項目招標事宜。（三）招標方式招標方式要分為公開招標、邀請招標和議標（直接委托）。公開招標公開招標又稱無限競爭性招標。是指招標單位通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標廣告，凡具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請投標。這種招標方式的優(yōu)點是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實施單位，投標競爭激烈，因經(jīng)有利于將工程項目的建設(shè)任務(wù)交于可靠的承包商實施，并取得有競爭性的報價。但其缺點是，由于申請投標人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評標的工作量也較大，因此招標的時間長、費用高。邀請招標邀請招標亦稱有限競爭性招標，是指業(yè)主向預(yù)先選擇的若干家具備相應(yīng)資質(zhì)、符合投標條件的單位發(fā)出邀請函，將招標工程的情況、工作范圍和實施條件等做出簡要說明，請他們參加投標競爭，被邀請單位同意參加投標后，從招標單位獲取招標文件，并按規(guī)定要求進行投標報價。邀請投標對象是項目法人對其資質(zhì)信譽、技術(shù)水平、過去承擔過類似工程的實踐經(jīng)驗、管理能力等方面比較了解，信任他有能力完成委托任務(wù)的單位。議標議標是指招標單位與兩家或兩家以上具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標條件的單位，分別就承包范圍內(nèi)的有關(guān)事宜進行協(xié)商，直到與某一單位達成協(xié)議，將合同工程委托他去完成。議標與前兩種招標方式比較，招標程序簡單、靈活，但由于投標的競爭性較差，往往導致合同條件和合同價格對承包方較為有利。議標方式僅適用于不宜公開招標或邀請招標的特殊工程或限定條件下的工作內(nèi)容，而且必須報請建設(shè)行政主管部門批準后才能采用。本工程勘察設(shè)計、監(jiān)理、建筑及設(shè)備購置、安裝工程，擬采用公開招標方式，這樣業(yè)主能取得有競爭力的合同，節(jié)約建設(shè)資金，以期優(yōu)質(zhì)、高效地完成建設(shè)工程。（四）招標內(nèi)容本項目主要招標內(nèi)容為：外科大樓土建工程35000平方米以及與之配套的公用設(shè)備、設(shè)施（詳見表41）。十五、結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過對某縣醫(yī)院擴建項目建設(shè)工程在政策、技術(shù)方案、市場、經(jīng)濟和社會效益等方面的綜合分析，認為該項目的建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合某市及某縣醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展規(guī)劃，符合某市整體發(fā)展規(guī)劃。項目建設(shè)有利于某百萬人口城市建設(shè)和以民生為本構(gòu)建社會主義和諧社會，社會效益顯著，具有一定的盈利能力、償債能力和抗風險能力，本項目的建設(shè)是可行的。（二）建議工程方面應(yīng)遵循如下原則招標投標原則。工程設(shè)計、建設(shè)必須實行招、投標制度。項目勘察設(shè)計、施工和主要設(shè)備、材料定貨都要實行公開招標，招標活動要嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定進行，以體現(xiàn)公開、公平、公正和擇優(yōu)誠信的原則。工程監(jiān)理原則。項目施工必須由具備相應(yīng)資質(zhì)條件的監(jiān)理單位進行監(jiān)理。未經(jīng)監(jiān)理人員簽字認可，建筑材料、構(gòu)件和設(shè)備不得在工程上使用或安裝，不得進行下道工序的施工，不得撥付工程進度款，不得進行竣工驗收。合同管理原則。項目勘察設(shè)計、施工、設(shè)備材料采購和工程監(jiān)理，都要依法訂立合同。合同要明確質(zhì)量要求、履約擔保和違約處罰等條款。竣工驗收原則。項目建成后必須按照國家的有關(guān)規(guī)定進行嚴格的竣工驗收，由驗收人員簽字負責。未經(jīng)驗收或驗收不合格的不得投入使用，確保工程質(zhì)量?？h醫(yī)院擴建改造工程可行性研究報告