【正文】 疾等級評定情況（2分）評分尺度：打“”：定殘標(biāo)準(zhǔn)使用錯誤。即使用《人身保險殘疾程度與保險金給付比例表》以外的定殘標(biāo)準(zhǔn)，如：《工傷保險條例》、《道路交通事故受傷人員傷殘評定》等。打“○”：定殘等級不準(zhǔn)確。確定殘疾高于按照《人身保險殘疾程度與保險金給付比例表》評定等級。③給付比例及金額（1分）評分尺度：打“”：給付比例錯誤。死亡事故沒有按照約定的保險金給付；殘疾事故沒有按照約定的比例給付；不同意外事故引起同一部位多項殘疾進(jìn)行了多次給付。同一意外事故引起身體不同部位的燒傷進(jìn)行了多次給付。④醫(yī)療費用的核定是否準(zhǔn)確合理（3分）評分尺度：打“”：賠案中醫(yī)療費沒有經(jīng)過醫(yī)療人員審核；發(fā)現(xiàn)明顯與此次事故無關(guān)的醫(yī)療費用支出；用藥范圍超過當(dāng)?shù)氐纳绫Ｄ夸浄秶?。打“○”：醫(yī)療費用給付偏松。⑤免賠率適用是否恰當(dāng)（1分）評分尺度：打“”：免賠率適用錯誤。醫(yī)療費用類保險沒有扣除免賠率及免賠額或免賠率適用不當(dāng)?shù)取＝蛸N類保險沒有扣減免賠天數(shù)。⑥重復(fù)投保賠付是否正確（1分）評分尺度：打“”：比例賠付不正確。醫(yī)療費用類保險未扣除社保機(jī)構(gòu)和其他商業(yè)保險公司已支付部分。（2）理賠調(diào)查質(zhì)量（3分）評分尺度：進(jìn)行理賠調(diào)查的案件，調(diào)查報告是否完整、規(guī)范。打“”：調(diào)查報告缺重要內(nèi)容，導(dǎo)致無法準(zhǔn)確描述事故原因、經(jīng)過和性質(zhì)。如未填寫出險時間、出險地點、出險原因或未估計傷亡情況等；無調(diào)查人員簽名、調(diào)查時間等。打“○”：個別項目填寫不符合要求。如調(diào)查報告缺項過多、字跡過于潦草等。（3）意外險賠案繕制質(zhì)量（8分）①賠案單證及要素是否完整（3分）評分尺度：打“”：缺少重要單證及要素。根據(jù)意外險理賠實務(wù)要求，缺少重要單證及要素，如缺少保險金給付通知書、事故證明（事故責(zé)任認(rèn)定書）、保費收據(jù)、賠款批單等必備單證；或提供的證明不具有法律效力；或缺少重要單證及要素導(dǎo)致保險責(zé)任及損失程度無法準(zhǔn)確認(rèn)定。打“○”：缺少一般單證及要素。根據(jù)意外險理賠實務(wù)要求，缺少一般單證或要素，影響賠案質(zhì)量；或賠案中不附貼賠款收據(jù)（業(yè)務(wù)聯(lián)）及付訖章。 ②賠款手續(xù)是否完備（2分）評分尺度：打“”：賠款手續(xù)不完備。包括代領(lǐng)保險金而無被保險人或受益人簽名的委托書及代領(lǐng)款人身份證明；受益人領(lǐng)取身故保險金而無相應(yīng)的合法有效的身份證明等。打“○”：賠款手續(xù)不規(guī)范。如賠款收據(jù)為手工填寫等。③是否嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行審批（2分）評分尺度：打“”：未嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行審批。即未按規(guī)定對超權(quán)限案件進(jìn)行逐級審批（包括采用化整為零手段越權(quán)審批）；或?qū)徟瞬痪邆湎鄳?yīng)資格；或在上級公司批復(fù)前支付或預(yù)付賠款；縣支公司超權(quán)賠案未按規(guī)定報地市分公司理賠管理部門核賠、審批。④災(zāi)害事故證明是否齊全真實（1分）評分尺度：打“”：缺少災(zāi)害事故證明。即火災(zāi)、爆炸、自然災(zāi)害無消防、氣象等部門出具的有效證明，賠案中也無相關(guān)調(diào)查說明，導(dǎo)致本案無法準(zhǔn)確判斷保險責(zé)任。（說明：明顯的自然災(zāi)害，如臺風(fēng)、洪水等，可根據(jù)相關(guān)媒體報道和現(xiàn)場照片進(jìn)行佐證的，不一定要氣象部門證明）。意外險賠案質(zhì)量的評分標(biāo)準(zhǔn)：賠案超賠評估部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；理賠調(diào)查質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；賠案繕制質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止。每兩個“○”折合一個“”?！半p代”案件質(zhì)量（10分）（1）是否執(zhí)行雙代業(yè)務(wù)流程規(guī)定（2分）評價尺度：打“”：不執(zhí)行車險“雙代”實務(wù)規(guī)程和2006版“三個中心”指南的車險“雙代”案件工作流程。包括縣支公司受理“雙代”案件未經(jīng)中心授權(quán)；1萬元以上案件未經(jīng)理賠/客戶服務(wù)中心核損。（2）是否按規(guī)定及時受理“本代”案件（2分）評價尺度：打“”：未按規(guī)定及時受理“本代”案件。包括接報案后無正當(dāng)理由拖延現(xiàn)場查勘；報案后48小時內(nèi)未進(jìn)行查勘。 無故拖延定損時間；1萬元以上案件無與承保公司的聯(lián)系記錄等。（3）“本代”案件定責(zé)、定損否準(zhǔn)確（2分）評價尺度：打“”：定責(zé)、定損錯誤。包括定責(zé)不符合車險條款和實務(wù)規(guī)定。多定損失項目；重復(fù)定損；修換件價格、工時費偏高等。打“○”：定責(zé)、定損不準(zhǔn)。包括擴(kuò)大損失程度；修換件項目確定不準(zhǔn)。等。（4）查勘、定損單證是否齊全（2分）評價尺度：打“”：缺少查勘定損單證。如缺少查勘記錄；缺少損失情況確認(rèn)書；損失確認(rèn)書無被保險人簽字；無事故照片等。打“○”：查勘定損單證填寫不規(guī)范。如查勘記錄填寫不規(guī)范；事故照片不符合要求等。（5）是否按規(guī)定收取代查勘費（1分）評分尺度：結(jié)合代查勘費財務(wù)管理進(jìn)行評分，發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定收取代查勘費，如超標(biāo)準(zhǔn)收代查勘費；。（6）是否按規(guī)定對“雙代”案件進(jìn)行登記、歸檔（1分）評分尺度：不按“雙代”規(guī)程和2006版“三個中心”操作指南要求進(jìn)行登記歸檔，包括未按照操作指南的要求進(jìn)行案卷流轉(zhuǎn)；未單獨對“本代”案件進(jìn)行歸檔登記；未妥善保管“本代”案件的有關(guān)單證等。（10分）參照車險、企財險、意外險理賠質(zhì)量評分細(xì)則進(jìn)行打分。發(fā)現(xiàn)存在 “六條禁令”中涉及到理賠的如下兩種情況的，賠案質(zhì)量部分不得分。（1）制造假賠案；（2）在賠款中列支規(guī)定以外的費用。對于賠案質(zhì)量評估部分，針對各個險種已分別制定賠案質(zhì)量評估表，賠案質(zhì)量檢查人員可以按照表格進(jìn)行評分。理賠質(zhì)量現(xiàn)場檢查及格線為70分，低于70分的地市分公司視為理賠質(zhì)量現(xiàn)場檢查不合格。六、財務(wù)工作（一）崗位職責(zé)及人員資格1．是否熟悉本崗位工作職責(zé)及工作流程（5分）注意要點：財務(wù)中心可能存在一人多崗或一崗多人的情況，在驗收過程中，要結(jié)合實際情況，檢查多人情況下崗位職責(zé)的具體分工情況，檢查是否全面落實具體崗位的崗位職責(zé)。檢查方法：對照《操作指南》中財務(wù)中心崗位職責(zé)，檢查相關(guān)工作人員設(shè)置及分工是否符合統(tǒng)一要求。（1）是否按要求設(shè)置崗位；（2）詢問相關(guān)崗位人員是否了解職責(zé)內(nèi)容及工作流程并檢查相關(guān)記錄。評分尺度：。（5分）檢查方法：是否按崗位說明書的要求設(shè)置財會人員。評分尺度：，直至扣完為止。（二）資金管理方面注意要點：資金管理重點檢查資金收支是否符合資金管理辦法的規(guī)定，是否存在賬外資金等。（5分）檢查方法：是否按規(guī)定開設(shè)收入、支出、費用及其他專戶等；非國有或國有控股銀行開設(shè)賬戶是否經(jīng)總公司審批；開設(shè)的所有賬戶是否納入賬內(nèi)核算；是否建立賬戶的定期清理制度；是否定期清理銀行賬戶，并報上級公司備案。評分尺度：對未嚴(yán)格按照規(guī)定開設(shè)賬戶的每項至少扣2分，直至扣完為止。，是否按規(guī)定上劃資金（5分）檢查方法：各類賬戶的資金收支是否符合規(guī)定；收入戶資金是否足額上劃，是否存在支取現(xiàn)金的情況；收入戶、支出戶是否存在串戶情況；是否存在不符合規(guī)定的轉(zhuǎn)賬行為；支出戶是否存在超范圍支付資金的情況；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。，是否定期與銀行對賬，并及時清理未達(dá)賬項（5分）檢查方法：資金賬實是否相符；是否按規(guī)定編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；是否定期與銀行對賬；是否及時清理未達(dá)賬項；是否存在賬外資金；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。（5分）檢查方法：是否按日及時將收到的現(xiàn)金保費交存銀行；是否及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；財務(wù)專用章、印簽是否分人管理；是否建立支票管理制度；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。、是否按規(guī)定支付資金（2分）檢查方法：是否建立資金支付的簽字管理制度；是否按該制度嚴(yán)格執(zhí)行資金支付的簽字制度；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至扣完為止。（3分）檢查方法：簽單幣種與實收幣種是否一致；實際賠付時，賠款幣種與實收幣種是否一致；是否按規(guī)定開設(shè)外幣賬戶；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。（三）會計核算注意要點：重點關(guān)注會計科目的使用、損益核算方面是否真實。（3分）檢查方法：是否將每日收入情況與該日的原始憑證核對，并保持準(zhǔn)確無誤；是否按規(guī)定辦理憑證交接手續(xù)，是否在憑證交接清單上簽字確認(rèn)；是否及時將整理好的憑證上交財務(wù)中心報賬。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。、合規(guī)（2分）檢查方法：原始憑證要素是否齊全；原始憑證是否合法；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。、復(fù)核崗位分離（2分）是否按要求制作記賬憑證，記賬憑證要素是否齊備；會計記賬是否實現(xiàn)制單、復(fù)核崗位分離。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至扣完為止。（18分）檢查方法：手續(xù)費支付及列支是否符合規(guī)定；（3分）未決賠款準(zhǔn)備金估計金額是否相對準(zhǔn)確；（2分）是否按規(guī)定計提未賺保費準(zhǔn)備金；（2分）是否按規(guī)定確認(rèn)保費收入；（2分）業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)是否基本一致，是否定期組織數(shù)據(jù)清理，金牛險等長期險業(yè)務(wù)是否賬實相符；（2分）營業(yè)費用科目與其他損益類科目是否串用；（2分）營業(yè)費用科目核算是否符合公司分險核算有關(guān)規(guī)定；（3分）其他會計科目使用是否正確。（2分）評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。（四）財務(wù)管理及統(tǒng)計分析注意要點：是否建立有效的財務(wù)管理制度，是否為經(jīng)營管理提供決策服務(wù)。、財務(wù)分析是否有效（5分）檢查方法：檢查是否建立財務(wù)分析制度；財務(wù)分析是否有效。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣3分，直至該項得分扣完為止。、是否符合公司實際，成本費用控制是否有效（5分）檢查方法：檢查是否建立并執(zhí)行成本費用預(yù)算管理制度；預(yù)算管理制度是否符合公司實際；成本費用控制是否有效。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。（10分）檢查方法：是否執(zhí)行上級公司有關(guān)計劃、統(tǒng)計政策，擬定公司計劃管理制度、統(tǒng)計分析報告制度等相關(guān)制度；是否編制各支公司年度綜合計劃；是否對公司運營計劃執(zhí)行情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，定期對公司經(jīng)營情況進(jìn)行綜合分析，撰寫有關(guān)報告；是否協(xié)調(diào)相關(guān)部門，統(tǒng)一考核、評估公司年度綜合計劃完成情況，撰寫公司年度綜合計劃執(zhí)行情況報告；是否定期對未決賠款準(zhǔn)備金進(jìn)行分析評估，出具分析評估報告，提出未決賠款準(zhǔn)備金提存建議；是否審核、匯總、上報專項數(shù)據(jù)、報表；是否歸檔保管計劃統(tǒng)計資料；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。（五）稅收管理注意要點：是否按稅法的規(guī)定依法、合規(guī)納稅。（10分）檢查方法：是否按規(guī)定繳納相關(guān)稅金； 是否按照稅法的規(guī)定考慮應(yīng)收保費對營業(yè)稅金的影響；是否按稅法的規(guī)定申報收入； 是否按稅法規(guī)定申報成本費用； 是否按稅法規(guī)定進(jìn)行納稅調(diào)整； 是否按稅法規(guī)定的程序納稅； 是否有違反稅法規(guī)定的行為； 評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至該項得分扣完為止。（六）財務(wù)單證管理注意要點：是否建立完善的發(fā)票及會計檔案管理制度，是否按規(guī)定保存重要會計檔案。（10分）檢查方法：是否建立財務(wù)單證管理制度；是否對財務(wù)單證的收、發(fā)、存及銷號情況進(jìn)行登記管理；是否按單證管理制度的規(guī)定，定期組織財務(wù)單證的清理；是否使用計算機(jī)打印發(fā)票；是否按規(guī)定開據(jù)發(fā)票；是否按會計制度的規(guī)定保管會計檔案。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。七、數(shù)據(jù)質(zhì)量樣本選擇：根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模大小抽查部分業(yè)務(wù)及其關(guān)聯(lián)作為檢查對象，具體內(nèi)容是：保單（投保單）——批單——賠案（含報案、立案、查勘、定損、理算信息）——會計單證。（40分）檢查方法：①核對業(yè)務(wù)、單證系統(tǒng)、9551收付費與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)；②審核9551單證系統(tǒng)、業(yè)務(wù)、收付費與財務(wù)系統(tǒng)中機(jī)構(gòu)、客戶等代碼設(shè)置與信息技術(shù)部頒布的代碼編制規(guī)則的要求是否一致。評分尺度：①發(fā)現(xiàn)一筆系統(tǒng)間（包括業(yè)務(wù)、單證、9551收付費、財務(wù)等系統(tǒng)）數(shù)據(jù)不相同扣1分，超過5筆該單項評比不得分；②。（28分）檢查方法：從相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中提取數(shù)據(jù)與紙質(zhì)單證核對。評分尺度：以電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)數(shù)據(jù)核對無誤即為準(zhǔn)確，如果數(shù)據(jù)明顯不符合常理也判定為不準(zhǔn)確。得分＝（正確樣本數(shù)量/抽樣總數(shù)）分值。（32分）檢查方法：登錄業(yè)務(wù)系統(tǒng)查看相關(guān)業(yè)務(wù)錄入情況，并與紙質(zhì)單證進(jìn)行核對。評分尺度：如特殊業(yè)務(wù)錄入規(guī)范準(zhǔn)確則不扣分，否則判定為數(shù)據(jù)有誤。得分＝（正確樣本數(shù)量/抽樣總數(shù)）分值。八、支公司評價檢查方法：支公司評價主要通過分組座談的形式，對《驗收方案》相關(guān)表格內(nèi)容進(jìn)行了解。評價尺度：通過支公司客觀評分，并加權(quán)得分。九、客戶評價檢查方法：客戶評價主要通過電話或在營業(yè)場所直接訪談的形式（選擇未出險客戶、出險未結(jié)案客戶、投訴客戶至少各1名，已結(jié)案客戶至少2名），對《驗收方案》相關(guān)表格內(nèi)容進(jìn)行了解。未出險客戶選擇剛剛完成投保手續(xù)的客戶；出險未結(jié)案客戶選擇剛剛通過95518報案并已接受查勘服務(wù)的客戶；已結(jié)案客戶選擇已經(jīng)完成理賠手續(xù)的客戶；投訴客戶通過投訴記錄、電話錄音查找。評價尺度：通過客戶客觀評分，并加權(quán)得分。47 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