國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)操作規(guī)程-資料下載頁(yè)
2025-07-09 12:48本頁(yè)面
【正文】 國(guó)債發(fā)行收入年報(bào)表和國(guó)債兌付年報(bào)表各一式兩份，蓋章后一份留存，一份送財(cái)政部。4．整理期結(jié)束后，各級(jí)國(guó)庫(kù)應(yīng)制作本級(jí)預(yù)算收入年報(bào)表、地方預(yù)算收入總額分成計(jì)算年報(bào)表和按征收機(jī)關(guān)制作的各級(jí)預(yù)算收入年報(bào)表各一式兩份，蓋章后交同級(jí)財(cái)政及相應(yīng)征收機(jī)關(guān)，財(cái)政、征收機(jī)關(guān)于收到后的3個(gè)工作日內(nèi)核對(duì)簽章完畢，一份留存，一份退回國(guó)庫(kù)。分庫(kù)應(yīng)于整理期結(jié)束后制作中央預(yù)算收入年報(bào)表一式三份，蓋章后送財(cái)政部監(jiān)察專員辦事處或其授權(quán)機(jī)構(gòu)，財(cái)政部監(jiān)察專員辦事處或其授權(quán)機(jī)構(gòu)于收到后的3個(gè)工作日內(nèi)核對(duì)簽章完畢，一份留存，兩份退回國(guó)庫(kù)。國(guó)庫(kù)收到后，一份留存，一份報(bào)總庫(kù)。各級(jí)國(guó)庫(kù)可按規(guī)定采用電子方式傳遞報(bào)表和對(duì)賬，并打印財(cái)政、征收機(jī)關(guān)加載電子鑒章的對(duì)賬回單和報(bào)表。5．整理期結(jié)束后，國(guó)庫(kù)應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求制作決算說(shuō)明書(shū)等資料報(bào)上級(jí)國(guó)庫(kù)。6．整理期結(jié)束后，由綜合核算崗歸集整理當(dāng)年相關(guān)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)資料后，交事后監(jiān)督。格式1：業(yè)務(wù)交接登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)交接日期會(huì)計(jì)資料交接內(nèi)容份數(shù)交件單位交件人收件單位收件人備注年月日注：該登記簿適用本部門(mén)各會(huì)計(jì)事項(xiàng)的移交。格式2：會(huì)計(jì)資料交接登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)注：該登記簿適用本部門(mén)內(nèi)部和對(duì)外部會(huì)計(jì)資料的交接。與事后監(jiān)督交接會(huì)計(jì)資料按《中國(guó)人民銀行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)事后監(jiān)督辦法》執(zhí)行。格式3：會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)發(fā)生日期會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)內(nèi)容處理方式處理結(jié)果會(huì)計(jì)主管簽章備注年月日注：該登記簿適用會(huì)計(jì)主管處理的會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)。格式4：會(huì)計(jì)主管授權(quán)登記簿授權(quán)日期年 月 日 授權(quán)期限共頁(yè)第頁(yè)授權(quán)事項(xiàng)被授權(quán)人員簽章會(huì)計(jì)主管簽章日期業(yè)務(wù)種類(lèi)(含收入、退庫(kù)、撥款、報(bào)表等)涉及金額筆數(shù)差錯(cuò)原因處理結(jié)果登記員簽章年月日退票日期退票原因提入日期及場(chǎng)次原匯出行行號(hào)憑證種類(lèi)憑證號(hào)碼或提交號(hào)收款人賬號(hào)借或貸金額經(jīng)辦員簽章會(huì)計(jì)主管簽章年月日注：該登記簿適用會(huì)計(jì)主管將權(quán)限授予本部門(mén)內(nèi)人員。格式5：柜面監(jiān)督登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)注：該登記簿適用本部門(mén)對(duì)外來(lái)業(yè)務(wù)憑證等的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的按業(yè)務(wù)種類(lèi)進(jìn)行逐項(xiàng)登記。格式6：同城票據(jù)交換退票登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)簽收日期憑證號(hào)碼附件張數(shù)金額國(guó)庫(kù)經(jīng)辦員簽章會(huì)計(jì)經(jīng)辦員簽章年月日借方貸方注：該登記簿適用本部門(mén)發(fā)生的同城票據(jù)交換退票業(yè)務(wù)。格式7：行庫(kù)往來(lái)票據(jù)簽收登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)注：該登記簿適用本部門(mén)與會(huì)計(jì)部門(mén)之間的行庫(kù)往來(lái)票據(jù)簽收。格式8：行庫(kù)往來(lái)對(duì)賬登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)運(yùn)行日期運(yùn)行情況故障情況排除情況系統(tǒng)維護(hù)員簽章年月日對(duì)賬日期對(duì)賬部門(mén)借方貸方差額差額原因國(guó)庫(kù)經(jīng)辦員簽章會(huì)計(jì)經(jīng)辦員簽章年月日筆數(shù)金額筆數(shù)金額國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)注：該登記簿適用本部門(mén)與會(huì)計(jì)部門(mén)之間的行庫(kù)往來(lái)對(duì)賬。格式9：國(guó)庫(kù)計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志共 頁(yè) 第 頁(yè)注：該日志適用國(guó)庫(kù)部門(mén)使用的計(jì)算機(jī)運(yùn)行情況。領(lǐng)用日期摘要發(fā)生額余額領(lǐng)用人簽章保管人簽章年月日起訖號(hào)碼收入金額付出金額起訖號(hào)碼金額使用日期摘要日 領(lǐng)入憑證銷(xiāo)號(hào)憑證結(jié)存份數(shù)經(jīng)辦人簽章年月份數(shù)起訖號(hào)碼使用份數(shù)起訖號(hào)碼作廢份數(shù)起訖號(hào)碼格式10：重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿重要空白憑證種類(lèi)： 共 頁(yè)第 頁(yè)注：該登記簿適用本部門(mén)保管領(lǐng)用的重要空白憑證。格式11：重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿重要空白憑證種類(lèi)： 共 頁(yè)第 頁(yè)登記日期檔案編號(hào)檔案名稱數(shù)量(本)檔案所屬期存檔日期存放位置檔案保管員備注年月日借閱日期借閱單位（人）借閱檔案名稱及編號(hào)借閱數(shù)量歸還時(shí)間借閱人員簽章保管員簽章部門(mén)負(fù)責(zé)人簽章年月日注：該登記簿適用于本部門(mén)使用銷(xiāo)號(hào)的重要空白憑證。格式12：國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)檔案保管登記簿檔案保管期限： 共 頁(yè) 第頁(yè)注：該登記簿適用本部門(mén)會(huì)計(jì)檔案保管。格式13：國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿共 頁(yè) 第 頁(yè)品名或印模領(lǐng)入日期交接記錄啟用日期年月日移交人止用日期上交日期領(lǐng)入人保管人備注交接記錄年月日移交人接交人監(jiān)交人注：該登記簿適用由本部門(mén)保管的，內(nèi)部、外部單位借閱的檔案。格式14： 第 頁(yè)國(guó)家金庫(kù) 庫(kù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)重要物品保管登記簿注：該登記簿適用于本部門(mén)保管的密押設(shè)備、操作員卡、國(guó)庫(kù)印章的印模等重要物品的登記
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