國庫會計核算業(yè)務(wù)操作規(guī)程-資料下載頁
2025-07-09 12:48本頁面
【正文】 國債發(fā)行收入年報表和國債兌付年報表各一式兩份，蓋章后一份留存，一份送財政部。4．整理期結(jié)束后，各級國庫應(yīng)制作本級預(yù)算收入年報表、地方預(yù)算收入總額分成計算年報表和按征收機(jī)關(guān)制作的各級預(yù)算收入年報表各一式兩份，蓋章后交同級財政及相應(yīng)征收機(jī)關(guān)，財政、征收機(jī)關(guān)于收到后的3個工作日內(nèi)核對簽章完畢，一份留存，一份退回國庫。分庫應(yīng)于整理期結(jié)束后制作中央預(yù)算收入年報表一式三份，蓋章后送財政部監(jiān)察專員辦事處或其授權(quán)機(jī)構(gòu)，財政部監(jiān)察專員辦事處或其授權(quán)機(jī)構(gòu)于收到后的3個工作日內(nèi)核對簽章完畢，一份留存，兩份退回國庫。國庫收到后，一份留存，一份報總庫。各級國庫可按規(guī)定采用電子方式傳遞報表和對賬，并打印財政、征收機(jī)關(guān)加載電子鑒章的對賬回單和報表。5．整理期結(jié)束后，國庫應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求制作決算說明書等資料報上級國庫。6．整理期結(jié)束后，由綜合核算崗歸集整理當(dāng)年相關(guān)國庫會計資料后，交事后監(jiān)督。格式1：業(yè)務(wù)交接登記簿共 頁 第 頁交接日期會計資料交接內(nèi)容份數(shù)交件單位交件人收件單位收件人備注年月日注：該登記簿適用本部門各會計事項的移交。格式2：會計資料交接登記簿共 頁 第 頁注：該登記簿適用本部門內(nèi)部和對外部會計資料的交接。與事后監(jiān)督交接會計資料按《中國人民銀行國庫會計事后監(jiān)督辦法》執(zhí)行。格式3：會計重要事項登記簿共 頁 第 頁發(fā)生日期會計重要事項內(nèi)容處理方式處理結(jié)果會計主管簽章備注年月日注：該登記簿適用會計主管處理的會計重要事項。格式4：會計主管授權(quán)登記簿授權(quán)日期年 月 日 授權(quán)期限共頁第頁授權(quán)事項被授權(quán)人員簽章會計主管簽章日期業(yè)務(wù)種類(含收入、退庫、撥款、報表等)涉及金額筆數(shù)差錯原因處理結(jié)果登記員簽章年月日退票日期退票原因提入日期及場次原匯出行行號憑證種類憑證號碼或提交號收款人賬號借或貸金額經(jīng)辦員簽章會計主管簽章年月日注：該登記簿適用會計主管將權(quán)限授予本部門內(nèi)人員。格式5：柜面監(jiān)督登記簿共 頁 第 頁注：該登記簿適用本部門對外來業(yè)務(wù)憑證等的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)差錯的按業(yè)務(wù)種類進(jìn)行逐項登記。格式6：同城票據(jù)交換退票登記簿共 頁 第 頁簽收日期憑證號碼附件張數(shù)金額國庫經(jīng)辦員簽章會計經(jīng)辦員簽章年月日借方貸方注：該登記簿適用本部門發(fā)生的同城票據(jù)交換退票業(yè)務(wù)。格式7：行庫往來票據(jù)簽收登記簿共 頁 第 頁注：該登記簿適用本部門與會計部門之間的行庫往來票據(jù)簽收。格式8：行庫往來對賬登記簿共 頁 第 頁運(yùn)行日期運(yùn)行情況故障情況排除情況系統(tǒng)維護(hù)員簽章年月日對賬日期對賬部門借方貸方差額差額原因國庫經(jīng)辦員簽章會計經(jīng)辦員簽章年月日筆數(shù)金額筆數(shù)金額國庫會計國庫會計國庫會計國庫會計國庫會計國庫會計國庫會計注：該登記簿適用本部門與會計部門之間的行庫往來對賬。格式9：國庫計算機(jī)運(yùn)行日志共 頁 第 頁注：該日志適用國庫部門使用的計算機(jī)運(yùn)行情況。領(lǐng)用日期摘要發(fā)生額余額領(lǐng)用人簽章保管人簽章年月日起訖號碼收入金額付出金額起訖號碼金額使用日期摘要日 領(lǐng)入憑證銷號憑證結(jié)存份數(shù)經(jīng)辦人簽章年月份數(shù)起訖號碼使用份數(shù)起訖號碼作廢份數(shù)起訖號碼格式10：重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿重要空白憑證種類： 共 頁第 頁注：該登記簿適用本部門保管領(lǐng)用的重要空白憑證。格式11：重要空白憑證使用銷號登記簿重要空白憑證種類： 共 頁第 頁登記日期檔案編號檔案名稱數(shù)量(本)檔案所屬期存檔日期存放位置檔案保管員備注年月日借閱日期借閱單位（人）借閱檔案名稱及編號借閱數(shù)量歸還時間借閱人員簽章保管員簽章部門負(fù)責(zé)人簽章年月日注：該登記簿適用于本部門使用銷號的重要空白憑證。格式12：國庫會計檔案保管登記簿檔案保管期限： 共 頁 第頁注：該登記簿適用本部門會計檔案保管。格式13：國庫會計檔案借閱登記簿共 頁 第 頁品名或印模領(lǐng)入日期交接記錄啟用日期年月日移交人止用日期上交日期領(lǐng)入人保管人備注交接記錄年月日移交人接交人監(jiān)交人注：該登記簿適用由本部門保管的，內(nèi)部、外部單位借閱的檔案。格式14： 第 頁國家金庫 庫會計業(yè)務(wù)重要物品保管登記簿注：該登記簿適用于本部門保管的密押設(shè)備、操作員卡、國庫印章的印模等重要物品的登記
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